УСН

Здравствуйте! У меня есть ИП - УСН 6% . Я внесла фиксированную сумму за год 49500. Деклорацию ещё не подавала. Мой доход за год не превышает 300 000 руб. Узнала про статью в законе: Федеральный закон от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах. Что, если доход меньше 300 000 руб, то можно не платить эти фиксированные страховые взносы, но подать деклорацию нужно. Или я не верно поняла закон? ) Можете помочь в этом разобраться, пожалуйста? И второй вопрос: у меня есть бессрочная инвалидность 3 группы, она в ИП как-то может сыграть плюсом? Именно по уплате налогов) Спасибо заранее и с новым годом!

Добрый день. Переехал как ИП в Мордовию, в льготный район в 2022г купив квартиру. Сейчас хочу купить квартиру ближе к центру и зарегистрироваться там. Подскажите, не потеряю ли я льготную ставку усн в связи с перерегистрацией в одном и том же регионе? Т.к в законе прописано что льготная ставка действует для впервые зарегистрированных. Могли бы дать развернутый ответ, почему Вы так думаете. Спасибо

Здравствуйте. У меня ИП на УСН. Поменял место жительство (адрес постоянной регистрации в паспорте). Насколько я знаю, в соответствии с действующим законодательством, мне не нужно уведомлять об этом налоговую, данные должны передаваться миграционной службой в течение 10 дней. На данный момент прошло 11 дней после регистрации, пока еще в ЕГРИП отображаются сведения об учете в налоговом органе по старому месту регистрации. Какой датой ИП будет зарегистрирован в налоговом органе по новому месту регистрации (по паспорту и дате смены прописки или в тот день, когда налоговая получит и обработает данные от миграционной службы)? От этой даты зависит моя налоговая ставка на ближайшие 3 года. В Приказе Минфина России от 29 декабря 2020 г. N 329н: "Датой постановки на учет в налоговом органе физического лица по основанию, предусмотренному настоящим пунктом, является дата регистрации физического лица по месту жительства, содержащаяся в сведениях, указанных в абзаце первом настоящего пункта." При этом в этом же приказе в отношении индивидуальных предпринимателей сказано: "Датой постановки на учет в налоговом органе физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по основанию, предусмотренному настоящим пунктом, является дата внесения соответствующей записи в ЕГРИП." Означает ли это что датой внесения сведений в ЕГРИП будет дата смены регистрации физлица? Или у физлица и ИП могут быть разные даты постановки на учет в налоговом органе? Какой датой вносятся в ЕГРИП записи об изменении (дата фактического внесения изменений или дата документа/заявления, на основании которого вносятся изменения)?

Здравствуйте. Разъясните пожалуйста компетентно вопрос применимости льготной ставки 1% для ИП в Мордовии (УСН Доходы). Физ лицо зарегистрировано в Мордовии с 2015 года. В марте 2024 года лицо зарегистрировало ИП в ИФНС по г. Саранск. Полагали, что получим льготную ставку 1%. Но позже, консультируясь с бухгалтером и прочитав внимательно закон Республики Мордовия, обнаружили там фразу "в связи с переменой ими места нахождения (места жительства)". То есть, как мы поняли, льготную ставку получают только налоговые мигранты, переехавшие в Мордовию из других регионов? Очень ждем вашего ответа. Спасибо.

Если ООО на общей системе налогообложения? Может ли оно арендовать офис у физического лица? И если это возможно, какая статья на это указывает? И если на УСН, тоже было бы интересно. И как платить налог физлица 13% с дохода от аренды раз в год или раз в месяц и как это делать, и только ли этот налог надо платить в этом случае?

ООО в 2024 работает с НДС 20%. Оборот за год менее 60 млн рублей. В связи с особенностями деятельности важно иметь возможность принять к зачету входной НДС. Правильно ли я понимаю, что в нашем случае единственный вариант оставаться на ОСНО и платить налог по ставке 25%? Как-то в голове не укладывается. Организация с оборотом более 60 млн может перейти на УСН 15%, работать со ставкой НДС 20% и принимать НДС к зачету. А бизнес меньше, с оборотом менее 60 млн лишен такой возможности? Дискриминация получается. Для нас оптимальный вариант был бы работать на УСН 15% с НДС 20% с возможностью принимать входной НДС к зачету.  Прошу ответить правильно ли я понимаю вопрос? 

Добрый день, подскажите, пожалуйста, в 2024 году ООО на ОСНО попало на ежемесячную оплату налога на прибыль из расчетной прибыли, соответственно в декларации за 3 квартал уже отражены суммы налога помесячно на 1 квартал 2025 года, но с 1 января 2025 ООО переходит на УСН, что делать с этими начисленными авансами? как формировать декларацию по прибыли за год?

Статус: ИП Система налогооблажения: УСН Доходы (6%) Вопрос о налоге "1% процент от дохода ИП свыше 300 000 руб." За 2024 год налог по УСН за 4 квартала составил: 28 532 000 * 6% = 1 711 920 руб. Тогда 1% процент от дохода ИП будет составлять: 28 532 000 * 1% = 285 320 руб. По налоговому праву если я уплачу налог 1% в текущем периоде (т.е. в 2024 году), то я имею право его вычесть из налога по УСН ! Вопрос: сколько я имею право вычесть (поставить к уменьшению) 285 320 руб или 277 571 руб (277 571 - потому что в интернете видел следующий текст: Общий размер дополнительных пенсионных взносов имеет максимальную планку — 277 571 ₽. При любом доходе вы не заплатите больше восьмикратного размера фиксированной части.)

1. Объект коммерческой недвижимости куплен на УСН 6 в 2024 году, в 2025 перехожу на УСН 15. Принятие в эксплуатацию в 2025 году. Могу ли зачесть для списания расходы по основному средству в 2025 году? 2. Объект коммерческой недвижимости куплен в 2024 году на УСН 15. Могу ли в 2024 году зачесть всю сумму как расходы на ОС? 3. В текущем году продана коммерческая недвижимость. В прошлом году себестоимость списана как ОС. Можно ли в этом году восстановить расходы, не корректируя УСН за прошлый год?

ИП на патенте (УСН) сдает нежилое помещение в аренду В договоре записано , что Арендатор напрямую заключает договор с Управляющей компанией на оказание услуг по управлению, содержанию и эксплуатации этого помещения ( расчет от площади) Возникает ли у Арендодателя в следствии этого натуральный доход , как оплата за него другими организациями услуг. И если да, то вправе он тогда включать этот доход в книгу доходов на патенте

Открыла ИП для услуг репетитора (принимаю много детей и группами) в сентябре. Отправила заявку на патент, не заметила, что налоговая отказала. До ноября работала на УСН, но не сделала кассу, так как была уверена, что я на патенте и мне хватит БСО. Когда заметила, перешла на патент и для удобства клиентов в последнее время сделала кассу с эквайрингом. Мне нужно сдеалать документы для налогового вычета ребенку. Последний платеж у них был по кассе, там чек. 1) как быть с периодом с сентября по ноябрь, на УСН я была обязана пользоваться кассой. Пробивать чеки коррекции? Как избежать штрафа? 2) Как подтвердить оплату родителям для вычета за этот период, БСО (в нарушение) или чеки коррекции? Получит ли в данном случае родитель вычет?

В 2021 году открыл ИП. Занимаюсь продажей товаров на маркетплейсах. В 2021 и 2022г. был на УСН. Бухгалтер оплачивал налоги исходя из приходов на расчетный счет. Потом перешел на доход минус расход. Но сейчас понял, что когда был на УСН нужно было платить налог со всей суммы, которую оплатил покупатель на маркетплейсе, а не с того, что пришло на РС от маркетплейса. В 21 и 22 годах сдали всю отчетность. Никаких вопросов у налоговой не возникло. Сейчас переживаю, что налоговая сделает какойнибудь перерасчет за 21 и 22 года, сверит его с показателями от маркетплейсов и выставит мне сумму недоимки + штраф (за неспециальное занижение доходо) + пени. Посчитал сколько я вероятно недоплатил: Суммы со всеми штрафами и пенями меньше 1млн руб. Быстрый гуглинг дал информацию, что налоговая не производит перепроверки за срок более 3 предшествующих лет, а так-же что срок исковой давности 3 года, и что по прошествию 3 лет с момента образования недоимки, они если и обнаружат что что-то не так, то просто признают долг безнадежным. Хочу понять, действительно ли это так или нет и в каких законах это прописано? Чтобы понимать - сообщить в налоговую, что мы вероятно что-то не допалтили в 21-22г и перерасчитав - оплатить, пока есть возможность. Или подождать 3года и успокоится.