8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
289 ₽
Вопрос решен

Корректная форма налогообложения

Здравствуйте!

Есть 10 исполнителей, у каждого - по 10 клиентов.

- Как правильно (и нужно ли вообще) открыть ИП?

- Какая форма налогообложения предусмотрена?

Деятельность: образовательные услуги.

, Владислав Копосов, г. Южно-Сахалинск
Лариса Ермолаева
Лариса Ермолаева
Юрист, г. Ханты-Мансийск

Здравствуйте! Если исполнители будут осуществлять предпринимательскую деятельность, то ИП регистрировать необходимо (каждому, или один будет ИП, другие его работниками).

Предпринимательская деятельность представляет собой самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, цель которой — систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом ст. 2 ГК РФ

Система налогообложения может быть УСН, ПСН. Упрощенная (УСН) — налог платите в зависимости от выбранного объекта (6% если доходы, 15% — дох. минус расходы, выгодна, если расходы составляют до 80% от доходов). декларация сдается один раз в год. ПСН в отношении образовательной деятельности на территории Южно-Сахалинска установлена, поэтому можете выбрать её. Налог фиксированный и не зависит от дохода, полученного фактически. Чем больше будет доход, тем выгоднее выбрать ПСН.

1
0
1
0
Владислав Копосов
Владислав Копосов
Клиент, г. Южно-Сахалинск

Спасибо, Лариса.

Что если я буду брать деньги с клиентов, выплачивать налог с этой суммы, а деньги просто переводить исполнителям - это против закона?

То есть, к примеру, у меня есть 10 учителей (никакого официального сотрудничества между нами нет), которым я даю по 10 учеников. Стоимость услуги - 10 000 рублей с человека. Таким образом, у меня получится доход, равный 100 000 рублей.

То есть я, как ИП с УСН, могу выплатить 6% со 100 000 рублей (6 000 рублей), а оставшиеся 94 000 распределить между десятью учителями (по 9 400 рублей каждому), скажем, простым переводом на их банковские карты?

Или же мне, в таком случае, обязательно их устраивать к себе на работу?

И получится, что я сам, как ИП, буду выплачивать 6% и они, в свою очередь, должны будут выплачивать подоходный налог со своих 9 400 рублей?

Что если я буду брать деньги с клиентов, выплачивать налог с этой суммы, а деньги просто переводить исполнителям — это против закона?

— да, это будет незаконно, т.к. Вы будете выплачивать доход физ. лицам. Если Вы при этом будете ИП, то обязаны в качестве налогового агента удерживать 13%, а также платить взносы в фонды. Если Вы будете физ. лицом, то остальные самостоятельно должны платить НДФЛ, но в таком случае Вы будете осуществлять незаконную предпринимательскую деятельность (как и остальные физ. лица).

То есть я, как ИП с УСН, могу выплатить 6% со 100 000 рублей (6 000 рублей), а оставшиеся 94 000 распределить между десятью учителями (по 9 400 рублей каждому), скажем, простым переводом на их банковские карты?

— Вы можете так сделать, но опять, если Вы ИП, а остальные — нет, Вы являетесь налоговым агентом. Обязаны удержать 13%, а также заплатить взносы (и своего кармана). Проще будет, если остальные физ. лица тоже будут ИП. К слову: ИП обязаны платить фиксированные пенсионные взносы за себя не зависимо от того, получает он доход или нет. Если Вы будете платить такие взносы ежеквартально (по 1/4), то сможете уменьшать Ваш налог по УСН 6% на эти взносы. Например, за квартал Вы заработали 100 000, налог 6 000, заплатили взносы за 1кв. 2017 примерно 6900. Налога у Вас не будет.

Или же мне, в таком случае, обязательно их устраивать к себе на работу?

— либо устраиваете на работу (для Вас расходы больше), либо они регистрируются ИП (для Вас проще). Остальное незаконно.

И получится, что я сам, как ИП, буду выплачивать 6% и они, в свою очередь, должны будут выплачивать подоходный налог со своих 9 400 рублей?

— да, все верно.

0
0
0
0
Дмитрий Васильев
Дмитрий Васильев
Адвокат, г. Москва
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день. Владислав.

Вам выгоднее, чтобы все были ИП, потому что если один будет ИП, а остальные его работниками или даже если у ИП с остальными будет договор на оказание услуг — по ИП должен будет платить за остальных исполнителем все взносы в фонды и будет для остальных исполнителей налоговым агентом.

Хотя как вариант можно оформить между ИП и остальными исполнителями агентский договор на поиск клиентов — что мол ИП ищут для исполнителей клиентов, принимает от них деньги передает заявки исполнителям, а они ИП за это платят агентское вознаграждение.

В этом случае ИП не будет из своего кармана ничего исполнителям выплачивать и поэтому и будет за исполнителей платить взносы и налоги.

Но тут конечно надо смотреть как у Вас вся деятельность оформлена.

То есть я, как ИП с УСН, могу выплатить 6% со 100 000 рублей (6 000 рублей), а оставшиеся 94 000 распределить между десятью учителями (по 9 400 рублей каждому), скажем, простым переводом на их банковские карты?
Владислав Копосов

Если Вы просто переведет деньги, то могу возникнуть вопросы — в связи с чем перевод, тем более Вы как ИП, могу возникнуть подозрения на то, что они являются Вашими работниками.

Я бы лучше рассмотрел вариант с агентским договором — при нем как раз Вы просто и будете перечислять им деньги, но все будет официально в рамках договора.

И получится, что я сам, как ИП, буду выплачивать 6% и они, в свою очередь, должны будут выплачивать подоходный налог со своих 9 400 рублей?
Владислав Копосов

Да, при Вашей схеме они то налог со своего дохода тоже должны будут уплатить, поэтому и Вы 6% уплатите и они потом 13% с полученной суммы.

Или же мне, в таком случае, обязательно их устраивать к себе на работу?
Владислав Копосов

Да, просто так без оснований переводить деньги нельзя, если обнаружится — могут признать трудовыми правоотношения.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Недвижимость
На данный момент продаю квартиру, хотела бы получить консультацию по корректному составлению ДКП и нюансах, которые меня как продавца защитят, а также которых нет в ДКП и стоит прописать
Добрый день! На данный момент продаю квартиру, хотела бы получить консультацию по корректному составлению ДКП и нюансах, которые меня как продавца защитят, а также которых нет в ДКП и стоит прописать. Сделка оформляется с использованием ООО Экосистемы метр квадратный (со стороны покупателя), оферта заключается между заказчиком (покупателем) и ООО Экосистемой М2, в этом документе прописываются условия перечисления средств и счет получателя (то есть меня - продавца). Просьба изучить документы на предмет корректного их заполнения и максимальной защищенности продавца. Приложен обезличенный ДКП, а также шаблон оферты от Экосистемы метр квадратный
, вопрос №4061275, Анна, г. Москва
Все
Как получить студенту очной формы обучения социальной контракт
Как получить студенту очной формы обучения социальной контракт
, вопрос №4061157, Мария, г. Цивильск
Все
Можно ли ИП устроиться на работу?
Здравствуйте! Я открыл ИП с налогообложением НПД. Пока что бизнес идёт очень плохо, дохода нет. Хотел устроиться на работу и совмещать, но при трудоустройстве у всех возникают вопросы, как устроить на работу если я уже ИП. Скажите пожалуйста, возможно ли устроиться официально по трудовому договору?
, вопрос №4061135, Дмитрий, г. Самара
700 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Действительно ли я должна согласовывать форму полотенцесушителя в департаменте?
Добрый день! Обратилась в УК заменить старый полотенце сушитель на новый . Старое соединение стоит без байпасов и кранов отключения. Хочу поставить полотенцесушитель с байпасами (кранами отключения) . Диаметр старого полотенцесушителя 32 , труба пвх соединительная 40, новый полотенцесушитель тоже идет с диаметром входного/выходного отверстия 32 . УК отказывает мне в замене полотенцесушителя, ссылаясь на Постановление Правительства от 06.05.2011 354, тем что я должна согласовать проект переустройства (хотя меняю только форму полотенцесушителя) в департаменте архитектуры и строительства. Вопрос: насколько правомерен их откказ в замене? действительно ли я должна согласовывать форму полотенцесушителя в департаменте? Могу ли я вообще отказаться от полотенцесушителя, чтобы УК демонтировала полотенцесушитель и соединила стояк напрямую?
, вопрос №4061080, Галина Поздеева, г. Санкт-Петербург
Семейное право
Студент очной формы обучения подавал на выплату пенсии по утере кормильца
Студент очной формы обучения подавал на выплату пенсии по утере кормильца. Пришел отказ в выплате. Студенту на момент смерти отца было 22года. Помоните разобраться.
, вопрос №4061024, Ольга, г. Донецк
Дата обновления страницы 21.02.2017