8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
400 ₽
Вопрос решен

Налоги при заключении договора ГПХ с работником

Добрый день.

Я не первый раз заключаю договора гражданско-правового характера с одной организацией на выполнение различных работ. В конце августа с.г. я зарегистрировался в качестве ИП. При этом после этой даты я продолжил заключать договора на выполнение работ и исполнять их от имени физ.лица (как и ранее).

Вопросы:

1) Не возникнет ли проблем у моего контрагента при уплате налогов перед ФНС в связи с изменением моего статуса? (не заставят ли его перезаключать его договора со мной на основании того что я уже был зарегистрирован как ИП на момент заключения договора)

2) В текущем 2015 году какие налоги платит ООО в рамках заключенного со мной контракта ГПХ (за меня)?

Пример: за работу я получу "на руки" 100 тыс.руб. что уплатят они, кому и в какие сроки?

Показать полностью
Уточнение от клиента

Уточнение №1. Вид работ указанный в предмете договоров ГПХ и основной код деятельности ИП -одинаковый: "Разработка программного обеспечения"

Уточнение от клиента

Коллеги, добрый день.

Насколько я понял - ни у ООО, ни у меня в связи с этим никаких проблем не должно возникнуть. В конце-концов ООО за меня как физлицо уплачивает в бюджет куда больше налогов чем я бы выплатил как ИП (6%).

По налогообложению цифры которые которые привел Юрий - полагаю введены с 2015 года? Раньше было 22% и 5.1% помимо НДФЛ.

Причина по которой я не заключал от имени своего ИП проста: я не знал как иначе снизить риски связанные с внедрением разрабатываемого мной программного обеспечения в производство. ИП же как известно отвечает всем своим имуществом по-закону.

Зато теперь я имею возможность поднять свои тарифы на величину съэкономленных ООО-шкой налогов, если буду отныне заключать договор от имени ИП. При этом такие договора будет им даже легче администрировать в части налогообложения.

Всем спасибо.

, Руслан, г. Уфа
Юрий Колковский
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
рейтинг 8.6
Эксперт
1) Не возникнет ли проблем у моего контрагента при уплате налогов перед ФНС в связи с изменением моего статуса? (не заставят ли его перезаключать его договора со мной на основании того что я уже был зарегистрирован как ИП на момент заключения договора)
Руслан

Руслан, это право стороны избирать тот вид договора, который они хотят между собой заключить.

2) В текущем 2015 году какие налоги платит ООО в рамках заключенного со мной контракта ГПХ (за меня)?
Руслан

ООО будет оплачивать за Вас 13% подоходного налога как агент, и 20% в Пенсионный фонд, ФОМС — 3,1%

Пример: за работу я получу «на руки» 100 тыс.руб. что уплатят они, кому и в какие сроки?
Руслан

Сколько и кому написано выше, что касается сроков, то в месяце уплаты Вам этого платежа.

0
0
0
0
Анастасия Наумова
Анастасия Наумова
Юрист, г. Томск

Здравствуйте.

По договору ГПХ ООО является налоговым агентом в отношении физ. лица и должно удержать с вознаграждения лица НДФЛ 13% и перечислить в бюджет.

Если у вас на руках 100 тыс., это уже после удержания налога, т.е. 87% вашего вознаграждения, они заплатят налог 14942,52 р. По договору сумма должна стоять 114942,52 р.

Сверх вознаграждения ООО должно начислить и перечислить взносы в Пенсионный фонд РФ и ФОМС. На социальное страхование взносы по договору ГПХ не платятся (если прямо в договоре не предусмотрено иное). Эти взносы из вашего вознаграждения не вычитаются, они начисляются сверху из средств ООО.

Заставить перезаключать договор не могут, могут усмотреть сокрытие доходов Вами как ИП, т.е. проблемы могут быть у Вас.

Вы почему не хотите как ИП договор заключить, на УСН 6% Вам выгоднее будет, чем 13% НДФЛ? У вас какая система налогообложения?

0
0
0
0
Елена Рассказова
Елена Рассказова
Юрист

здравствуйте!

ИП платят налоги самостоятельно.

Если же договор с физ лицом, то организация самостоятельно удерживает НДФЛ и уплачивает за вас.

Заставить не смогут, так как вы заключили договор как Физ лицо.

То есть организация платит НДФЛ 13%, а также уплачивает взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного мед страхования.

0
0
0
0
Нина Никишина
Нина Никишина
Юридическая компания "Агентство правовых услуг Рацио", г. Орел

Уважаемый Руслан, по моему мнению, проблем тут не должно бы возникать (на первый взгляд). Но если задуматься, то проблемы тут могут возникнуть не у организации. а у Вас. Потому что организация может не знать, что Вы имеете статус ИП. Она заключила договора, заплатила за Вас налоги, получила услуги, уплатила стоимость работ. А Вы ничего не заплатили, никакого налога. А потом, скажем при проверке налоговой, выяснится что отчисления налогов шли и по договорам ИП и по договорам физ. лица, по одному и тому же предмету, по виду деятельности — сейчас налоговой это элементарно проверить. Ведь ИНН у ИП один для любых налогов. Юрлицо может и не пострадать, там также еще зависит от режима налогообложения. А вот Вам налоговая может прицепить уход от уплаты налогов, потому что по основному виду своей деятельности, как ИП, Вы должны работать и платить налоги как ИП, причем сами, а не кто-то за Вас. Тем более, и суммы не по 5000 руб., а довольно существенные. Если вдруг налоговая докажет, что это происходило систематически (систематическое получение прибыли), получится, что Вы, как ИП, не исполнили свои обязанности по начислению и уплате налогов — формально. Хотя фактически их заплатило за Вас юрлицо. Ситуация двоякая, и для Вас, и для налоговой, просто она может попытаться отстоять Вашу вину, несмотря на неординарность ситуации.

0
0
0
0
Екатерина Белкина
Екатерина Белкина
Юрист, г. Москва
Эксперт

Коллеги, какая может быть налоговая ответственность у физлица за работу по договору? Это что, запрещено? Насчет неуплаты налогов — вообще-то налогоплательщиком НДФЛ является физическое лицо, а работодатель — налоговый агент. Так что если налоговая вдруг захочет переквалифицировать доход, можно требовать возврата НДФЛ, если на УСН. А работодатель обратится за возвратом взносов в ПФ. Вот если на ОСНО, тогда хуже — и НДС доначислят, и налог на прибыль.

Другой вопрос, что это действительно очень невыгодно, если ИП на упрощенке. Налогов организации надо будет заплатить почти в 6 раз больше, чем ИП. Кстати, и по срокам платежа — организация выплачивает налоги в день выплаты дохода, ИП — ежеквартально

Руслан, если не секрет, в чем причина того, что Вы, зарегистрировав ИП, продолжаете работать по гражданско-правовому договору?

0
0
0
0
Марина Болтунова
Марина Болтунова
Юрист, г. Москва

Скорее всего Вы заключаете договора подряда. Юридическое лицо в этом случае не несет ответственности за Ваши действия, если Вы не указали тот факт, что Вы являетесь ИП. Действующим законодательством не предусмотрена возможность налоговых органов понудить стороны к перезаключению договоров, но если будет установлено, что стороны сделки при её заключении действовали недобросовестно и умышлено скрыли, что Вы являетесь ИП, с целью уклонения от уплаты налогов, то обязанность по уплате налогово могут возложить на Вас.

По второму вопросу рекомендую пройти по указанным ссылкам, там все подробно изложено www.garant.ru/consult/nalog/500931/ и www.consultant.ru/law/consult/cm/cm20140221/article27061/

0
0
0
0
Похожие вопросы
Все
Я хочу устроиться на работу по договору ГПХ Они говорят что
Я хочу устроиться на работу по договору ГПХ. Они говорят что не платят зарплату наличными, а на карту и что в 2-НДФЛ не будут отображаться мои доходы. Стоит ли устраиваться на работу? Не попаду ли я так на реструктуризацию, где после банкротства 5 лет будут половину моей зарплаты забирать?
, вопрос №4057902, Руслан, г. Московский
Все
Задать бесплатный вопрос При работе по договору ГПХ будут ли
Задать бесплатный вопрос При работе по договору ГПХ будут ли оплачиваться больничные?
, вопрос №4057013, Руслан, г. Московский
800 ₽
Вопрос решен
Трудовое право
Возможно ли сейчас вернуть работника на предприятие?
Работник кампании группы ЛУКОЙЛ был призван на службу по мобилизации 22.09.2022г. На тот момент на него не была оформлена бронь. Трудовой договор приостановлен согласно ТК. Возможно ли сейчас вернуть работника на предприятие?
, вопрос №4056609, Валерий, г. Москва
Защита прав потребителей
Надо ли мне расторгать договор, или можно не ходить?
Добрый день! С учебным центром заключила договор. При заключении договора мне надо было внести 50 ℅ при оформлении договора, у меня денег не было ( пенсия 23) , учёбу не оплатила. но оплатила 1000 руб, 500 за оформление и 500 если расторгну договор. И ещё потом увидела, при расторжении 30℅от суммы взымается. Один урок прошла, не понравилось, книгу продали 530,вместо 30 уроков оставили 20. Надо ли мне расторгать договор, или можно не ходить? Она говорит чтобы я оплатила, и потом расторгнут. Какие последствия могут быть?
, вопрос №4056481, Зульфира, г. Москва
Гражданское право
В кассе образовательного учреждения при оплате услуг ежемесячно на оплату выдвигалась значительно меньшая сумма с объяснением того, что бабушка работник ОУ
Ребенок ходил в частный детский сад, в котором работала его бабушка. В договоре на образование была указана ежемесячная стоимость образовательных услуг в размере 30 тысяч рублей. В кассе образовательного учреждения при оплате услуг ежемесячно на оплату выдвигалась значительно меньшая сумма с объяснением того, что бабушка работник ОУ. Подчеркнем, что родители ежемесячно готовы были оплачивать пребывание и питание. После увольнения бабушки из данного д/ сада руководитель направляет родителям досудебное письмо с требованием возместить неоплаченную сумму за весь период пребывания. Долг сформирован по вине организации, т.к. в счетах на оплату он никогда не был определен. При увольнении бабушкой сделана аудиозапись в кассе, где кассир говорит, что задолженности нет. Также сделана аудиозапись беседы с руководителем, где она угрожает, что если бабушка не доработает до конца года, то она подаст в суд на возмещение недоплаченных сумм родителями внука. Отмечу, что в данном ОУ существует такая тайная практика оповещать о задолженности при увольнении, сохраняя таким образом состав работников. Есть якобв положительные судебные решения. Получается, что руководитель умышленно, не оповещая сотрудника, создает рабские условия, ведь задолженность формируется с целью потом предъявить неподъемную для сотрудника сумму и этим удержать его при увольнении. О наличии долга за потребление услуг никто не уведомляет до поры до времени. Оплату взимают, якобы на льготных условиях, человек оплачивает ровно столько, сколько скажет кассир, об остатке долга никто не информирует, так же никто не оповещал заранее, что льготная плата накапливает долг перед ОУ. Подскажите, как поступить? Имеется досудебное на руках у родителей ребенка.
, вопрос №4056315, Лариса Владимировна, г. Волгоград
Дата обновления страницы 15.10.2015