Подоходный налог в России

Здравствуйте. Мама пенсионер и собственник двух квартир. Одну из нихьхочет продать. В собственности 45 лет. Должна ли она платить подоходный налог с продажи, и да то положены ли ей налоговый вычет ? И в каком виде?

в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. Я уже получил консультацию по сумме налогов ИП в РФ (привожу полный текст консультации ниже) И у меня еще есть вопрос по моей отчетности как физ лица в РФ. После открытия счета ИП и физ лица в Республике Армения. Я хочу понять при переводе собственных средств на счет физ лица со счета ИП в РА и далее при выводе денег в РФ (электронный кошелек или swift перевод на свой счет) есть ли какие то дополнительные налоговые обязательства или нет? А также если мне будет помогать доверенное лицо в Армении (снятие наличных со счета и внесение на карту Тинькофф в банке партнере в РА м зачислением на счет в РФ или перевод Unistream на мое имя в РФ) будут ли в таком случае налоговые обязательства по физ лицу дополнительно к ИП учету и отчетности? Я пока знаю, что нужно уведомить налоговую от открытии счета физ лица. Нужно ли также делать декларацию в конце года, предоставлять информацию по движению средств и сведения для валютного контроля? Или здесь все не так как с ИП? 13% налог НДФЛ мне нужно при каком то раскладе еще платить, при том что у меня ИП налоги уже есть и так или 13% как физлицо я уже не плачу ни при каком случае? Спасибо Вот ранее полученная консультация: ----------------------------------------------------- Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% НДФЛ (то есть оплата второй раз, но уже в РФ) Вижу по материалам в открытых источниках, что есть возможность сделать перезачет налогов в Армении для ИП в РФ, чтобы сумма по налогам выходила не 5% (Армения) + 13% (РФ), а 5% (Армения)+ 6% (РФ) - доход от мировой деятельности. Вы можете подсказать необходимое обоснование, дать оценку рисков по такой схеме, и дать свою рекомендацию? Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? Цель. Веское обоснование для регулярной проводки по ИП в РФ. Вот материал на который я уже опираюсь Если предположить, что физическое лицо имеет в РФ статус ИП на УСН 6%, но при этом у него есть ИП на налоге с оборота 5% в Армении и он занимается аналогичными видами деятельности (например, писал код в РФ, пишет код в РА), можно представить ситуацию, когда в РФ такие мировые доходы от предпринимательской деятельности, будут задекларированы по УСН, в таком случае общую налоговую нагрузку, можно снизить до 11% (6% + 5%), аналогичная позиция просматривается в письме Минфина РФ от 25.10.2022 г. № 03-08-05/103358, но тут все довольно индивидуально https://habr.com/ru/articles/711328/ Спасибо! Показать полностью Вчера в 18:26, Алексей, г. Москва подоходный налогипндфлусн Добавить уточнение b2b.zakazperevodov.ru РЕКЛАМА Перевод Документов с нотариальным заверением за 1 день! legal.msk.ru РЕКЛАМА Освобождение от субсидиарной ответственности Ответы юристов Евгений Беляев Евгений Беляев Юрист, г. Барнаул рейтинг 10 Эксперт Добрый день. Вы совершенно верно указываете на возможность проведения дохода ИП РА в качестве общемирового дохода ИП РФ. Данное положение существует достаточно давно. В частности еще в Письме Минфина от 29 мая 2012 г. N 03-11-09/40 было указано на это. В частности : Таким образом, законодательство Российской Федерации о налогах и сборах предусматривает, что налогообложению подлежат доходы налогоплательщиков, полученные как из источников в Российской Федерации, так и из источников за пределами Российской Федерации. Данная норма распространяется и на налогоплательщиков индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. Соответственно, данные налогоплательщики должны отражать полученные доходы и произведенные расходы в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, а по итогам налогового периода представлять в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70084242/ По прошлому году были так же подобные письма. Поэтому доходы ИП РА указываете и учитываете у себя как доходы ИП РФ с оплатой 5% в РА и УСН 6% в РФ. Зачета здесь не будет. Будут именно двойные налоги и там и здесь. Репатриация выручки в РФ — перевод ее в РФ в настоящий момент не предусмотрен за исключением видов деятельности указанных.в п.8 ст.19 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/898bd5aa0592f9c50e1712a92fb21339ef2b188a/ Предполагаю что у Вас иные виды деятельности и требования о репатриации неприменимы. Важно что при наличии счета за пределами РФ необходимо подавать уведомление о нем и отчеты о движении средств по нему . При этом если Вы ИП в РФ, для ФНС РФ счет будет считаться счетом используемым в рамках деятельности ИП РФ. В этом случае помимо уведомления о счете возникает по обязанность по подаче ежеквартальной отчётности о движении средств по нему. За нарушение требований о подаче уведомлений и отчетности установлена ответственность по ст.15.25 КоАП( п.2, 2.1. 6, 6.1, 6.2, 6.3) для ИП РФ применима ответственность как для должностных лиц. www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/4adb77015309c711961ab12777e722a3b004b694/ Кроме того у ИП РФ будут обязанность и ответственность в рамках валютного контроля и представления документов — Инструкция БР 181-И www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_282089/ и п.6.3-1 ст.15.25 КоАП. Все остальные моменты, а деталей и нюансов масса, могут быть разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер) С уважением Евгений Беляев

в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% НДФЛ (то есть оплата второй раз, но уже в РФ) Вижу по материалам в открытых источниках, что есть возможность сделать перезачет налогов в Армении для ИП в РФ, чтобы сумма по налогам выходила не 5% (Армения) + 13% (РФ), а 5% (Армения)+ 6% (РФ) - доход от мировой деятельности. Вы можете подсказать необходимое обоснование, дать оценку рисков по такой схеме, и дать свою рекомендацию? Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? Цель. Веское обоснование для регулярной проводки по ИП в РФ. Вот материал на который я уже опираюсь Если предположить, что физическое лицо имеет в РФ статус ИП на УСН 6%, но при этом у него есть ИП на налоге с оборота 5% в Армении и он занимается аналогичными видами деятельности (например, писал код в РФ, пишет код в РА), можно представить ситуацию, когда в РФ такие мировые доходы от предпринимательской деятельности, будут задекларированы по УСН, в таком случае общую налоговую нагрузку, можно снизить до 11% (6% + 5%), аналогичная позиция просматривается в письме Минфина РФ от 25.10.2022 г. № 03-08-05/103358, но тут все довольно индивидуально https://habr.com/ru/articles/711328/ Спасибо!

Добрый день! Работаю на российскую компанию по ТК РФ, нахожусь в другой стране больше 183 дней, т.е. фактически стал нерезидентом, и НДФЛ должен быть пересчитан за 2023-й год с 13% на 30%. Если в трудовом договоре указать место работы другую страну, значит ли это, что НДФЛ будет считаться по нулевой ставке? Если да, то должен ли я буду платить подоходный налог в стране нахождения? Если вдруг имеет значение - Казахстан.

Здравствуйте,скажите пожалуйста,если арендодатель - физическое лицо (гражданин) получает арендную плату от сдачи в аренду своего магазина, при этом из этой суммы он оплачивает все коммунальные услуги, то он все-таки обязан платить подоходный налог 13% от всей суммы арендной платы или только от той суммы, которая остается у него после уплаты коммунальных услуг ? То есть, сумма расходов на коммунальные услуги ( свет, отопление, вода) не облагается НДФЛ ? Желательно, чтобы ответ был четким , без лишней воды. Спасибо, Иван

Здравствуйте,скажите пожалуйста,если арендодатель - физическое лицо (гражданин) получает арендную плату от сдачи в аренду своего магазина, при этом из этой суммы он оплачивает все коммунальные услуги, то он все-таки обязан платить подоходный налог 13% от всей суммы арендной платы или только от той суммы, которая остается у него после уплаты коммунальных услуг ? То есть, сумма расходов на коммунальные услуги ( свет, отопление, вода) не облагается НДФЛ ? Желательно, чтобы ответ был четким , без лишней воды. Спасибо, Иван

Здравствуйте. Подскажите , взимается ли подоходный налог с выплаты по решению суда? ( неправильно насчитывалась зарплата, суд удовлетворил выплатить то, чего предприятие не правильно рассчитывало). И еще та сумма , которую суд присудил была выплачена. И теперь предприятие говорит, что в след. месяц вычтут из след. зарплаты. Так возможно?

Здравствуйте, меня интересует потеря статуса налогового резидента РФ и переход на подоходный налог в 30 процентов. Допустим уехал из России 28.09.2022, вернулся 20.11.2022 Затем уехал из России 9.12.2022 и до сих пор за рубежом Я уже не налоговый резидент или еще нет? Если еще налоговый резидент, то как правильно посчитать сколько дней я еще могу находится за границей?

https://pravoved.ru/question/3161907/ Здравствуйте. На счет данной ситуации хотелось бы уточнить, я резидент Беларуси и планирую получать отчисления по продаже игровых ценностей на банковскую карту России, смогу ли оплачивать подоходный налог в 4% как самозанятый (в РФ) в режиме онлайн? Второй нюанс, если я налогоплательщик в РФ, но проживаю в Беларуси, у меня двойное налогообложение на поступления?

Здравствуйте. Вопрос такой. Был сотрудником пограничной службы. Приобрел квартиру по программе военная ипотека. Уволили. 20лет льготными есть. Ипотеку выплачивал росвоенипотека. После увольнения начал сам выплачивать за квартиру. Остаток примерно 1300000 рублей. Могу ли я получить подоходный налог с этой суммы?

Проконсультируйте пожалуйста. Я ИП (УСН, 6%), налоговый резидент РФ, живу постоянно в РФ. 1) могу ли открыть счет как физ.лицо в Казахстане? (Понятно, что проинформирую налоговую в течении месяца об открытии счета) 2) получать на него оплату услуг от иностранной компании? 3) в этом случае, я же не должен ничего оплачивать в Казахстане (подоходный налог)? Я также отчитываюсь в годовой декларации перед налоговой в РФ и плачу там УСН налог, показывая полученный доход в Казахстане. 4) параллельно с декларацией, подгружаю в налоговую РФ движение по всем открытым счетам в Казахстане. Здесь всё законно? Нигде нет нарушений? Ничего не упустил?