Счет-фактура на аванс

Контрагент не запрашивал авансовую счф в предыдущем квартале,но поставил себе на вычет НДС с суммы предоплаты в декларации. А поставщик не отразил в книге продаж- соответственно не исчислил и не заплатил его в бюджет. Расчет с контрагентом произошел только в следующем квартале. Налоговая фиксирует расхождения и требует заплатить НДС поставщику. Придется ли сдать корректировочные декларации и доплатить либо есть варианты заплатить НДС с реализации в квартале, в котором отгружен товар?

21 февраля 2018, 00:06, Лия, г. Москва

Аванс поставщику

Наталья Гурьева

Юрист, г. Москва

Эксперт

Добрый вечер!

поставил себе на вычет НДС с суммы предоплаты в декларации
Лия

Каким образом, если в разделе 8 (Книга покупок) отражается в налоговом вычете номер и дата авансового счета-фактуры, который вы не выставляли?

Придется ли сдать корректировочные декларации
Лия

Да, придется, так как поставщик обязан уплатить НДС с аванса вне зависимости от действий покупателя. Только сначала доплатите НДС, а потом подавайте уточненную декларацию.

НК РФ Статья 167. Момент определения налоговой базы

1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 — 11, 13 — 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

21 февраля 2018, 00:25

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Похожие вопросы

Исполнительное производство

С меня по заявлению списывают 25% по исполнительному листу, а из ща ареста на счетах банк списывает еще 25% с остатка

Здравствуйте. Обязан ли пристав снять арест со всех счетов если у моего работодателя уже есть исполнительный лист и по нему идут отчисления? С меня по заявлению списывают 25% по исполнительному листу, а из ща ареста на счетах банк списывает еще 25% с остатка. У меня даже прожиточного минимума не остается на одного. А я вдова с 2мя несовершеннолетним детьми.

16 февраля, 18:13, вопрос №4860241, Анастасия, г. Кострома

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Исполнительное производство

Как правильно начать закрывать долги, счета арестованы, сколько надо внести чтобы открыли счета, и к кому первым пойти, в банк или к приставам?

16 февраля, 17:20, вопрос №4860148, Аал, г. Казань

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Гражданское право

Я решил расторгнуть договор аренды и пришли к общему знаменателю с ТЦ, что аванс и обеспечительный остается им и ещё + один отступной платёж в размере аренды и подписываем соглашение о расторжении

Летом прошлого года был заключен договор аренды на коммерческое помещение на тот момент ещё со строящемся торговым центром. В процессе ожидания получения ЗОС произошли изменения в налоговых системах, маркировок и тд. К чему я пришел , что вести бизнес в данном месте после всех нововведений после нового года - нецелесообразно. Я решил расторгнуть договор аренды и пришли к общему знаменателю с ТЦ , что аванс и обеспечительный остается им и ещё + один отступной платёж в размере аренды и подписываем соглашение о расторжении. Проверьте пожалуйста соглашение о расторжении которое мне прислал ТЦ , есть ли там какие-то обстоятельства, которые мне нужно внести изменения с юридической точки зрения или там все нормально

15 февраля, 16:20, вопрос №4859005, Юрий, г. Мытищи

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Взыскание задолженности

Аванс дали наличными и то вместо 5, 000 дали только 3, 000

Здравствуйте, приехала работать вахтовым методом в РФ, вахта оказалась не официальной пришлось работать как время поджимала, и деньги заканчивались, а кушать хочется. Приехали на вахту они попросили скинуть у нас только пасторы, и миграционную карту. Аванс дали наличными и то вместо 5,000 дали только 3,000. Другие таки же работники жаловались что зп удерживают. Выбора не было работали, в итоге сами в такой ситуации что нас кинули зп не дали аванс задерживали и дали только 2,000. 2 дня ходили в хостеле без еды. Работа не легкая там работали с стеклянными бутылками. Нету ни адреса не ФИО менеджера, не знаю теперь как получить свои деньги. Как подать в суд ? Есть только переписки. С уважением Амина.

15 февраля, 00:25, вопрос №4858538, Амина, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Уголовное право

Здравствуйте, перевел деньги для инвестиций с рублей в доллары на счет и немогу вывезти, вобшем обманули, но на счету есть деньги нужна помощь вывода денег

Здравствуйте, перевел деньги для инвестиций с рублей в доллары на счет и немогу вывезти , вобшем обманули , но на счету есть деньги нужна помощь вывода денег

14 февраля, 12:43, вопрос №4857938, Владимир, г. Волгоград

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.