8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Гражданско-правовой договор (трудовой) для ИП

Здравствуйте!

Я (от лица ИП) договорилась с дизайнером о разработке дизайна сайта за определённую сумму (пока устно).

Система налогообложения - УСН, доходы минус расходы.

Хочу включить дизайнерские работы в статью расходов, но при этом не принимать на работу дизайнера (как сотрудника).

Возможно ли это?

Если да, то какие нужны документы? Какой договор я должна заключить с дизайнером? Должна ли быть у дизайнера какая-нибудь специальная лицензия на выполнение дизайнерских работ?

, Александра, г. Великий Новгород
Наталья Гурьева
Наталья Гурьева
Юрист, г. Москва
Эксперт

Добрый день!

Хочу включить дизайнерские работы в статью расходов

Александра

Данные услуги вы не можете включить в состав налоговых расходов по УСН, так как перечень расходов является закрытым.

но при этом не принимать на работу дизайнера (как сотрудника)

Александра

Дизайнер действует как физ. лицо?

1
0
1
0
Александра
Александра
Клиент, г. Великий Новгород

Да, физ. лицо. Выполняет конкретную разовую работу (перечень задач) за фиксированную оплату.

Да, физ. лицо. Выполняет конкретную разовую работу (перечень задач) за фиксированную оплату.

Александра

Тогда можно заключить договор оказания услуг. Он не будет расценен, как трудовой. Но вы при этом выступаете, как налоговый агент, и обязаны удержать из вознаграждения дизайнера НДФЛ в размере 13%. Кроме этого вы обязаны уплатить за него взносы в ПФР (26%) и ФОМС (5,1%).

0
0
0
0
Елена Мельникова
Елена Мельникова
Юрист, г. Москва

Если это у вас разовая работа — имеющая понятный срок и понятный, материализованный результат (сайт с зафиксированными параметрами и наполнением), вы можете воспользоваться договором подряда. В данном случае это вполне корректно и, учитывая разовость и конечность этой работы, не будет особых оснований для признания его трудовым. Если же дизайнер имеет статус ИП, тогда это совсем хороший вариант.

1
0
1
0

Относительно включения данных расходов для определения налогооблагаемой базы — действительно, законодательство ограничивает перечень видов расходов, которые можно использовать для уменьшения налогооблагаемой базы. И конечно же, если вы  обозначите затрату  как «услуги дизайнера» — то как минимум вызовет вопросы у налоговой и необходимость уточнений. Поэтому очень важно грамотно прописать в договоре с дизайнером предмет (его задачу).  Ведь сайт — это нематериальный актив, а вот затраты на это уже подпадают под перечень ст. 346.16. НК РФ.

0
0
0
0

Тогда можно заключить договор оказания услуг. Он не будет расценен, как трудовой. Но вы при этом выступаете, как налоговый агент, и обязаны удержать из вознаграждения дизайнера НДФЛ в размере 13%. Кроме этого вы обязаны уплатить за него взносы в ПФР (26%) и ФОМС (5,1%).

Гурьева Наталья

А в чем тогда разница между гражданско-правовым договором и трудовым?

Кроме того, если речь идет не о процессе оказания каких-либо услуг, а о конечной работе с более-менее понятным сроком и осязаемым результатом (сайт) — который к тому же является активом — то тут, на мой взгляд, уместнее использовать именно договор подряда, а не оказания услуг.  Вот если потом кто-то будет обеспечивать поддержку этого сайта на протяжении неопределенного периода времени — там уже будет скорее услуга.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Автомобильное право
Совет трудового коллектива посчитал необходимым расторгнуть договор аренды от 20 сентября 2014 г
Помоги решить задачу. Задача 2 Водитель Сидоров В.А. и директор автобазы грузовых автомобилей 20 сентября 2014 г. заключили договор аренды, согласно которому Сидорову был передан в аренду автомобиль КАМАЗ. Приказом директора автобазы от 1 декабря 2014 г. договор аренды был расторгнут. Изданию такого приказа директора предшествовало заседание Совета трудового коллектива автобазы, которое состоялось 23 ноября 2014 г. Совет трудового коллектива посчитал необходимым расторгнуть договор аренды от 20 сентября 2014 г. с Сидоровым на аренду автомобиля КАМАЗ в связи с недисциплинированностью Сидорова. Конференция трудового коллектива одобрила это решение Совета. Водитель Сидоров обратился за правовой помощью в коллегию адвокатов. С помощью адвоката водитель Сидоров написал исковое заявление в районный суд по месту нахождения автобазы, в котором просил признать незаконным расторжение договора аренды автомобиля от 20 сентября 2014 г. и передать автомобиль КАМАЗ в аренду Сидорову. Дайте оценку точности правовой помощи адвоката.
, вопрос №4865386, Ольга Павловна Костенко, г. Ельня
Трудовое право
Вопрос по трудовому праву переводили на электронную трудовую книжку И в результате я беру выписку в
вопрос по трудовому праву переводили на электронную трудовую книжку И в результате я беру выписку в пенсионном фонде и показывает что 2 раза принят на работу двумя ИП "название" а уволен одним другим ИП "название" и теперь во всех справках показывает что я трудоустроен и имею доход . Центр занятости на новую работу не устроил нужно уволиться. Может быть, я спрашивал у знакомых рабочих тебе не записали в бумажную. В пенсионном фонде попросили отчеты. А работадатель отказал, они предоставляются раз в год, ошибся пенсионный фонд и вам самому нужно как то обжаловать.
, вопрос №4865352, Николай, г. Уфа
Трудовое право
Добрый день, Работаю в больнице уже 4 года, По трудовому договору в пункте режим труда у меня прописана
Добрый день, Работаю в больнице уже 4 года, По трудовому договору в пункте режим труда у меня прописана ( работа по графикам сменности, выходные дни устанавливаются согласно графику работы) продолжительность рабочей недели 36 часов, по факту я все время работал по скользящему графику ( работа сутки через двое или трое), сейчас работодатель ставит меня перед фактом, что через 5 дней у меня в следующем месяце работа по пятидневной рабочей неделе с двумя выходными суббота и воскресенье, ссылаясь на то что это смена 7,2 ч и на коллективный договор, утверждает что все в рамках закона и он может без моего согласия ставить как сутки, так и как он утверждает пятидневные смены по 7,2 часа, но мне кажется это разные режимы труда, насколько это законно
, вопрос №4865366, Иван, г. Москва
Все
Добрый вечер Обращаюсь к Вам за консультацией и возможным
Добрый вечер! Обращаюсь к Вам за консультацией и возможным сопровождением в споре по договору возмездного оказания услуг. 10 января 2026 года между мной (самозанятая, НПД) и ООО «МЕДИХЕЛПТЕХ» был заключен договор на оказание маркетинговых услуг (SaaS-проект MentoSfera). Фиксированное вознаграждение — 50 000 рублей в месяц. Работы мной фактически выполнялись с 12.01.2026 по 13.02.2026 (дата расторжения в рамках испытательного периода). За этот период мной были выполнены и переданы: • аудит проекта и пользовательского пути • разработка онбординга • анализ целевой аудитории • контент-планы для VK и Telegram • публикации • настройка Яндекс.Метрики (11 целей установлены) • запуск тестовых рекламных кампаний (именно тест гипотез, что подтверждается перепиской) • работа по направлению инфлюенсеров (таблица, переписки, критерии отбора) • еженедельные отчеты До наступления срока оплаты претензий по качеству работ мне не предъявлялось. После наступления срока оплаты (15 февраля) заказчик отказался платить, начал ссылаться на «некачественные услуги», потребовал диплом маркетолога, контакты клиентов и т.д., чего договором не предусмотрено. Также со стороны заказчика были направлены обвинения в мошенничестве, вымогательстве, угрозы обращения в прокуратуру и налоговую. 17 февраля мной была направлена досудебная претензия. Срок добровольной оплаты истекает 24 февраля. Ответчик: • отказался подписывать акт • предлагал частичную оплату • затем занял позицию «0 рублей» • пытается перевести гражданско-правовой спор в уголовную плоскость На данный момент я готовлю документы для подачи иска в арбитражный суд Краснодарского края. При этом я по-прежнему заинтересована в мирном урегулировании и хотела бы направить в адрес ответчика досудебную претензию именно от юриста, чтобы показать серьезность намерений и дать последнюю возможность добровольной оплаты до подачи иска. К сожалению, складывается ощущение, что из-за моего возраста ответчик не воспринимает меня всерьез и рассчитывает, что я не доведу дело до суда. Подскажите, пожалуйста: 1. Можете ли Вы подготовить и направить от своего имени досудебную претензию? 2. Какова будет стоимость такой услуги? 3. Возможна ли дальнейшая поэтапная работа (при необходимости представительство в суде)? Буду признательна за оценку перспектив спора и рекомендации по тактике.
, вопрос №4864998, Татьяна, г. Анапа
Гражданское право
Возможна ли дальнейшая поэтапная работа (при необходимости представительство в суде)?
Добрый вечер! Обращаюсь к Вам за консультацией и возможным сопровождением в споре по договору возмездного оказания услуг. 10 января 2026 года между мной (самозанятая, НПД) и ООО «МЕДИХЕЛПТЕХ» был заключен договор на оказание маркетинговых услуг (SaaS-проект MentoSfera). Фиксированное вознаграждение — 50 000 рублей в месяц. Работы мной фактически выполнялись с 12.01.2026 по 13.02.2026 (дата расторжения в рамках испытательного периода). За этот период мной были выполнены и переданы: • аудит проекта и пользовательского пути • разработка онбординга • анализ целевой аудитории • контент-планы для VK и Telegram • публикации • настройка Яндекс.Метрики (11 целей установлены) • запуск тестовых рекламных кампаний (именно тест гипотез, что подтверждается перепиской) • работа по направлению инфлюенсеров (таблица, переписки, критерии отбора) • еженедельные отчеты До наступления срока оплаты претензий по качеству работ мне не предъявлялось. После наступления срока оплаты (15 февраля) заказчик отказался платить, начал ссылаться на «некачественные услуги», потребовал диплом маркетолога, контакты клиентов и т.д., чего договором не предусмотрено. Также со стороны заказчика были направлены обвинения в мошенничестве, вымогательстве, угрозы обращения в прокуратуру и налоговую. 17 февраля мной была направлена досудебная претензия. Срок добровольной оплаты истекает 24 февраля. Ответчик: • отказался подписывать акт • предлагал частичную оплату • затем занял позицию «0 рублей» • пытается перевести гражданско-правовой спор в уголовную плоскость На данный момент я готовлю документы для подачи иска в арбитражный суд Краснодарского края. При этом я по-прежнему заинтересована в мирном урегулировании и хотела бы направить в адрес ответчика досудебную претензию именно от юриста, чтобы показать серьезность намерений и дать последнюю возможность добровольной оплаты до подачи иска. К сожалению, складывается ощущение, что из-за моего возраста ответчик не воспринимает меня всерьез и рассчитывает, что я не доведу дело до суда. Подскажите, пожалуйста: 1. Можете ли Вы подготовить и направить от своего имени досудебную претензию? 2. Какова будет стоимость такой услуги? 3. Возможна ли дальнейшая поэтапная работа (при необходимости представительство в суде)? Буду признательна за оценку перспектив спора и рекомендации по тактике.
, вопрос №4864999, Татьяна, г. Анапа
Дата обновления страницы 10.03.2015