8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1400 ₽
Вопрос решен

Организация легальной фриланс-деятельности по разработке сайтов

Я программист, планирую работать на себя, разрабатывать сайты (от блогов до высоконагруженных сервисов) и оказывать консультационные услуги. Есть определённые вопросы по организации деятельности, хочу получить чёткие конкретные ответы (не просто перечисление законов, их я прочитал, но не до конца разобрался, а, желательно, исчерпывающии пояснения).

У меня есть свой сайт, на котором я буду выкладывать своё портфолио, а также любую другую информацию о деятельности меня в качестве ИП.

В качестве общения с заказчиком планирую использовать Skype, Slack, email-переписку.

Перечисление денег предполагаю производить через банковский перевод, карты Visa/MasterCard, Yandex.деньги, Webmoney, PayPal.

Вопросы:

1. Заказчики могут располагаться по всей России, за рубежом. Это могут быть прямые контакты с людьми, либо через сайт fl.ru или odesk.com. Как упростить договорные отношения, чтобы:

- подтверждать факт работы

- проводить оплату в рамках договора

- предоставлять отчётность в налоговую.

Не все заказчики будут готовы заключать договора и возиться со всей этой бюрократией. Возможно ли составить какой-то договор-оферту и разместить на своём сайте, работать в рамках него? Чтобы всё было легально и у налоговой не было вопросов.

2. Какие коды предоставляемых услуг подходят под мои виды деятельности?

3. Когда подавать отчётность о доходах? Можно ли это сделать онлайн, не выходя из дома, и не просиживаю в очередях в налоговой?

4. Отчисления в ПФР и страховые фонды. Сколько сейчас составляют от общего дохода в % соотношении?

5. Если оплата будет происходить через электронные кошельки, как прозрачно выводить для налоговой и подтвердить факт получения в рамках выполненной работы, а не "левак"? Как быть с оплатой в долларах?

6. Какие риски работы есть через ИП? Когда может возникнуть "рисковый случай" и как избежать этого случая? Также вопрос про потерю квартиры, машины в рамках такого "рискового случая" и как этого избежать?

7. Все деньги, которые поступают на расчётный счёт ИП можно снять и использовать?

В итоге ещё есть общий вопрос - что выбрать в таком случае - ИП по УСН с 6% либо патентный вариант? Разброс заработка в месяц планируется от 40 до 100 т.р.

Как я слышал, с 1 января 2015 года хотели ввести патентный вариант для самозанятых граждан, как обстоит дела с этим сейчас? Волнуют вопросы фиксирования стажа работы и отчислений на будущую пенсию.

P.S Возможно, я путаю что-то в формулировках, поэтому готов уточнить.

Показать полностью
, Анатолий, г. Ульяновск
Юлия Михайлова
Юлия Михайлова
Юрист, г. Великий Новгород

Здравствуйте! Сразу же по рискам — ИП отвечает по обязательствам своим имуществом, поэтому в случае взыскания с Вас каких-либо недоимок, задолженностей, оплат по договору и т.п. на принадлежащее Вам имущество и денежные средства может быть обращено взыскание.

Для подачи отчетности есть возможность завести личный кабинет, оформить ЭЦП и большую часть вопросов можно будет решать не выходя из дома.

Отчисления в ПФР с ИП фиксированные, их можно оплатить разово, можно разбить поквартально, по сумме 22261,38 руб. в год, но есть некоторые особенности, лучше узнать в Пенсионном фонде по месту учета

1
0
1
0

По стажу и отчислениям нет причин для беспокойства в случае регистрации в качестве ИП и своевременной уплаты взносов, все будет засчитано в стаж.

1
0
1
0
Анатолий
Анатолий
Клиент, г. Ульяновск

Уточнение по 6 пункту:

А можете привести пример (может быть встречалось у кого), когда ИП лишался квартиры, машины и другого имущества? То есть из-за чего это в основном происходило/происходит и как этого избежать (если можно, то приведите, пожалуйста, пример в области разработки сайтов)? Этот момент для меня является одним из психологических барьеров перед регистрацией ИП. Самой собой, я буду выполнять ответственно свою работу, но этот вопрос тревожит даже больше, чем размер налогов.

Евгения Курганская
Евгения Курганская
Юрист, г. Краснодар
Не все заказчики будут готовы заключать договора и возиться со всей этой бюрократией. Возможно ли составить какой-то договор-оферту и разместить на своём сайте, работать в рамках него? Чтобы всё было легально и у налоговой не было вопросов.

Если все договора стандартные и однотипные, тоПубличный договор оказания услуг с унифицированными положениями на вашем сайте (заказчик направляет вам заявку, вы должны её принять).

5. Если оплата будет происходить через электронные кошельки, как прозрачно выводить для налоговой и подтвердить факт получения в рамках выполненной работы, а не «левак»? Как быть с оплатой в долларах?

Принимайте оплату через агрегатор платежей какой-нибудь, например(они предоставляют Вам необходимую для налоговой отчетность)

2. Какие коды предоставляемых услуг подходят под мои виды деятельности?

Вот этот подходит:

bizlog.ru/okved/okved2/kod-62.htm

3. Когда подавать отчётность о доходах? Можно ли это сделать онлайн, не выходя из дома, и не просиживаю в очередях в налоговой?

Все для регистрации ИП и отчетность онлайн, считают все налоги, которые Вам надо оплатить.

www.e-kontur.ru

www.moedelo.org/?gps.ru

1
0
1
0

Не вижу подходящий Вам вид деятельности, возможно, коллеги помогут.

Если нет, то только УСН.

КЛАССИФИКАТОР ВИДОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ЗАКОНОМ СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРЕДУСМОТРЕНО ПРИМЕНЕНИЕ ПАТЕНТНОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ (КВПДП)

ipipip.ru/ART/USN-patent-vidi.doc

1
0
1
0

Пропишите, что произведенной оплатой заказчик подтверждает принятие условий, этого вполне достаточно

1
0
1
0
Ольга Николаева
Ольга Николаева
Юрист, г. Санкт-Петербург

Здравствуйте,

Наиболее подходящими для Вас будут ОКВЭД:

72.10 — консультирование по аппаратным средствам вычислительной техники;
72.20 — разработка программного обеспечения и консультирование в этой области;
72.30 — обработка данных;
72.40 — деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов;
72.60 — прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий.

Какие риски работы есть через ИП? Когда может возникнуть «рисковый случай» и как избежать этого случая? Также вопрос про потерю квартиры, машины в рамках такого «рискового случая» и как этого избежать?
Анатолий

Если Вы будете регистрировать ИП, а не ООО, то ИП отвечает по обязательствам своим имуществом. ООО — учредители не отвечают по обязательствам ООО.Ответственность распространяется только на имущество общества либо оплаченную долю вклада. ИП же может потерять квартиру, машину и прочее.

Все деньги, которые поступают на расчётный счёт ИП можно снять и использовать?
Анатолий

Да. В отличие от ООО ИП всей выручкой от своей деятельности может распоряжаться по собственному усмотрению, снимать со счета деньги.

Когда подавать отчётность о доходах? Можно ли это сделать онлайн, не выходя из дома, и не просиживаю в очередях в налоговой?
Анатолий

Декларация по УСН подается один раз в год, который следует за истекшим налоговым периодом — не позднее 30 апреля.Сейчас все можно подавать удалено.

4. Отчисления в ПФР и страховые фонды. Сколько сейчас составляют от общего дохода в % соотношении?
Анатолий

Фиксированные взносы ИП в 2015 году

www.buhsoft.ru/?title=pressa/99/at.php

1
0
1
0
Анатолий
Анатолий
Клиент, г. Ульяновск

Уточнение по 6 пункту:

А можете привести пример (может быть встречалось у кого), когда ИП лишался квартиры, машины и другого имущества? То есть из-за чего это в основном происходило/происходит и как этого избежать (если можно, то приведите, пожалуйста, пример в области разработки сайтов)? Этот момент для меня является одним из психологических барьеров перед регистрацией ИП. Самой собой, я буду выполнять ответственно свою работу, но этот вопрос тревожит даже больше, чем размер налогов.

Самой собой, я буду выполнять ответственно свою работу, но этот вопрос тревожит даже больше, чем размер налогов.
Анатолий

При наличии у ИП долгов в первую очередь будут списаны средства с банковских счетов, и только при нехватке средств на счетах ИП взыскание может быть обращено на имущество. Перечень имущества на которое не может быть наложено взыскание — ст.446 ГПК РФ. На единственное жилье так же не может быть наложено взыскание.

1
0
1
0
Алексей Хоров
Алексей Хоров
Юрист, г. Воронеж

доброго времени Анатолий!

Вам нужно будет зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя

Статья
22.1. Порядок государственной регистрации физического лица в качестве
индивидуального предпринимателя

1. При
государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального
предпринимателя в регистрирующий орган представляются:

а) подписанное
заявителем заявление о государственной регистрации по форме,
утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным
органом исполнительной власти;

(в ред. Федерального закона
от 23.07.2008 N 160-ФЗ)

б) копия основного
документа физического лица, регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя
(в случае, если физическое лицо, регистрируемое в качестве индивидуального
предпринимателя, является гражданином Российской Федерации);

в) копия документа,
установленного федеральным законом
или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации
в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина,
регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя (в случае, если
физическое лицо, регистрируемое в качестве индивидуального предпринимателя,
является иностранным гражданином);

г) копия документа,
предусмотренного федеральным законом
или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации
в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства,
регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя (в случае, если
физическое лицо, регистрируемое в качестве индивидуального предпринимателя,
является лицом без гражданства);

д) копия
свидетельства о рождении физического лица, регистрируемого в качестве
индивидуального предпринимателя, или копия иного документа, подтверждающего
дату и место рождения указанного лица в соответствии с законодательством
Российской Федерации или международным договором Российской Федерации (в
случае, если представленная копия документа, удостоверяющего личность
физического лица, регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя,
не содержит сведений о дате и месте рождения указанного лица);

е) копия документа,
подтверждающего право физического лица, регистрируемого в качестве индивидуального
предпринимателя, временно или постоянно проживать в Российской Федерации (в
случае, если физическое лицо, регистрируемое в качестве индивидуального
предпринимателя, является иностранным гражданином или лицом без гражданства);

ж) подлинник или
копия документа, подтверждающего в установленном законодательством Российской
Федерации порядке адрес места жительства физического лица, регистрируемого в
качестве индивидуального предпринимателя, в Российской Федерации (в случае,
если представленная копия документа, удостоверяющего личность физического лица,
регистрируемого в качестве индивидуального предпринимателя, или документа,
подтверждающего право физического лица, регистрируемого в качестве
индивидуального предпринимателя, временно или постоянно проживать в Российской
Федерации, не содержит сведений о таком адресе);

з) нотариально
удостоверенное согласие родителей, усыновителей или попечителя на осуществление
предпринимательской деятельности физическим лицом, регистрируемым в качестве
индивидуального предпринимателя, либо копия свидетельства о заключении брака
физическим лицом, регистрируемым в качестве индивидуального предпринимателя,
либо копия решения органа опеки и попечительства или копия решения суда об
объявлении физического лица, регистрируемого в качестве индивидуального
предпринимателя, полностью дееспособным (в случае, если физическое лицо,
регистрируемое в качестве индивидуального предпринимателя, является
несовершеннолетним);

и) документ об
уплате государственной
пошлины;

к) справка
о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о
прекращении уголовного преследования по реабилитирующим основаниям, выданная
физическому лицу, регистрируемому в качестве индивидуального предпринимателя, в
порядке
и по форме,
которые устанавливаются федеральным органом исполнительной власти,
осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и
нормативно-правовому регулированию в сфере внутренних дел (в случае, если
данное физическое лицо намерено осуществлять определенные виды
предпринимательской деятельности в сфере образования, воспитания, развития
несовершеннолетних, организации их отдыха и оздоровления, медицинского
обеспечения, социальной защиты и социального обслуживания, в сфере
детско-юношеского спорта, культуры и искусства с участием несовершеннолетних, перечень
которых утверждается Правительством Российской Федерации). Указанный документ
представляется по межведомственному запросу регистрирующего органа федеральным
органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке и реализации
государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере
внутренних дел, в порядке
и сроки, которые установлены Правительством Российской Федерации;

(пп. «к» введен Федеральным законом
от 23.12.2010 N 387-ФЗ, в ред. Федерального закона
от 01.07.2011 N 169-ФЗ)

л) решение комиссии
по делам несовершеннолетних и защите их прав, созданной высшим исполнительным
органом государственной власти субъекта Российской Федерации, о допуске к
предпринимательской деятельности в сфере образования, воспитания, развития
несовершеннолетних, организации их отдыха и оздоровления, медицинского
обеспечения, социальной защиты и социального обслуживания, в сфере
детско-юношеского спорта, культуры и искусства с участием несовершеннолетних (в
случае, если в отношении данного физического лица принято такое решение в
соответствии с абзацем третьим пункта 4 настоящей статьи).

(пп. «л» введен Федеральным законом
от 31.12.2014 N 489-ФЗ)

2. Представление
документов при государственной регистрации физического лица в качестве
индивидуального предпринимателя осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 9
настоящего Федерального закона. При этом верность копии документа,
представляемой при указанной государственной регистрации, должна быть
засвидетельствована в нотариальном порядке, за исключением случая, если
заявитель представляет ее в регистрирующий орган непосредственно и представляет
одновременно для подтверждения верности такой копии соответствующий документ в
подлиннике. Данный подлинник возвращается заявителю при выдаче регистрирующим
органом предусмотренной пунктом 3 статьи 9
настоящего Федерального закона расписки.

3. Государственная
регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя
осуществляется в сроки, предусмотренные статьей 8
настоящего Федерального закона.

4. Не допускается
государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального
предпринимателя, если не утратила силу его государственная регистрация в таком
качестве, либо не истек год со дня принятия судом решения о признании его
несостоятельным (банкротом) в связи с невозможностью удовлетворить требования
кредиторов, связанные с ранее осуществляемой им предпринимательской
деятельностью, или решения о прекращении в принудительном порядке его
деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, либо не истек срок, на
который данное лицо по приговору суда лишено права заниматься
предпринимательской деятельностью.

Не допускается
государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального
предпринимателя, который намерен осуществлять отдельные виды
предпринимательской деятельности, указанные в подпункте
«к» пункта 1 настоящей статьи, в случае, если данное
физическое лицо имеет или имело судимость, подвергалось уголовному
преследованию (за исключением лиц, уголовное преследование в отношении которых
прекращено по реабилитирующим основаниям) за преступления против жизни и
здоровья, свободы, чести и достоинства личности (за исключением незаконной
госпитализации в медицинскую организацию, оказывающую психиатрическую помощь в
стационарных условиях, и клеветы), половой неприкосновенности и половой свободы
личности, против семьи и несовершеннолетних, здоровья населения и общественной
нравственности, основ конституционного строя и безопасности государства,
общественной безопасности либо имеет неснятую или непогашенную судимость за
иные умышленные тяжкие и особо тяжкие преступления, за исключением случаев,
предусмотренных абзацем третьим настоящего пункта.

(в ред. Федерального закона
от 31.12.2014 N 489-ФЗ)

Допускается
государственная регистрация физических лиц, которые намерены осуществлять
отдельные виды предпринимательской деятельности, указанные в подпункте
«к» пункта 1 настоящей статьи, и имели судимость за
совершение преступлений небольшой тяжести и преступлений средней тяжести против
жизни и здоровья, свободы, чести и достоинства личности (за исключением
незаконной госпитализации в медицинскую организацию, оказывающую
психиатрическую помощь в стационарных условиях, и клеветы), семьи и
несовершеннолетних, здоровья населения и общественной нравственности, основ
конституционного строя и безопасности государства, а также против общественной
безопасности, и физических лиц, уголовное преследование в отношении которых по
обвинению в совершении этих преступлений прекращено по нереабилитирующим
основаниям, при наличии решения комиссии по делам несовершеннолетних и защите
их прав, созданной высшим исполнительным органом государственной власти
субъекта Российской Федерации, о допуске к предпринимательской деятельности в
сфере образования, воспитания, развития несовершеннолетних, организации их
отдыха и оздоровления, медицинского обеспечения, социальной защиты и
социального обслуживания, в сфере детско-юношеского спорта, культуры и
искусства с участием несовершеннолетних.

(абзац введен Федеральным законом
от 31.12.2014 N 489-ФЗ)

ст. 22.1, Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 30.03.2015) «О
государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей» {КонсультантПлюс}

далее вносите ОКВЭД согласно выбранного вами направления вашей деятельности а также выбираете ту систему налогооблажения приемлемую для Вас скорее всего это «упрощенная система» гл. 26.2 НК РФ

0
0
0
0
Алексей Шпадырев
Алексей Шпадырев
Адвокат, г. Москва
Эксперт

Здравствуйте, Анатолий!

Возможно ли составить какой-то договор-оферту и разместить на своём сайте, работать в рамках него?
Анатолий

Да, вы вправе на своем сайте разместить договор публичной оферты. Необходимо будет только соблюсти условия его принятия заказчиком (акцепт) — см. ст.ст. 435-437 ГК РФ.

2. Какие коды предоставляемых услуг подходят под мои виды деятельности?
Анатолий

ОКВЭД 72 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий. Указывайте все.

3. Когда подавать отчётность о доходах? Можно ли это сделать онлайн, не выходя из дома, и не просиживаю в очередях в налоговой?
Анатолий

Раз в год. Это можно сделать удаленно. Существует очень много сервисов, предоставляющих услуги для ИП по ведению учета. Отправлять данные в ФНС можно удаленно.

4. Отчисления в ПФР и страховые фонды. Сколько сейчас составляют от общего дохода в % соотношении?
Анатолий

Это не %, а фиксированная сумма. Сейчас это около 22 тыс. рублей в год.

5. Если оплата будет происходить через электронные кошельки, как прозрачно выводить для налоговой и подтвердить факт получения в рамках выполненной работы, а не «левак»? Как быть с оплатой в долларах?
Анатолий

Заключите договор напрямую с платёжной системой или с одним из интеграторов.

6. Какие риски работы есть через ИП? Когда может возникнуть «рисковый случай» и как избежать этого случая? Также вопрос про потерю квартиры, машины в рамках такого «рискового случая» и как этого избежать?
Анатолий

ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, поэтому по сложным случаям не забудьте проконсультироваться у юриста.

7. Все деньги, которые поступают на расчётный счёт ИП можно снять и использовать?
Анатолий

Совершенно верно — ваши деньги и деньги Ип — одно и тоже. Главное — не забыть про налог.

В итоге ещё есть общий вопрос — что выбрать в таком случае — ИП по УСН с 6% либо патентный вариант?
Анатолий

Я бы рекомендовал УСН.

Волнуют вопросы фиксирования стажа работы и отчислений на будущую пенсию.
Анатолий

Для ИП стаж будет идти.

1
0
1
0
А можете привести пример (может быть встречалось у кого), когда ИП лишался квартиры, машины и другого имущества? То есть из-за чего это в основном происходило/происходит и как этого избежать (если можно, то приведите, пожалуйста, пример в области разработки сайтов)?
Анатолий

С вашей прямой деятельностью это навряд ли может быть связано. Только если вы каким то непостижимым образом своей деятельностью нанесете ущерб. Ну и безусловно необходимое условие — использование только лицензионных продуктов и вообще соблюдение авторского права. Взятые вами кредиты должны своевременно погашаться, а налоги — уплачиваться.

0
0
0
0
Анатолий
Анатолий
Клиент, г. Ульяновск

Уточнение по пунктам 1 и 5:

В самом простом варианте - я могу при отчитывании о доходах в налоговой привести текст договора-оферты с сайта (либо как-то сослаться на него) и сделать выписку со свего расчётного счёта ИП в банке? Этих документов будет достаточно для того, чтобы подать декларацию без лишних вопросов? Или нужны будут какие-то акты оплаты со стороны заказчика?

Если, например, заказчик не захочет работать по моему договору-оферте, то будет составляться другой договор и вся оплата будет идти в рамках него, здесь вроде у налоговой не должно появиться вопросов, но вот как быть с первым вариантом, когда заказчик просто хочет заплатить без заморочек? Кстати, факт перечисления средств на расчётный счёт может ли считаться акцептом данного договора-оферты?

Дмитрий Чернобавский
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.5
Эксперт

Анатолий, здравствуйте!

Возможно ли составить какой-то договор-оферту и разместить на своём сайте, работать в рамках него? Чтобы всё было легально и у налоговой не было вопросов.
Анатолий

да, такое возможно. Вам необходимо разместить на сайте публичный договор-оферту, который клиент может акцептовать путем нажатия кнопки о согласии с его условиями. после акцептования клиент получает доступ к размещению у Вас конкретного заказа и например, открытию личного кабинета, в котором можете вести деловую переписку

2. Какие коды предоставляемых услуг подходят под мои виды деятельности?
Анатолий

72.10 — консультирование по аппаратным средствам вычислительной техники;

72.20 — разработка программного обеспечения и консультирование в этой области;

и пр. 72 раздела

Отчисления в ПФР и страховые фонды. Сколько сейчас составляют от общего дохода в % соотношении?
Анатолий

общий размер 22261,38 руб.

Взносы ИП в ПФР в 2015 году
Чтобы рассчитать взносы в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование (ОПС), прежде всего, необходимо указать размер дохода за предыдущий год.
Так, доход, превышающий 300 тыс. руб., определяет размер взносов для ИП в – 18 610,80 рублей.
Формула расчета взносов в ПФР следующая:
МРОТ х 26% х 12 месяцев = взнос ОПС для ИП
Пример расчета взносов в ПФР ИП:
5 965 руб. х 26% х 12 = 18 610,80 руб.
Обратите внимание, что при указании суммы расчета взноса нужно исходить из того, что превышение допустимого размера вызывает обязанность уплатить взнос в размере 1% от превышения от этой суммы. Но такая сумма не может быть более 148 886,40 рублей.
Формула для расчета берется следующая:
8 х МРОТ х 26% х 12 месяцев = взнос в ПФР при превышении дохода
Взносы ИП в ФФОМС в 2015 году
В 2015 году также изменится и сумма отчислений в ФФОМС на обязательное медицинское страхование (ОМС). Размер взноса составляет 3 650,58 руб. Формула для расчета следующая:
МРОТ х 5,1% х 12 месяцев = взнос ОМС для ИП
Пример расчета взноса в ФФОМС:
5 965 руб. х 5,1% х 12 = 3 650,58 руб
www.reghelp.ru/ip_2015_izmeneniya.shtml
Когда подавать отчётность о доходах? Можно ли это сделать онлайн, не выходя из дома, и не просиживаю в очередях в налоговой?
Анатолий

не позднее 30 апреля года следующего за отчетным. да возможна сдача отчетности удаленно

какие риски работы есть через ИП? Когда может возникнуть «рисковый случай» и как избежать этого случая? Также вопрос про потерю квартиры, машины в рамках такого «рискового случая» и как этого избежать?
Анатолий

поскольку ИП отвечает по долга всем своим имуществом, то в случае образования задолженностей взыскание может быть обращено на его движимое и недвижимое имущество, счета и т.д.

7. Все деньги, которые поступают на расчётный счёт ИП можно снять и использовать?
Анатолий

да

В итоге ещё есть общий вопрос — что выбрать в таком случае — ИП по УСН с 6% либо патентный вариант?
Анатолий

УСН 6% по моему лучше

1
0
1
0
Дмитрий Васильев
Дмитрий Васильев
Адвокат, г. Москва
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день.
Действительно на сегодняшний день существует такая проблема и довольно распространенная, когда человек имеет доход от онлайн деятельности, получает доход на карту/кошелек физического лица и хочет с него официально платить налоги (хочет «легализоваться»), но не знает как в силу различных заблуждений (как правило совершенно необоснованных).
В основном этот вопрос касается тех, кто имеет онлайн доход, который не совсем укладывается в привычные рамки и получает доход на свою карту/кошелек физического лица, а именно он касается фрилансеров, программистов, тех, кто получает выплаты от партнерских программ, букмекерских контор онлайн, онлайн казино, онлайн покера, различных бирж, инвестиций в интернете, операций с криптовалютой, имеет доход от рекламы в интернете, тех, кто продает товары и оказывает услуги через социальные сети, а также тех, кто получает доход от иностранных компаний или иных иностранных контрагентов и т.п. 
Также еще бывают отдельно истории, когда у человека по каким-то причинам уже оказалось скоплена значительная сумма денег, но налоги с нее не были уплачены (успешно вложил деньги куда-то, либо вел совместный с партнером бизнес, но бизнес был оформлен на партнера и т.п.) и теперь человек боится тратить эти деньги, полагая (и не без оснований), что к нему могут быть предъявлены претензии.
Наиболее частыми заблуждениями здесь являются следующие:
1. Если у меня не будет договоров и иных документов с моими контрагентами, то я не смогу платить налоги и легализовать свой доход. Это совершенно не так. Да, ситуации бывают разные и нужно их смотреть индивидуально всегда, но нужно учитывать, что в подавляющем большинстве случаев отсутствие договоров и иных документов от контрагентов не является препятствием к тому, чтобы официально и легально платить налоги.
2. Если у меня множество мелких поступлений на карты/кошельки, то я не смогу платить налоги, поскольку не смогу обосновать каждую транзакцию – это также является заблуждением. Ситуации действительно бывают разные – одно дело, когда речь о легализации дохода, который клиент получает от одной компании (зарубежный работодатель, например) и другая ситуация – когда деньги идут большим количеством транзакций на карту/кошелек (в отдельных случаях зарубежный) мелкими суммами, однако и в первом и во втором случае можно работать легально и платить налоги, просто в первой и во второй ситуации будут свои особенности в плане того как это будет легализоваться.
3. Денежные средства доходят до меня непонятными путями, и налоговая обязательно докопается. Часто бывают ситуации, что, например, доход поступает от иностранного сервиса на иностранную платежную систему, после этого различными способами переводится уже на карту/кошелек российского банка или российской платежной системы – такие ситуации также не являются препятствием для легализации дохода.
4. Если я получаю доход от интернет-деятельности, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует. Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода. Не важно от какого вида деятельности Вы заработали деньги – Вы всегда обязаны платить налог с суммы своего дохода (ст. 217 НК РФ).
5. У меня большие операции по картам, но из них лишь небольшая часть является моим доходом (часто касается тех, кто инвестирует в криптовалюту, либо играет на зарубежных биржах, делает ставки в букмекерских конторах и т.п.) – если я буду платить налоги, то налоговая потребует оплаты налогов со всей суммы поступлений на карту. В рамках данного пункта все очень индивидуально. Действительно в отдельных случаях это может быть проблемой, но в большинстве ситуаций есть варианты как платить налог все-таки только с суммы своего реального дохода, а не со всего оборота.
6. Если я буду официально оформлять свой доход, то мне потребуется вести какой-то сложный учет, иметь кучу бумаг и вообще все это занимает множество времени. На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев. В отдельных ситуациях и до определенных сумм дохода можно вообще спокойно платить налоги как физическое лицо и не открывать ИП/ООО. В тех же ситуациях, когда все-таки нужно открыть ИП/ООО – в 99% случаев не требуется вести какого-то сложного учета.
7. Если я не буду платить налоги – мне ничего не грозит. Об этом заблуждении речь пойдет дальше.
Таким образом, существует достаточное количество заблуждений, который препятствуют тому, чтобы человек все-таки начал платить законно установленные налоги и спать спокойно. Однако на самом деле в каждой ситуации можно решить вопрос с тем, чтобы легализовать свою деятельность, платить налоги и не иметь никаких претензий со стороны налоговых органов и банков, не перегружая себя при этом заполнением большого количества бумаг, просто нужно к каждому случаю подходить индивидуально и действовать в зависимости от конкретной ситуации.
Что касается вариантов легализации дохода, то их несколько:
1. Как физ. лицо — через подачу 3 НФДЛ — тут есть свои особенности и по заполнению 3 НДФЛ (в частности указание источника дохода и т.д.) и по ограничениям, к примеру, если Вы подадите декларацию 3 НДФЛ и укажите довольно большой доход в 10-20 млн. руб., то к Вам может возникнуть множество вопросов, в частности на практике встречаются случаи, что налоговые проверяют таких физ. лиц на предмет ведения незаконной предпринимательской деятельности. Вариант подходит не всегда и не всем, надо к нему подходить аккуратно.
В этом варианте также очень много нюансов по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001, так как обычно деньги проходят через личные счета/карты физ. лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/кошельки и внести в черный список ЦБ, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно).
2. Как ИП/ООО. В рамках данного варианта существует достаточно много «подвариантов», используются разные способы работы и т.д. В двух словах все не опишешь, в целом вариант обычно используется если обороты достаточно большие, либо вариант отчетности по 3 НДФЛ не подходит по иным причинам. Конкретизировать в рамках общей консультации тут сложно, поскольку вариантов очень много – все зависит от того о каких оборотах идет речь, как идут поступления, от какого количества лиц и т.п.
3. Также для отдельных случаев используется вариант уплаты налогов, связанный с использованием компании, открытой в других странах (многие называют это офшором, однако надо понимать, что схема применяется не с целью уклонения от уплаты налогов, а наоборот с целью уплаты всех налогов в РФ, то есть ведения полностью законной деятельности).
То есть цель такого варианта — последующая легализация дохода от деятельности иностранной компании в РФ, по итогу все налоги оплачиваются в РФ (либо часть налогов платится в РФ, часть в стране юрисдикции компании, зависит от страны). Здесь большое значение имеет выбор юрисдикции (в каждой стране свои нюансы), а также от взаимоотношений этой страны с Россией (наличие или отсутствие договора об избежании двойного налогообложения и т.п.).
Отмечу, что многие изучив базовую информацию по возможности легализации своего дохода приходят к выводу о том, что все довольно сложно и рискованно и остаются в «серой» зоне, однако нужно отметить, что уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой довольно неприятные последствия:
1. Надо понимать, что если говорить о более-менее серьезных доходах, то рано или поздно они приведут к приобретению регистрируемых покупок (квартиры, авто и т.п.) – и в этих случаях шанс на то, что налоговая выявит Ваши доходы значительно выше. 
ГИБДД и Росреестр передают информацию в налоговые органы о покупках для целей контроля уплаты транспортного налога и налога на имущество, при этом налоговый инспектор при получении информации о приобретениях вполне может поинтересоваться откуда деньги на такие покупки и если официального подтвержденного дохода не будет, то могут возникнуть к Вам вопросы.
У налоговой есть и другие механизмы по выявлению «серых» доходов и, хотя целенаправленной работы в этом направлении сейчас налоговая, как правило, не ведет, риски того, что налоговая все-таки обнаружит Ваши доходы безусловно, есть.
2. Также в отдельных случаях банк вправе затребовать от Вас подтверждение легального источника происхождения денежных средств и, если Вы не платите налоги, банк в отдельных случаях имеет право вплоть до того, чтобы отказать Вам в выдаче денежных средств до предоставления документов, подтверждающих их легальное происхождение.
Например, есть такая практика, когда приносишь в банк вклад. Сотрудники банка с улыбкой без всяких вопросов принимают у Вас деньги. Далее проходит условно год (срок вклада) и наступает время забирать вклад. И тут все и начинается – Вы приходите забирать вклад, а банк спрашивает у Вас мол где документы, подтверждающие законность происхождения денежных средств. Вы конечно можете махать шашкой и ругаться, мол Вы же изначально не спрашивали и т.п., однако дело в том, что банки пользуются нормами 115-ФЗ, в соответствии с которыми, когда Вы вносите деньги на счет/карту/во вклад банка (за исключением вкладов в пользу третьих лиц), то банк здесь ничего проверять не должен, так как здесь не может быть отмывания денежных средств, а когда Вы снимаете деньги со счета/карты/вклада, то у банка уже появляется право проверить легальность происхождения данных денег.
Аналогичным образом банк может отказать в снятии денежных средств со счета/карты. 
Это возможно далеко не во всех случаях (только при определенных оборотах) и происходит не часто, но тем не менее такое периодически случается, в том числе такие ситуации доходили до Верховного суда.
3. Ну и ко всему прочему не стоит забывать про ст. 198 Уголовного кодекса РФ – «Уклонение физического лица от уплаты налогов» — если Вы за 3 года заработаете сумму свыше 6,9 млн. руб. и не оплатите с нее налоги, то у Вас есть хорошие шансы попасть под уголовную ответственность.
Более того, еще есть ст. 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает уголовную ответственность за незаконное предпринимательство – в рамках этой статьи уже при незадекларированном доходе всего 2 млн. 250 т.р. можно попасть под уголовную ответственность.
Отмечу, что, если что-то останется непонятным более подробную устную или письменную консультацию по наиболее оптимальной схеме легализации дохода от Вашего вида деятельности, в том числе с конкретными примерами из практики (включая судебную) и с описанием каждого варианта Вы всегда можете получить, обратившись ко мне в чат (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта).
С Уважением, 
Васильев Дмитрий.
 

0
0
0
0

Обращаю Ваше внимание, что, начиная с мая 2020 г. действует СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ по вопросам легализации дохода от онлайн деятельности при получении дохода на карту/кошелек физического лица, а именно Вы можете СОВЕРШЕННО БЕСПЛАТНО ОБРАТИВШИСЬ КО МНЕ В ЧАТ (КНОПКА «ОБЩАТЬСЯ В ЧАТЕ» ВОЗЛЕ ФОТОГРАФИИ АККАУНТА) получить подборку судебной практики по вопросам контроля со стороны налоговых органов за расходами физических лиц (а именно практики когда налоговая предъявляет претензии в связи с покупкой лицом квартиры или машины на неподтвержденные доходы).
Также АБСОЛЮТНО ЛЮБОЙ ОБРАТИВШИСЬ КО МНЕ В ЧАТ (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта) МОЖЕТ ПОЛУЧИТЬ БОЛЕЕ ПОДРОБНУЮ УСТНУЮ ИЛИ ПИСЬМЕННУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ ПО ВОПРОСАМ: 
1. Легализации дохода от Вашего вида деятельности (разбор конкретной ситуации с конкретным планом действий в Вашем случае, без всяких абстрактных советов в формате «иди открой ИП и плати налоги»).
2. Налоговых рисков, связанных с получением денежных средств на свою банковскую карту физического лица (включая официальные разъяснения МинФина в каких случаях такие поступления можно признавать доходом лица и доначислять ему налоги, а в каких случаях нельзя).
3. Разбор вариантов оплаты налогов в ситуации, когда деньги просто поступают Вам на банковскую карту без договоров.
4. В каких случаях при легализации дохода налоговая может проверить Вас за прошлые периоды на предмет сокрытия своих доходов, разбор конкретной практики.
5. Что делать если Вы не хотите открывать ИП/ООО. В каких случаях можно легализовать свою деятельность и платить налоги без открытия ИП/ООО, а отчитываться просто как физическое лицо.
6. Легализации дохода от онлайн деятельности в качестве ИП/ООО.
7. Разбор ситуаций и ответственности в случае, если Вами будут совершены приобретения недвижимости или транспортных средств на неподтвержденные доходы, налоговые последствия таких приобретений. 
8. Консультацию по порядку и практике сдачи отчетности в налоговую в отношении доходов, полученных от онлайн деятельности. Какие вопросы возникают со стороны налоговой и какие документы нужно будет представить для подтверждения полученного дохода для каждой ситуации.
9. Аудит Ваших рисков и возможной ответственности в случае неуплаты налогов. Уголовная ответственность, тюрьма, штрафы, пени и т.п.
10. В каких случаях банк может Вам заблокировать карту? Разбор практики различных банков/платежных систем по 115-ФЗ (Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф, Киви, Вебмани и т.д.)
11. Консультацию по требованиям ЦБ и банков, которые нужно соблюдать, чтобы работать законно и Вам не заблокировали карту/счет/кошелек.
12. О последствиях блокировки Вам счета/карты/кошелька в случае совершения Вами незаконных операций через счета/карты/кошельки.
 

0
0
0
0

ВНИМАНИЕ!!!
С учетом того, что с 1 апреля 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 29.09.2019 N 325-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», согласно которому теперь аналогично, как и по банковским счетам, в налоговую будет уходить информация о Ваших электронных кошельках (в первую очередь речь о WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек»), С 1 АПРЕЛЯ 2020 Г. ЛЮБОЙ МОЖЕТ ОБРАТИТЬСЯ КО МНЕ В ЧАТ И ПОЛУЧИТЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНО КОНСУЛЬТАЦИЮ ПО:
1. Особенностям новых изменений в налоговый кодекс, в том числе о составе информации, которая будет уходить в налоговую о владельцах кошельков в WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек» (в каких случаях информация передается, какая именно информация будет доступна налоговым органам в автоматическом режиме и т.д.).
2. Рискам, которые влечет за собой новый Федеральный закон для тех, кто получал доход от интернет-деятельности за последние 3 года на кошельки WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек» и не платил налоги.
3. Вопросу о массовом появлении в СМИ информации о введении с 1 июля 2020 г. «тотального контроля» со стороны налоговой за всеми поступлениями на карты и кошельки в платежных системах физических лиц: достоверность информации, причины появления, перспективы «тотального контроля» в России.
4. Формированию в налоговых органах механизмов по выявлению физических лиц, получающих доходы на карты/кошельки платежных систем и уклоняющихся от уплаты налогов в свете истечения года после опубликования и начала применения небезызвестного Письма ФНС России от 07.05.2019 N СА-4-7/8614 «О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным с квалификацией деятельности физических лиц в качестве предпринимательской в целях налогообложения».
5. Рисках совершения лицами, получающими доходы на карты/кошельки платежных систем без оплаты налогов следующих операций:
5.1. Оформление вкладов в банках (в том числе с учетом изменений, вступающих в силу в 2021 году).
5.2. Открытие и ведение брокерских счетов как у российских брокеров, так и у зарубежных, в том числе Interactive Brokers.
5.3. Приобретение недвижимости, машин и иных регистрируемых покупок на неподтвержденные доходы.
5.4. Активное совершение операций по обмену валюты через банк на суммы свыше 40000 руб., а также иных валютных операций.
6. Вопросу о передаче банками РФ информации в налоговые органы о регулярных поступлениях денежных средств на карты физических лиц (закон, банковские регламенты, практика).
7. Последствиях отсутствия подтверждения легального источника происхождения денежных средств, поступивших на банковские карты физических лиц, в том числе об основаниях и последствиях внесения в черный список ЦБ (практика ЦБ, банков, Росфинмониторинга, ОБЭП (отдел по борьбе с экономическими преступлениями) и т.д.).
8. Изменениям в использовании платежной системы Payoneer, вступающим в силу с мая 2020 года в России.
 

0
0
0
0
Похожие вопросы
686 ₽
Вопрос решен
Приватный вопрос
Гражданское право
И сейчас мне говорят что я должен буду выплатить университету (даже не этой организации) сумму за все года обучения если не трудоустроюсь в эту организацию
Приватный вопрос.
, вопрос №4061719, Максим, г. Мурманск
Лицензирование
Здравствуйте! У меня открыто ИП, сейчас планирую начать деятельность по созданию и продаже обучающих курсов
Здравствуйте! У меня открыто ИП, сейчас планирую начать деятельность по созданию и продаже обучающих курсов. Будет 2 формата: 1) я создам обучающий курс, размещу его на обучающей платформе и буду продавать доступ к нему 2) я наберу небольшие обучающие группы 5-10 человек и лично (без наемных преподавателей) буду проводить вебинары, мастер-классы и обучающие курсы в режиме онлайн. Тема курсов: информационные технологии, программирование, аналитика. Объем курсов: от 4 до 60 часов Подскажите, какие ОКВЭД требуются для данной деятельности и требуется ли лицензия?
, вопрос №4062014, Максим Коваленко, г. Архангельск
Трудовое право
Я работала в строительной организации с 1986 по 1995 г.Организация распалась, данные о работе в пенсионный фонд не передала.Что мне делать
Я работала в строительной организации с 1986 по 1995 г.Организация распалась ,данные о работе в пенсионный фонд не передала .Что мне делать .
, вопрос №4061090, Елена, г. Москва
Все
Ниша бизнес лазерная эпиляция скопировал сайт конкурента и поменял
Ниша бизнес лазерная эпиляция, скопировал сайт конкурента и поменял название с картинкой, конкурент узнал и подает в суд, что грозит? Какие последствия? Если сайта уже не существует, но скрины и видео есть
, вопрос №4060725, Илья,
Лицензирование
Возможно ли осуществлять деятельность с лицензией по розничной продаже алкогольной продукции, если расстояние между магазином и ГОВД менее 100 метров?
Здравствуйте! Возможно ли осуществлять деятельность с лицензией по розничной продаже алкогольной продукции, если расстояние между магазином и ГОВД менее 100 метров?
, вопрос №4058636, Ахмед, г. Малгобек
Дата обновления страницы 28.05.2020