 | Максим Иванов Автор статьи Практикующий юрист с 1990 года |
Платить налоги должны все владельцы транспортных средств и недвижимости, за исключением льготников.
Расчет транспортного и имущественного налога входит в обязанности налоговой службы, однако несвоевременное получение квитанции не является основанием для неуплаты. В этом материале расскажем, как внести деньги без квитанции ИФНС, и какими способами можно проверить поступление платежа в бюджет.
Как узнать, оплачен ли налог?
Каждый знает, что если не погасить долг до 1 декабря, можно столкнуться с ненужными проблемами — на сумму задолженности будут начисляться пени, а требование налоговой службы может быть направлено в суд для принудительного взыскания. В суете ежедневных забот о наступающем сроке платежа можно забыть, даже если вы вовремя получили квитанцию из инспекции. А если требование затерялось на почте или по ошибке не было направлено, мало кто вспомнит о не самой приятной обязанности.
Если не пришли квитанции, прежде всего нужно уточнить сумму ежегодного платежа. Сделать это можно следующими способами:
- путем личного обращения в налоговый орган или через представителя по доверенности;
- через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
- через специальный сервис «Узнай свою задолженность» на портале госуслуг;
- через федеральную базу данных ФССП (если налог уже был фактически взыскан и направлен на исполнение к приставам).
Воспользоваться электронными сервисами на портале госуслуг и сайте ФНС можно при наличии действующего аккаунта. Зарегистрироваться на указанных сайтах несложно. Это позволит сэкономить время и деньги на долгие годы вперед.
Информацию, полученную через онлайн-сервисы, можно использовать в следующих целях:
- уточнить, за какие объекты недвижимости и транспорта начисляется налог;
- узнать, оплачен ли долг в полном объеме, и каков остаток задолженности;
- узнать, до какого числа оплатить налоги;
- сформировать и распечатать платежный документ для внесения денег через банковские или почтовые учреждения;
- оплатить налог и штрафы через систему онлайн-платежей — банковские карты, электронные кошельки и т.д.
Информация, представленная на указанных сервисах, регулярно обновляется.
Если вы уже оплатили сбор, а этот факт не отражен в сведениях ФНС или ФССП спустя длительное время, необходимо обратиться с устным или письменным запросом в инспекцию или к приставам.
Где оплатить транспортный налог?
Если сумма, указанная в квитанции или базе данных ФНС, соответствует действительности, вы должны внести ее в полном объеме не позже 1 декабря. Если не сделать это вовремя, наступают следующие последствия:
- на весь период просрочки будут начисляться пени в размере 1/300 учетной ставки Центробанка РФ;
- сумма долга и пени будет взыскана в приказном или исковом порядке через суд;
- исполнительные документы будут переданы приставам для принудительного взыскания — с зарплаты, за счет имущества и т.д.
Оплатить налоги и штрафы, взысканные в судебном порядке, можно приставам или стандартными способами — через онлайн-ресурсы, через банк и т.д.
О факте оплаты нужно уведомить приставов, чтобы избежать необоснованного продолжения исполнительного производства.
Существует несколько способов, с помощью которых можно исполнить свои обязательства перед бюджетом:
- при наличии квитанции — через любое банковское учреждение, на почте, через терминалы самообслуживания (в этом случае можно оплатить налог по коду, указанному в платежном документе);
- при наличии доступа к порталу госуслуг или личному кабинету налогоплательщика — с помощью банковской карты, электронного кошелька и т.д.;
- при наличии указанной функции в системе онлайн-банкинга — большинство банков предоставляют доступ к базе данных ФНС и ФССП, а также формируют платежное поручение.
Чтобы внести деньги без процентов и комиссии, нужно предварительно ознакомиться с условиями перевода, которые предоставляет онлайн-сервис или банк. Большинство интернет-ресурсов и банковских учреждений не взимают комиссию за такие переводы, однако этот момент лучше уточнить заблаговременно.
Как оплатить налог на имущество физических лиц?
Порядок аналогичен указанному выше — вы можете узнать сумму платежа через портал госуслуг или сайт ФНС либо подойти в налоговый орган. Нужно тщательно проверить правильность начисления налога, так как расчет с использованием кадастровой стоимости недвижимости нередко приводит к завышению суммы платежа.
Вот как можно оплатить сбор на имущество физических лиц, если не возникает возражений по сумме расчета:
- по квитанции через банк;
- через портал госуслуг или ФНС;
- через банкоматы и банковские терминалы (можно ввести данные о платеже вручную или отсканировать код с квитанции);
- через приставов, если сбор уже взыскан и передан на исполнение.
Если вы не согласны с размером текущего платежа, вы можете оспорить расчет в административном или судебном порядке.
Для этого нужно доказать, что показатель кадастровой стоимости существенно превышает рыночную цену квартиры.
Что делать, если после оплаты налога задолженность осталась в базах данных?
Информация о платеже будет учтена в федеральных базах данных с момента ее зачисления на счет в УФК. Это период может составлять от нескольких дней до нескольких недель. Если платеж длительное время не отражается в информации на онлайн-ресурсах, обратитесь в местный налоговый орган с подтверждающим платежным документом.
К наиболее распространенным причинам несвоевременного учета платежа можно отнести следующие:
- ошибка в сведениях о плательщике — обязательно проверяйте свои личные данные еще до момента оплаты (ФИО, ИНН и т.д.);
- ошибка в реквизитах платежа — даже одна неточная цифра в счете получателя не позволит учесть платеж, поэтому внимательно сверьте данные в квитанции и информацию на официальном сайте ФНС;
- оплата через сомнительные интернет-ресурсы — выбирайте только проверенные сервисы для платежей (например, систему онлайн-банкинга).
Чтобы устранить ошибку, вы можете обратиться в ИФНС с заявлением об уточнении платежа либо заполнить бланк о его возврате с одновременной оплатой по правильным реквизитам.
Резюме
Платить налоги нужно точно в срок — не позднее 1 декабря. Оплата может быть по квитанции ИФНС, а если она отсутствует — через онлайн-сервисы ФНС и портал госуслуг. При несогласии с суммой либо при ошибочном переводе вам нужно обратиться в налоговый орган с заявлением. Если сбор был взыскан и передан на исполнение приставам — проследить за обработкой платежа можно через базу данных ФССП.
 | Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года |
Комментарии
В декабре 2015 года зарегистрировано право собственности на купленный дом (договорная стоимость покупки 650 т.руб), сейчас продаю дом (т.е. менее 3-х лет в собственности) за 750 т.руб. Его оценочная кадастровая стоимость 750т.руб. Имущественным налогом я уже пользовалась ранее по квартире. Скажите, нужно ли платить будет налог на прибыль с продажи и как его избежать?
Здравствyйте!
не надо, если жилой, только заявите вычет в размере не более 1 000 000 рyблей
если нежилой, то вычет в виде yменьшения дохода на расходы снизит налогооблагаемyю базy до 100 000, т.е. НДФЛ составит 13 000 рyблей.
Добрый день. Как физ. лицо имею коммерческое помещение в собственности , где зарегистрировал организацию, и, являясь единственным учредителем, занимаюсь предпринимательством.Сама организация является плательщиком ЕНВД. Могу ли я не платить имущественный налог на это помещение, и как все грамотно оформить , чтобы вопросов у налоговой не возникло? Арсений.
Уважаемый Арсений!
От имущественного налога, как физику не уйти. Но помещение можно сдать в аренду вашей организации, прописать арендный платеж равный этому имущественному налогу и его может заплатить организация. Если грамотно составить договор, то эта сумма не будет считаться у вас доходом, а соответственно облагаться ндфл.
Добрый день! Сумма по договору аренды обязательно будет считаться доходом физического лица. И с этой суммы организация обязана будет исчислять, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ за физическое лицо. Указание в договоре на то, что плата за аренду — это налог на имущество, не корректно и незаконно.
Добрый вечер. Купила машину за 760 тыс , прошел год хочу продать, как избежать транспортного налога, или придется платить 13% с продажи? А если я продам за750 это ведь не принесет прибыли????? Подскажите как продать????
Добрый день! Налогом облагаются доходы, а не вся сумма продажи.
Т.е. если купили за 760 т.р. и продали за ту же сумму, то налог платить не нужно.
Если движимое имущество находилось в вашей собственности менее трех лет, то вы должны самостоятельно рассчитать и уплатить налог с его продажи (пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ).
Налоговую декларацию вы должны подать в любом случае, даже если сумма налога равна нулю. Декларация заполняется по форме 3-НДФЛ и подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества. Она сдается в налоговую инспекцию по месту вашего жительства (пп. 2 п. 1, п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).