8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
800 ₽
Вопрос решен

Подача деклараций ИП на ОСНО с ПСН без сотрудников (НДС, 3-НДФЛ, 4-НДФЛ?)

Здравствуйте. 

В прошлом году ИП было на общей системе, вопрос касается отчётности по ней.

ИП было открыто в июне, заявление о переходе на УСН своевременно подано не было. Деятельность во втором и третьем кварталах не велась, движений по счетам не было, и по тем кварталам были поданы единые упрощенные налоговые декларации. В августе был получен патент (действующий с августа) и в четвёртом квартале деятельность велась по патенту. 

Как должна выглядеть налоговая отчётность за четвертый квартал/год?
Работников нет, код деятельности 62.01 (разработка компьютерного программного обеспечения) 

Когда в последний раз подавал ЕУНД спросил в отделении налоговой о необходимости подачи 4-НДФЛ, сказали, что не требуется – только НДС и 3-НДФЛ.

 Более конкретно интересуют следущие вопросы: 

  • Какую отчётность сдавать и когда? Нулёвку сдать не могу снова? Поиск бланков для НДС и бланка для 3-НДФЛ вывели на одну и ту же форму.
  • Если бланк действительно один и тот же, то можно сдать 1 раз до 25-ого января и как декларацию по НДС и как 3-НДФЛ?
  • Нужно ли указывать ли доход по деятельности, покрываемой ПСН, в каком-либо из этих документов или вписать нули?
  • Имущественный налог, по идее меня не касается, если правильно понимаю. Веду деятельность по месту проживания и оплачиваю его как физ лицо, да еще и патент. Или всё же надо?
  • Читал, что с некоторых пор декларация по НДС подаётся только в электронном виде. Где это делается, через Личный Кабинет ИП налоговой? Он сейчас в полудохлом состоянии, со многих разделов советует обратиться в отделение ИФНС. 

Может посоветуете хорошую онлайн-бухгалтерию, где можно заплатить и они всё заполнят за меня? Если правилами площадки не запрещены подобные рекомендации.

Показать полностью
, Сергей, г. Калининград
Тимур Унароков
Тимур Унароков
Юрист, г. Москва
Эксперт

Добрый день, Сергей!

Предприниматель на патентной системе налогообложения освобождается от уплаты:
– НДС (за исключением НДС при импорте товаров и при проведении операций по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом или по концессионным соглашениям);
– налога на имущество физических лиц (только в отношении имущества, которое используется в предпринимательской деятельности, в отношении которой применяется патентная система, за исключением имущества, с которого налог платят с кадастровой стоимости);
– НДФЛ (только в части доходов, полученных при осуществлении предпринимательской деятельности, в отношении которой применяется патентная система налогообложения).

Это следует из пунктов 10 и 11 статьи 346.43 НК.

При этом ИП освобождается от всех обязанностей, связанных с исчислением этих налогов. В том числе от обязанности по предоставлению деклараций.  

Какую отчётность сдавать и когда? Нулёвку сдать не могу снова? Поиск бланков для НДС и бланка для 3-НДФЛ вывели на одну и ту же форму.
Если бланк действительно один и тот же, то можно сдать 1 раз до 25-ого января и как декларацию по НДС и как 3-НДФЛ?

Налоговый период по НДС — куартал. 4-й квартал у вас полностью попадает под ПСН, а значит сдавать декларацию по НДС не нужно, так как весь квартал у вас был только патентный вид деятельности. 

А вот НДФЛ — годовой налог. Декларацию 3-НДФЛ лучше сдать, так как в году были периоды, когда вы были только на общем режиме. При этом в декларации будут только нули, так как у вас вся деятельность относится к патенту.   

Имущественный налог, по идее меня не касается, если правильно понимаю. Веду деятельность по месту проживания и оплачиваю его как физ лицо, да еще и патент. Или всё же надо?

Налог на имущество платите как физлицо на основании уведомлений налогового органа. Как ИП вы освобождены от налога.

Читал, что с некоторых пор декларация по НДС подаётся только в электронном виде. Где это делается, через Личный Кабинет ИП налоговой?

Да,  НДС сдается в электронном виде, но вам его сдавать не нужно, как было сказано выше. 

1
0
1
0
Похожие вопросы
Все
Освобождение от уплаты НДФЛ за продажу квартиры менее 5 лет
Здравствуйте, подскажите пожалуйста будет ли удержан НДФЛ за продажу квартиры (площадь 64,8 кв.м., дата возникновения права 22.05.2019). Данная квартира по документам оформлена на меня, я собственник, но квартира приобретена в браке. Владеем данной квартирой с 22 мая 2019 г., менее пяти лет. У меня это единственное жильё в собственности, у супруги имеется доля от родительской квартиры приобретенной до брака в другом городе (площадь 55,3 кв.м., доля владения 2/100, дата возникновения права 2006 год). Также у нас есть двое несовершеннолетних детей в возрасте 4 года. После продажи сразу же хотим улучшить условия и приобрести другую квартиру большей площадью 112 кв.м. оформив как совместную долевую собственность. Разъясните пожалуйста освобождаемся ли мы в данном случае от уплаты НДФЛ. Соблюдаются ли в данном случае условия от освобождения уплаты налога.
, вопрос №4059727, Фазиль, г. Тюмень
700 ₽
Вопрос решен
Защита прав потребителей
Как я могу узнать все остальные данные, которые необходимы для подачи дела в суд?
Здравствуйте! Нужна консультацию по такому вопросу. Я оплатила месячную психотерапию, 14400. Туда входят 4 онлайн-встерчи в течение месяца и поддержка в чате ватсап между сессиями. Но через неделю я поняла, что подход психолога мне не нравится, и я решила не продолжать терапию, о чем и написала психологу. Первая встреча у нас была в пятницу. Следующая должна была быть в следующую пятницу. Но накануне вечером в четверг психолог написала сообщение о том, что ее график сдвинулся и попросила перенести встречу. На следующий день в пятницу я написала ей, что отказываюсь от терапии, и попросила возврат неиспользованной суммы денег. Я рассчитывала, что она вернет 10 тысяч плюс-минус, но она вернула только 4600. Объяснила это так (цитирую): "Перерасчет с учетом 2 сессий за полную стоимость и 2 недель поддержки за полную стоимость . 2 сессия и 2 неделя учитываются в связи с тем, что отмена не была осуществлена не менее, чем за 24 часа до планируемой сессии и второй недели поддержки." На мои возражения что такие условия возврата не были заранее нами оговорены, что никакого договора мы с ней не подписывали вообще (деньги я отправляла на карту), и что она сама накануне просила о переносе встречи - на все это она просто меня заблокировала. У меня такие вопросы: 1. Имею ли я право по закону требовать возврат неиспользованной суммы за оплаченную терапию. Да я понимаю, что сумма небольшая, но я офигела просто от такой наглости и хочу добиться возврата суммы. Правильно ли я думаю, что: На основании статьи 32 Закона Российской Федерации от 07.02.1992 № 2300-I «О защите прав потребителей» потребитель вправе отказаться от исполнения договора о выполнении работ (оказании услуг) в любое время. 2. Я знаю только имя, отчество, начальную букву фамилии (все это высветилось при отправке денег на карту в приложении банка), знаю телефон и город, где она живет. Как я могу узнать все остальные данные, которые необходимы для подачи дела в суд? 3. Мне нужна юридическая помощь в написании досудебной претензии 4. Могу ли я подать на нее в суд и просить рассмотреть дело без моего участия, если я при этом нахожусь в другом городе?
, вопрос №4058229, Flyera, г. Казань
Налоговое право
Как правильно оформить договор?
Добрый день. В качестве самозанятого занимаюсь репетиторством в нежилом помещении (собственность). Хочу сдать часть помещения в аренду ИП на ПСН. Как правильно оформить договор?
, вопрос №4058110, Ирина, г. Нарьян-Мар
Недвижимость
Здравствуйте, получен жилищный сертификат в 2021 году, в котором получатель моя мать (сумма 4, 4 млн) Нас в семье 5
Здравствуйте, получен жилищный сертификат в 2021 году, в котором получатель моя мать (сумма 4,4 млн) Нас в семье 5 человек На эти деньги был куплен дом он на трех собственников (мама, папа, сестра) и квартира на двух собственников (я и моя сестра) В 2023 году продали квартиру с сестрой Сейчас консультируемся в налоговой о подаче декларации 3 НДФЛ, хотели уменьшить налог на расходы Налоговики говорят что никаких расходов мы тут не понесли, поэтому налог нужно платить от всей суммы, правомерно ли это?
, вопрос №4055530, Елена, г. Челябинск
800 ₽
Вопрос решен
Трудовое право
Скажите пожалуйста, законно ли штрафовать сотрудников и есть ли на это какая-либо управа?
Здравствуйте! Я бы хотела узнать что мне лучше сделать в моей ситуации. Дело в том, что я работаю в организации официально на 1/2 ставки и получаю 10 тысяч рублей официально и всю остальную часть зарплаты в конверте. В декабре мне предложили обучение на должность выше, которая оплачивается больше, но разумеется "белая" часть зп осталась прежней. Еще нюанс в том, что мне сказали, обучение будет проходить по контракту. То есть я бесплатно обучаюсь, но должна буду отработать в организации полтора года, либо при более раннем увольнении (по собственному или по статье) я должна буду выплатить компенсацию за обучение 90 тысяч. Но вот сейчас мне становится работать здесь очень тяжело (изнурительные смены) и я думаю об увольнении. Контракт никакой я не подписывала, он остался на словах. Обсудив это с коллегами, многие предположили, что скорее всего, если я уволюсь, мне просто не выплатят ту часть зп, что "в конверте". Скажите пожалуйста: 1. Как я могу себя обезопасить, чтобы при увольнении получить всю зп? 2. Если уж получится так, что меня облапошат на эти деньги в конверте, могу ли я обратиться в трудовую инспекцию/налоговую, чтоб в этой организации провели проверку? Мне об этом говорили друзья, что якобы это может помочь, но с юридической стороны я абсолютно в этом не уверена. 3. Еще такой вопрос. Если я будучи на этой работе уйду в декрет, то могут ли они меня уволить? (зная нашего начальника, он бы не стал держать того, кто не приносит прибыль, но находится ли закон на моей стороне, при условии что я трудоустроена на этих несчастных 1/2 ставки?) Для меня это тоже возможный план не работать здесь, но при этом иметь хоть какую-то копеечку декретных. Если возможно, расскажите о подводных камнях в этом вопросе, пожалуйста. 4. И еще один вопрос, связанный со штрафами. У нас большая система штрафов и взысканий за косяки на работе. Скажите пожалуйста, законно ли штрафовать сотрудников и есть ли на это какая-либо управа? Спасибо!
, вопрос №4055515, Ольга, г. Санкт-Петербург
Дата обновления страницы 18.01.2019