Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
300 ₽
Вопрос решен
Налоговая перечислила лишние деньги при возврате и требует их вернуть
В 2005 году приобрела дом с земельным участком не по ипотеке и получила возврат налога на приобретение. В 2007 году купила квартиру по ипотеке. В декабре 2016 года, проконсультировавшись со специалистом налоговой службы, подготовила и отправила декларацию на налоговый вычет за проценты по ипотеке (ипотеку закрыла в 12.2016).Получила на счет возврат налога.
Позже, после того как деньги мне перечислили, с налоговой мне позвонили и сказали, что допустили ошибку и указали (не просили), чтобы я отправила им упрощенную декларацию и вернула деньги.
Действительно ли налоговая допустила ошибку? Я консультировалась у двоих специалистов, и ответ был, что имею право, после чего я стала собирать все документы и готовить декларацию на подачу.
В 2014 году я купила квартиру по договору долевого участия по ипотеке. Дом сдан, квартира на этапе приема-передачи дольщикам.
Как быть в моем случае, если они действительно допустили ошибку, с учетом, что в данный момент этих денег для возврата у меня нет? Стоит ли отдавать деньги? И если необходимо отдать, возможно ли отдавать их частями или сделать взаимозачетом по квартире, купленной в 2014 году Можно ли заменить, поменять или внести изменения в декларацию? Стоит ли дожидаться письменного решения о допущенной ими ошибке и указаний в мой адрес?
Как мне сообщили с налоговой по телефону, ошибка, в том, что по закону на возврат вычета за проценты по ипотеке я могу обращаться на имущество, приобретенное с 2014 года, а за квартиру, приобретенную по ипотеке в 2007 году-нет. Мне вернули вычет за проценты по ипотеке за квартиру, купленную в 2007 году.
Как быть в моем случае, если они действительно допустили ошибку, с учетом, что в данный момент этих денег для возврата у меня нет? Стоит ли отдавать деньги? И если необходимо отдать, возможно ли отдавать их частями или сделать взаимозачетом по квартире, купленной в 2014 году Можно ли заменить, поменять или внести изменения в декларацию? Стоит ли дожидаться письменного решения о допущенной ими ошибке и указаний в мой адрес?
Не совсем понятно какую именно ошибку допустили налоговики и какова причина, по которой они считают, что возвратили вам лишний налог.
Из описания вашей ситуации следует, что вы имели право на имущественный вычет, но так как подали документы на вычет в 2016 году, то возвратить вы могли только налог, уплаченный за три предыдущих года (2013-2016).
Если налоговый орган вернул вам больше, чем уплачено налог за эти годы, то вам, действительно, выплатили больше, чем вы должны были получить.
Однако, в любом случае, вам не следует предпринимать каких-либо действий пока вы не получите от налогового органа официальное требование об уплате налога. Тем более не стоит предпринимать каких-либо действий только на основании телефонных звонков из налогового органа.
0
0
0
0
Юлия
Клиент, г. Самара
Добрый день. Спасибо за ответ.
Добавила уточнение.
"Как мне сообщили с налоговой по телефону, ошибка, в том, что по закону на возврат вычета за проценты по ипотеке я могу обращаться на имущество, приобретенное с 2014 года, а за квартиру, приобретенную по ипотеке в 2007 году-нет. Мне вернули вычет за проценты по ипотеке за квартиру, купленную в 2007 году. "
«Как мне сообщили с налоговой по телефону, ошибка, в том, что по закону на возврат вычета за проценты по ипотеке я могу обращаться на имущество, приобретенное с 2014 года, а за квартиру, приобретенную по ипотеке в 2007 году-нет. Мне вернули вычет за проценты по ипотеке за квартиру, купленную в 2007 году. „
Не совсем понятна логика налоговиков. В 2007 году тоже существовал вычет по процентам. Более того, он тогда вообще не был ограничен (Сейчас максимальный вычет по процентам — 3 млн.).
Вот редакция статьи 220 НК РФ от 2007 года:
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Так что, в данном случае настаивать на возврате нет никакого смысла. Даже если они выставят требование о возврате, вы сможете подать вычет по процентам 2014 года.
Так что совет здесь только один. Ждите официального требования. Есть надежда, что его все-таки не будет, так как неразумно...
0
0
0
0
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
с 1.01.2014г. Вычет не привязан к объекту (квартире), а привязан к налогоплательщику. И Вы имеете право пользоваться им сколько угодно раз, пока не превысите сумму в 2 млн.НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. 02.11.2013)
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них; 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру, действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды;
Судя по количеству перечисленных Вами сделок по покупке недвижимости, с большей степенью вероятности, Вы превысили лимит в 2 000 000. Ожидайте официального требования о возврате излишне полученных средств. И не мешало бы уточнить в налоговой каким образом произошла ошибка. В требовании о возврате будет указан предельный сроки, до которого Вам необходимо вернуть деньги в бюджет.
законом от 23 июля 2013 г. № 212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» правила применения льготы кардинально изменились, причем воспользоваться ею могут и те, кто уже приобрел жилье, при условии, что государственная регистрации права собственности на жилой дом, квартиру, комнату или долей в них проведена не ранее 01.01.2014.
0
0
0
0
Юлия
Клиент, г. Самара
Добрый день. Спасибо за ответ.
Как мне сообщили с налоговой по телефону, ошибка, в том, что по закону на возврат вычета за проценты по ипотеке я могу обращаться на имущество, приобретенное с 2014 года, а за квартиру, приобретенную по ипотеке в 2007 году-нет. Мне вернули вычет за проценты по ипотеке за квартиру, купленную в 2007 году, которые я должна вернуть обратно.
Сделка, прошедшая в 2005 году была на сумму 500 тыс. рублей, за которую я давно уже получила возврат налога на приобретение . А сейчас получила вычет за проценты по ипотеке за уже другую квартиру.
Стоит ли дожидаться письменного решения о допущенной ими ошибке и указаний в мой адрес? Юлия
Добрый день, уважаемая Юлия. В дополнение к мнению уважаемых коллег отмечу, что пока ФНС не выставили письменное требование на телефонные звонки и требования по телефону не реагируйте. Совершенно верно указал коллега Тимур, что вычет по процентам был и в 2007 году.
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации в редакции, действовавшей до 1 января 2014 г. (далее — Кодекс), при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории Российской Федерации, в частности, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Согласно абз. 17 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного данным подпунктом, не может превышать 2 000 000 руб. без учета сумм, направленных на погашение процентов по вышеуказанным целевым займам (кредитам).
Вы правильно поступили и Вам правильно до этого говорили налоговые консультанты, о том что Вы имеете право на данный вычет.
Но факт остается фактом, налоговая все же требует с Вас данный вычет. То что они предложили добровольно подать уточненную декларацию по НДФЛ и внести деньги обычная для ФНС ситуация. Скорее всего далее они будут обращаться в суд с иском о взыскании неосновательного обогащения и спор будет рассматриваться не как налоговый, а как гражданско-правовой имущественного характера.
Поэтому на мой взгляд Вам сейчас необходимо письменно обратиться в Налоговую, чтобы они выразили свое требование в письменном виде и затем обжаловать его в судебном порядке, так Вы себя убережете от последующих гражданско-правовых споров. Либо запишитесь на прием к руководителю налоговой инспекции и изложите свою ситуацию, такие ситуации легко разрешаются на уровне руководителей.
Здравствуйте! Налоговики в данном случае правы. Вычет по процентам до 01.01.2014г отдельно не предоставлялся. Т.е. ранее, чтобы получить вычет по процентам, необходимо было сначала получить основной вычет (с 1 000 000/2000000), а потом уже был вычет по процентам ПО ЭТОЙ ЖЕ КВАРТИРЕ. Нельзя было по одно квартире получить с основной суммы, а по другой с процентов. Такое право возникло после 01.01.2014г, изменения действуют начиная с правоотношений, возникших после этой даты, на это есть указание в Законе, вносящем данные изменения. У Вас есть право на вычет по процентам по квартире, купленной после 01.01.2014г ТОЛЬКО на проценты (при условии, что ранее по первой квартире Вы на проценты не заявлялись). Я бы советовала Вам подать уточненную декларацию и не доводить дело до суда — расходов у Вас будет больше, чем если Вы сдадите корректировку.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 17 января 2017 г. N 03-04-05/1638
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 15 декабря 2016 г. N 03-04-05/75278
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РоССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 27 апреля 2016 г. N 03-04-05/24331
1
0
1
0
Юлия
Клиент, г. Самара
Добрый день.
Хотела бы уточнить ваше предложение о подаче уточненной декларации. На ваш взгляд, мне нужно подать уточненную декларацию на основании телефонного звонка или все же дождаться письменного официального требования от налогового органа?
Может ли налоговая подать заявление в суд без письменного требования?
Можете пожалуйста ответить на следующий вопрос:
Могу ли я вернуть налоговой вычет по случаю приобретения за квартиру приобретенную в 2014 году, при условии, что в 2005 году вернула 13% за купленный дом и 13% по ипотеке за квартиру, которую приобрела в 2007 году?
На ваш взгляд, мне нужно подать уточненную декларацию на основании телефонного звонка или все же дождаться письменного официального требования от налогового органа?
— я считаю, что Вам не стоит ждать письменного отказа, т.к. Вы действительно не должны были получить данный вычет.
Могу ли я вернуть налоговой вычет по случаю приобретения за квартиру приобретенную в 2014 году, при условии, что в 2005 году вернула 13% за купленный дом и 13% по ипотеке за квартиру, которую приобрела в 2007 году?
— Вы можете воспользоваться налоговым вычетом по процентам по кредиту за квартиру, купленную в 2014 году, т.к. в 2005 г Вы н такой вычет не подавали. А вычет по квартире, приобретенной в 2007году, Вами получен не правомерно. Т.е. Вы либо подадите уточненную и «обнулите» данный вычет (т.е. не воспользуетесь им), либо дождетесь, пока налоговая вынесет решение / подаст в суд, тем самым также «отменив» данный вычет. Но проблема в том, что т.к. квартира 2014г еще не сдана в эксплуатацию, то на сегодняшний день декларацию по ней Вы подать не можете. Если квартира будет сдана в 2017 году, то декларацию Вы начнете составлять с 2017г (в 2018г).
Может ли налоговая подать заявление в суд без письменного требования?
сначала будет в любом случае письменное уведомление/требование
Брат подарил квартиру сестре. По договору дарения. В этой квартире прописан сам брат и его совершеннолетний сын. Квартира была подарена с огромными долгами по ЖКХ, которые сестра по сей день отдает. И сейчас сын требует вернуть квартиру обратно.
1. Возможно ли по суду аннулировать договор дарения?
2. Если даже договор дарения аннулируют, вернут ли деньги за ЖКХ?
, вопрос №4776056, Марина, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
### Описание ситуации для юриста
**1. Суть спора:**
Работодатель угрожает привлечением к материальной ответственности (заставляет «готовить бабки») за правомерное исполнение обязанности по возврату денежных средств покупателю за бракованный товар в соответствии с ЗоЗПП.
**2. Хронология событий:**
* **Покупка:** Клиент приобрел телефон (технически сложный товар).
* **Обращение:** Спустя неделю клиент вернулся с заявлением о неработающем динамике (дефект подтвердился при проверке: звук есть только на громкой связи).
* **Действие сотрудника:** Я, как продавец-консультант, оформил возврат денежных средств, руководствуясь ст. 18 ЗоЗПП. Клиент получил деньги и ушел.
* **Реакция работодателя:** Менеджер (или иное руководящее лицо) предъявил претензию, заявив, что я должен был не возвращать деньги, а отправить товар на экспертизу, и потребовал возместить полную стоимость телефона.
**3. Правовая позиция работодателя (в тезисах):**
* Я, как продавец-консультант, не являюсь «техническим специалистом» и не имел права самостоятельно принимать решение о возврате.
* Для технически сложного товара обязательным предварительным этапом является экспертиза для установления причины неисправности.
* Внутренняя инструкция компании предписывает принимать такой товар только в ремонт или на экспертизу, но не на возврат.
* Товар нельзя было возвращать, так как клиент «уже ушел из магазина», и нет доказательств, что поломка не произошла по его вине.
**4. Моя правовая позиция и совершенные действия:**
* Я действовал в строгом соответствии с **ст. 18 Закона «О защите прав потребителей»**.
* **П. 1 ст. 18:** Потребитель вправе при обнаружении недостатка отказаться от договора и потребовать возврата уплаченной суммы.
* **П. 5 ст. 18:** Проверка качества или экспертиза инициируется продавцом **только в случае спора о причинах недостатка**. На момент обращения спора не было, дефект был очевиден и подтвержден.
* Статус **«технически сложного товара»** ограничивает право возврата только для товаров **надлежащего качества** (ст. 25 ЗоЗПП), но **не отменяет** право на возврат денег за **бракованный товар** по ст. 18 ЗоЗПП.
* Требование работодателя нарушает **ст. 238-239 Трудового кодекса РФ**, так как я не совершал виновных действий, причинивших прямой действительный ущерб. Ущерб вызван продажей бракованного товара, а не моими правомерными действиями.
* Внутренний регламент компании, запрещающий возврат и предписывающий экспертизу до удовлетворения требований потребителя, **противоречит федеральному законодательству** и не подлежит применению.
**5. Просьба к юристу:**
1. Подтвердить правомерность моих действий по возврату денежных средств.
2. Дать правовую оценку законности требований работодателя о возмещении ущерба.
3. Разъяснить порядок моих дальнейших действий в случае продолжения давления (включая невыплату зарплаты, угрозу увольнения или попытку принуждения к «добровольному» возмещению).
---
, вопрос №4775830, Иван, г. Ангарск
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Здравствуйте, помогите в ситуации разобраться, подан иск.
ко мне обратился клиент, нашел мой телефон в интернете с просьбой установить готовую систему видеонаблюдения Айсон Ison. По телефону сообщил, что ранее обращался к другим подрядчикам с такой просьбой, но предложили установить за 50 тыс рублей, для него это дорого, обратился ко мне сказал, что это готовая система, только подключи провода и все заработает, так и утверждается на сайте производителя.
договорились с ним на цену в 25 тыс рублей, с учетом того, что все расходники его и мне ничего не нужно докупать.
Приехал на объект в течении дня крепил камеры, когда запустили оборудование, выяснилось, что не работет удаленный доступ, то есть он не может просматривать удаленно камеры по телефону. В тот же день, вместе с ним созвонились с техподдержкой айсон, сказали, что оборудование он купил в 24 году, целый год оно у него лежало, вышли новые обновления и поэтому требуется обновить прошивку видеорегистратора. На мою электронную почту отправлена прошивка, на флэшку клиента установил обновление и прошил регистратор, консультируясь с тех поддержкой айсон в телефонном режиме. Регистратор обновился, удаленный доступ заработал. Клиент смог смотреть камеры онлайн. Все проверили еще раз, повернули камеры как нужно, проверили запись в телефоне. все работает. Так как работал без договора и договоренность была устная, акты не подписывал. Клиент еще раз убедился, что все работает и перечислил мне деньги на карту. плюс дополнительно 3000р за прошивку регистратора. Все было хорошо и я уехал.
Далее начались звонки через несколько дней, то камеры не переключаются в режим цветная картинка ночью, то картинка не нравится. Я сообщил что приеду и еще раз покажу как работает через несколько дней.
2-3 дня я приехал снова, точно не помню. С ним в разговоре я узнал, что он периодически выключает оборудование из розетки, чтобы камеры его не снимали, когда он работает в огороде, я сказал, что не нужно это делать, что кроме него никто это смотреть не будет. Далее еще раз начал все показывать, смотреть как работает просмотр записи и выяснилось, что запись то сохраняется на жесткий диск, то нет, я сделал предположение, что возможно неисправен жесткий диск, раз некорректно работает. Тут он начал меня обвинять, что это я неправильно настроил и требовал вернуть деньги за работу. Я сказал, что возвращать не буду, так как камеры все установил, кабеля провел, свою работу выполнил, и тот факт, что вы оплатили, значит все устаивало. Оборудование заказчика, жесткий диск я не трогал он уже был установлен.
Я уехал.
а 27 ноября мне приходит письмо с суд на 22 декабря.
в иске указывается, что мне отправил претензионное письмо, я его не получал и не знаю куда оно могло прийти.
По поводу негерметичности монтажных коробок, я уже 8 лет ставлю камеры в точи числе крупным организациям и никогда не было претензий, коробки закрепил на совесть, он утверждает, что их залило дождем я не знаю как это могло произойти, я их больше не видел. Но коробки все были его.
в иске от меня требует полной компенсации, там все написано.
, вопрос №4774575, Василий, г. Иркутск
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день. Спасибо за ответ.
Добавила уточнение.
"Как мне сообщили с налоговой по телефону, ошибка, в том, что по закону на возврат вычета за проценты по ипотеке я могу обращаться на имущество, приобретенное с 2014 года, а за квартиру, приобретенную по ипотеке в 2007 году-нет. Мне вернули вычет за проценты по ипотеке за квартиру, купленную в 2007 году. "
Не совсем понятна логика налоговиков. В 2007 году тоже существовал вычет по процентам. Более того, он тогда вообще не был ограничен (Сейчас максимальный вычет по процентам — 3 млн.).
Вот редакция статьи 220 НК РФ от 2007 года:
Так что, в данном случае настаивать на возврате нет никакого смысла. Даже если они выставят требование о возврате, вы сможете подать вычет по процентам 2014 года.
Так что совет здесь только один. Ждите официального требования. Есть надежда, что его все-таки не будет, так как неразумно...