Правовед.ру в твоем кармане. Юрист онлайн 24/7

Установите приложение и получите скидку 15% на оплату вопроса

Скидка 15% при оплате вопроса в приложении Правовед.ру по промокоду Pravoved2022

Промокод: Pravoved2022

8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Законодательство дает возможность гражданинам России возместить подоходный налог (НДФЛ) при получении целевой ссуды, оформляемой на приобретение жилой недвижимости (квартира, комната, коттедж). В результате можно сэкономить определенную сумму.

Что такое налоговый имущественный вычет?

Базовый вычет и возмещение процентов по ипотечному кредиту в совокупности составляют налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Если базовое удержание в случае приобретения в ипотеку жилья возмещается на основании подпункта 3 п.1 220 ст. НК РФ, то возмещение по процентам основывается на подпункте 4 этой же статьи.

Кто не может претендовать на получение

Налоговый кодекс не позволяет претендовать на получение компенсации:

  • работающим неофициально без заключения трудовых договоров и без оплаты из зарплаты страховых взносов и НДФЛ;
  • индивидуальным предпринимателям, работающим на основании упрощенной или патентной системы налогообложения;
  • гражданам, ставшим собственниками приобретенного по ипотечному кредиту жилья, который был оплачен третьими лицами. Этот факт должен подтверждаться соответствующей документацией;
  • физическим лицам, которые приобрели недвижимость при помощи ипотечного кредита у своих супругов, близких родственников или опекунов;
  • гражданам, предоставившим недостоверную информацию или подавшим неполный пакет необходимых для оформления документов. В этом случае право на возмещение налога будет получено после исправления недостатков и подачи всех нужных документов.

Если налоговый орган отказал в возмещении вычета при покупке квартиры в ипотеку по любым иным основаниям, то это может квалифицироваться как незаконное действие, которое заинтересованное лицо вправе оспорить в судебном порядке или путем обращения в вышестоящие налоговые органы.

Как получить налоговый вычет

Сделать это можно двумя способами:

  • путем обращения непосредственно в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС) в конце года, за который планируется оформить удержание. Для того чтобы получить деньги за 2017 год, нужно дождаться его окончания и в январе 2018 подать заявление, приложив необходимые документы;
  • обратившись к работодателю в течение календарного года. Для этого нужно сделать запрос в ИФНС и предоставить туда все необходимые документы. Получив одобрение в налоговом органе, работодатель не будет далее удерживать НДФЛ, выплачивая его сотруднику вместе с зарплатой, – пока его итоговая сумма не будет равна уплаченным в прошлом году процентам.

Получить единовременный налоговый вычет именно по уплачиваемым процентам можно только в случае полного погашения займа. Если выплата кредита продолжается, вычет будет предоставляться каждый год по ставке в 13% и начисляться на сумму уплаченных в течение года процентов.

Периодичность выплат ограничивается сроком действия соглашения с кредитным учреждением.

Оформление возмещения через работодателя

После получения в ИФНС по месту расположения недвижимости справки о наличии права на компенсацию, ее нужно отдать бухгалтеру предприятия по месту работы.

Одновременно следует написать на имя работодателя заявление и предоставить ему документы, касающиеся ипотеки и подтверждающие права на недвижимое имущество. Делать это нужно ежегодно.

Какую сумму вычета при покупке квартиры в ипотеку можно получить

Размер предусмотренной законом компенсации при покупке квартиры в ипотеку зависит от порядка оплаты квартиры или дома, а также от даты получения недвижимости в собственность. Для этого с банком должен быть заключен именно ипотечный договор. Всегда нужно помнить о том, что до начала 2014 года применялись иные правила получения компенсации после покупки жилья по ипотечному кредиту. И тогда право на вычет можно было получить только один раз и на одно жилье. Это же относилось и к удержанию по процентам. До 1 января 2014 года один раз можно было получить выплату с суммы, равной 2 миллионам рублей. К ней прибавлялись все фактически уплаченные проценты.

С 1 января 2014 года общая сумма ипотечного вычета составляет не более 5 миллионов рублей. С 2 миллионов, как и ранее, можно вернуть 13% НДФЛ. Эти 2 миллиона можно растянуть не на одну, а на несколько покупок жилья по ипотеке.

Имущественный вычет на выплаченные по ипотеке проценты в настоящее время зависит от предельной суммы, которая равна не более 3 миллионам рублей, а также от объема погашенных процентов и выплачиваемого из зарплаты налога.

Приобретя недвижимость при помощи ипотечного кредита, заемщик обязан вместе с основным кредитом выплачивать предусмотренные договором ежемесячные проценты.

Государство в этом случае гарантирует выплату компенсации в пределах уже уплаченных процентов. Наперед компенсация процентов не выплачивается.

Если, к примеру, в течение 2016 года в счет погашения процентов было выплачено 1000 рублей, то возместить можно будет в следующем году 130 рублей. Главное условие – удержание работодателем в прошлом году НДФЛ в размере 13%. В любом случае получить компенсацию можно не более чем с 3 миллионов рублей и в максимальном выражении она не будет превышать 390 тысяч рублей.

Ограничений на количество лет, в течение которых может производиться возмещение, в законодательстве нет. Если проценты и сам основной кредит будет выплачиваться в течение 20 лет, 25 или 30 лет, то можно ежегодно заявлять о вычете по мере погашения долга и выплаты процентов.

Документы для погашения

Перед тем как получить предусмотренный законом вычет при обращении в ИФНС или к работодателю, необходимо подготовить и правильно заполнить несколько документов:

  • паспорт собственника жилого помещения;
  • заявление на получение имущественного вычета на имя руководителя ИФНС по месту расположения недвижимости с указанием реквизитов для перечисления денежных средств;
  • заявление в ИФНС о выдаче уведомления для работодателя при получении компенсации через работодателя;
  • декларацию формы 3-НДФЛ. В ней должны быть данные о полученных доходах за налоговый период и расходах на приобретение ипотечного жилья:
  • справку 2-НФДЛ о доходах заинтересованного лица с каждого места его работы. Данные в ней должны совпадать с информацией в справке 3-НДФЛ;
  • ИНН собственника жилья при его наличии;
  • кредитный договор с банковским учреждением:
  • документы о праве собственности на жилую недвижимость;
  • квитанцию или иные документы, подтверждающие факт оплаты ипотечного кредита и процентов по нему;
  • справку о том, что жилье заложено банку и по кредиту не погашена вся сумма;
  • свидетельство о браке в случае приобретения недвижимости при помощи ипотечного кредита в совместную собственность супругов;
  • паспорт или свидетельства о рождении несовершеннолетних детей, если родители воспользовались правом на получение вычета за ребенка.

Сотрудник ИФНС забирает оригинал заявлений и заверенные копии всех необходимых документов, сверяя их в присутствии заинтересованного лица с предоставленными оригиналами.

Поданный пакет документов проверяется сотрудниками ФНС не более 3 месяцев, после чего в течение 10 дней претендент получает или сообщение о том, что на протяжении месяца произойдет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и деньги будут зачислены на банковский счет заявителя, или ему выдается на руки уведомление для выплат, которые будет затем производить работодатель.

Приобретение квартиры в ипотеку – затратное мероприятие, и, чтобы снизить финансовое бремя, разумно воспользоваться правом на предоставление государством выплат.

Помогут это сделать юристы нашей компании. Их опыт и высокая квалификация даст возможность получить налоговый вычет, не нарушая при этом установленных законодательством правил.

Последние вопросы по теме «налоговый вычет при покупке квартиры»

Фильтры
Налоговое право
Можно ли вернуть налог за покупку имущества без договора с фирмой-агентом?
Здравствуйте. Хочу получить налоговый вычет при покупке квартиры. Чтобы снизить себестоимость, мы платили через фирму-агента. Т.е. мы заплатили всю сумму единоразово фирме-агенту, а эта фирма заплатила застройщику. Пришло время подавать документы в налоговую и выясняется, что договор с фирмой-агентом утерян. И и фирма уже эта не существует. Есть справка от застройщика, что стоимость квартиры мы оплатили полностью, платежки из банка от фирмы-агента, что она перевела деньги застройщику, квитанция к приходному кас.ордеру о том, что мы отдали деньги фирме-агенту. Налоговая говорит, что нужен договор между нами и фирмой-агентом. Что можно сделать в этой ситуации, чтобы получить вычет?
, вопрос №2252445, Татьяна, г. Костомукша
Налоговое право
Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ?
В июле 2017 года я оформила ипотеку на покупку строящегося жилья по ДДУ, дом сдали в сентябре 2018 года. Могу ли я получить налоговый вычет за 2017 год?
, вопрос №2240942, Анна, г. Ростов-на-Дону
Есть вопрос? Задайте его всем юристам сайта!
Налоговое право
Могу ли я подать с двух работ справку 2-НДФЛ при формировании налогового вычета?
Добрый день! хочу получить налоговый вычет при покупке квартиры (ипотека) в 2018. Стоимость 3млн. Являюсь собственником 1/1. При покупке и в настоящее время состою в браке. Официально работаю на 2-х работах. Вопрос: Могу ли я подать с двух работ справку 2-НДФЛ при формировании налогового вычета. Михаил. Спасибо!
, вопрос №2236848, Михаил, г. Калуга
Налоговое право
Какой налоговый вычет и как я могу получить при покупке квартиры в ипотеку?
Добрый день уважаемые профессионалы. Прошу разъяснить мне - как я могу воспользоваться налоговым вычетом при покупки квартиры в кредит. В сети попадалась информация о получении компенсации при ипотеке - и на сколько я понял эта компенсация больше чем 13% с двух миллионов. кредит был взят сент 2017 на сумму 5 500 952 руб. На текущий день остаток 4 290 145,71 руб. кредит до сент 2024г. сейчас ежемесячный платеж 77550 руб. Общая стоимость квартиры 6 530 352 руб. Квартира куплена по договору долевого участия. Дом сдается в конце 2019 года. Зарплата у меня белая, налоговых отчислений хватит чтобы воспользоваться ими. Еще один момент - я хочу деньги получить или компенсировать кредит, а не получить льготу налогооблажения своей зар.платы. Что для меня будет выгодней ? Спасибо заранее.
, вопрос №1625742, Евгений, г. Красноярск
Налоговое право
Как получить остаток неиспользованного имущественного вычета?
Получала налоговый вычет при покупке квартиры в 2005 году с суммы 700 тысяч. Возможно ли сейчас при покупке новой квартиры в 2018 году получить неиспользованный остаток ( 2 миллиона минус 700 тысяч = с одного миллиона трехсот тысяч?
, вопрос №2235706, Светлана, г. Самара
289 ₽
Вопрос решен
Налоговое право
Как сделать налоговый вычет при покупки квартиры в ипотеку
В прошлом году купили квартиру в ипотеку. Слышали, что можно вернуть часть уплаченных средств в виде налогового вычета. Как это можно сделать? Куда нужно обратиться? Какой алгоритм действий?
, вопрос №2234595, Иван, г. Казань
Налоговое право
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры через кооператив
Добрый день! Купила квартиру в жилищном кооперативе. Первоначальный взнос внесла в ноябре 2017 года. Право собственности получила в январе 2019 года. Когда я смогу подать на имущественный налоговый вычет? И с какого года будет вычет считаться? с 2019 или с 2017?
, вопрос №2232063, Татьяна, г. Белгород
Налоговое право
Каким образом получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Добрый вечер! В 2016 году купили квартиру, она оформлена на меня. Налоговый вычет за 2017 год получен. Осталось получить около 200 тыс. Сейчас муж подал на развод, требует переоформить право собственности на него, т.к. Квартира была куплена на деньги, полученные от продажи квартиры, которая была у него до брака. Подскажите, могу ли я дальше получать налоговый вычет?
, вопрос №2221403, Елена, г. Тюмень
Налоговое право
Могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Могу ли я получить налоговый вычет при покупки квартиры так как я покупал её у отца но он (лишён родительских прав)?
, вопрос №2217607, Виталий, г. Химки
700 ₽
Вопрос решен
Налоговое право
Отказ в налоговом вычете при покупке квартиры
В декабре 2013 года мною была куплена квартира в ЖСК «Су-№155» (Южное Домодедово), после чего строительство заморозилось на несколько лет и в итоге компания Су-155 объявила себя банкротом. На сегодняшний день идет заключительная стадия передачи документов «Российскому капитал банку», который достраивает объекты СУ-155. В 2017 году дом был введен в эксплуатацию, и мой сын с семьей въехали в новую квартиру-студию. Я, собственник квартиры, проживаю в г. Уфа. Пришло время подать документы на налоговый вычет по месту прописки. Я отправила все документы в налоговую службу Октябрьского района г. Уфы. Сумма вычета была одобрена, но по окончании 3 мес. мне позвонили из налоговой и попросили прийти. В получении налогового вычета мне было отказано по двум пунктам: 1. Оказывается, я должна была предоставить «справку о полной выплате пая». У меня на руках имеются только все платежные документы, чеки и тп, но такой справки нет! Когда я попыталась позвонить в СУ-155, мне объяснили, что получить такую справку теперь невозможно, т.к. на данный момент идет последняя стадия банкротства и все документы передаются «Российскому капиталу». В Роскапе сказали то же самое, что теперь не с кого эту справку взять. В обоих конторах удивились, что налоговой не хватает имеющихся платежных документов, с таким вопросам к ним звонят впервые, всем одобряют. 2. В налоговой требуют «акт приема-передачи квартиры», именно его. Хотя в письме Минфина России от 29.02.2016 № 03-04-07/11377 «О получении имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц при покупке квартир по договору с жилищно-строительными кооперативами» сказано, что Документом, подтверждающим передачу члену кооператива квартиры, является акт приема-передачи квартиры, оформленный в установленном порядке, или любой иной документ (документы), подтверждающий такое предоставление (передачу). В моем случае это акт о вводе дома в эксплуатацию! Второй пункт налоговой был проигнорирован, и они все равно требуют именно акт о приеме-передачи квартиры. Изначально на руках у меня были и есть следующие документы, которые я передала в налоговую при подаче на налоговый вычет: 1. Справка 2-НДФЛ за 2017 год 2. Договор об участии в ЖСК 3. Заявление на разовое перечисление денежных средств со счета по вкладу от 2013 г. 4. Кассовый чек на членский взнос 5. Платежное поручение на сумму квартиры 6. Три платежных поручения на ежегодный членский взнос 7. Договор поручения 2013 г 8. Заявление о включении требований в реестр требований о передаче жилых помещений 9. Акт частичного исполнения обязательств по договору поручения 10. Смотровой ордер 2017 11. Определение суда 2016 12. Акт приема-передачи ключей 2017 13. Разрешение на ввод объекта в эксплуатацию 2017 14. Соглашение о передачи в пользование квартиры 2017 15. Акт осмотра квартиры 2017. В налоговой мне был выдан предварительный акт налоговой проверки с причиной отказа. А также выдан документ – извещение о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки, которая состоится в январе там же в налоговой. Вопрос к юристам, могу ли я оспорить действия налоговой инспекции? Ситуация нестандартная, я уже говорила об этом в налоговой, причем инспектор на более низком уровне мне вычет одобрила, а главная зарубила. Что я могу предпринять к моменту следующего визита в налоговую для рассмотрения проверки? По информации от других жильцов нашего дома (которые проживают в других городах), имеющих такие же документы на руках, им налоговый вычет одобрили.
, вопрос №2209466, Наталья, г. Уфа
Налоговое право
Смогу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?
В 2016 и в 2017 году получила налоговый вычет через налогового агента за покупку квартиры. Как узнать всю ил сумму положенную мне выплатили и можно ли в 2018 дополучишь деньги?
, вопрос №2200853, Елена, г. Москва
Налоговое право
В какие сроки можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Добрый день! Приобрели квартиру в ипотеку за 4 200 000р, первоначальный взнос был 600 000р. На какие выплаты мы можем рассчитывать в виде возврата 13%? В какие сроки? И какие документы нужны для подачи в налоговые органы? Спасибо!
, вопрос №2199963, Дарья, г. Сургут
Налоговое право
Право на возврат налога после окончания строительства дома
Мною в 2018 году оформлено свидетельство на построенный дом. Ранее я получал налоговый вычет при покупке квартиры. Могу ли я вновь подать документы на возврат налога?
, вопрос №2192694, Игорь Николаевич, г. Нижний Новгород
Налоговое право
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру?
Как получить налоговый вычет неработающему пенсионеру? В 2018 году продали дом принадлежащий четверым в течении 15 лет . Одна четвертая принадлежит пенсионеру. В 2018 пенсионер покупает квартиру . Положен ли вычет. В июле 2013 года пошел на пенсию.
, вопрос №2162219, Татьяна, г. Новосибирск
Налоговое право
Имеет ли право муж на налоговый вычет при покупке квартиры женой?
В июне 2001года находясь в браке супруги приобрели в совместную собственность квартиру за собственные средства. В августе 2018г супруга приобрела в собственность ещё одну квартиру за собственные средства. 1) Может ли супруг получить налоговый вычет, если после покупки первой квартиры за налоговым вычетом обращалась только жена? Как выяснилось, жена по новому НК уже не имеет право на налоговый вычет (т.к. воспользовалась этим правом по "старому НК". 2) Может ли жена воспользоваться вычетом, оформив право собственности на себя и своего несовершеннолетнего (15 лет) ребёнка? Выяснила, что ребёнок- собственник так же имеет право на налоговый вычет (не имея собственного дохода) через доход родителей.
, вопрос №2160249, Светлана, г. Смоленск
Ищете ответ? Спросить юриста проще
или8 499 938-65-20
Дата обновления страницы 07.02.2019