Налог на прибыль за 2017 год для ИП на УСН 6% без работников
Здравствуйте! ИП, усн 6%, без работников, в декларации налоги по кварталам нарастющим итогом расчитаны: 1- 969 р., 2- 3120р., 3-4629, 4-7578р., в каждом квартале и в целом за год сумма налога меньше суммы страховых взносов. Но, страховые взносы поквартально не платились и полностью был уплачен за 2017 г. только в январе 2018 г. на сумму 27990р. Подскажите надо ли мне платить налог на прибыль вообще? Как это правильно отразить в декларации?
, Андрей, г. Новосибирск
Спасибо за ответ! Это часть вопроса, а вторая часть вопроса, в декларации что-то надо вписать на 003стр. в строках 140-143 и на 002 стр. в строках 020 — 110?
Так как вы не уплачивали взносы, то строки 140-143 не можете заполнять. По строкам 020, 040, 070 и 100 у вас будут отражены суммы авансов и налога к уплате.