Здравствуйте!
Да, в описанной Вами ситуации имеются признаки мошенничества, предусмотренного статьёй 159 УК РФ. При этом девушке не грозит уголовная или налоговая ответственность только за то, что она отказывается перечислять дополнительные деньги.
Разъясню подробнее.
1. Являются ли действия мужчины мошенничеством?
Согласно части 1 статьи 159 УК РФ, мошенничество — это хищение чужого имущества путём обмана или злоупотребления доверием.
В Вашей ситуации мужчина сообщил девушке о якобы выигранных 180 000 рублей, после чего неоднократно требовал перевести денежные средства под различными предлогами: для получения выигрыша, оплаты налога и иных платежей.
В результате девушка перечислила 25 000 рублей, но обещанных денежных средств так и не получила.
Такие обстоятельства свидетельствуют о признаках мошенничества. Если будет установлено, что никакого реального выигрыша не существовало, а мужчина изначально намеревался завладеть деньгами, его действия могут быть квалифицированы по статье 159 УК РФ.
Конкретная часть статьи будет определяться с учётом обстоятельств дела, суммы причинённого ущерба и имущественного положения потерпевшей.
2. Может ли мужчина привлечь девушку к ответственности за отказ платить налог?
Нет, изложенные им угрозы не имеют правового основания.
Согласно статье 41 Налогового кодекса РФ, доходом признаётся экономическая выгода в денежной или натуральной форме.
Поскольку девушка фактически не получила обещанные 180 000 рублей, у неё не возник доход в виде указанного выигрыша, а следовательно, нет и обязанности уплачивать НДФЛ с этой несуществующей выплаты.
Более того, согласно статье 214.7 НК РФ, при выплате выигрышей от участия в официальных лотереях в размере от 15 000 рублей налог рассчитывается и удерживается налоговым агентом в предусмотренном законом порядке.
Перевод денег на личную банковскую карту незнакомого человека не является уплатой налога.
Мужчина не обладает полномочиями налогового органа и не вправе самостоятельно назначать налоговые штрафы.
Он также не может привлечь девушку к уголовной ответственности только потому, что она отказалась переводить ему деньги.
Поэтому угрозы направить штраф по месту жительства или организовать суд из-за отказа от дальнейших переводов следует рассматривать как возможный способ психологического давления с целью получения дополнительных денежных средств.
3. Можно ли вернуть уже перечисленные 25 000 рублей?
Да, для этого имеются правовые основания, однако фактический возврат будет зависеть от установления получателя денежных средств и результатов проверки.
Рекомендую:
1. Немедленно прекратить перечисление денег и дальнейшее обсуждение каких-либо платежей с этим человеком.
2. Сохранить всю переписку в Telegram, ссылку на группу, сведения об аккаунте мужчины, сообщения с угрозами и банковские чеки.
3. Обратиться в банк и сообщить, что денежные средства перечислены под воздействием мошенников. Попросить проверить возможность возврата переводов. При этом банк не обязан автоматически возвращать добровольно перечисленные средства.
4. Подать заявление в полицию по факту возможного мошенничества с просьбой установить получателей переводов и принять меры к возмещению ущерба.
В соответствии со статьями 141, 144 и 145 УПК РФ полиция обязана принять и проверить сообщение о преступлении и вынести предусмотренное законом процессуальное решение.
Дополнительно, если получатель денежных средств будет установлен и выяснится, что правовых оснований для их удержания нет, возможно предъявление требования об их возврате на основании статьи 1102 ГК РФ о неосновательном обогащении.
4. Что делать с угрозами?
Рекомендую сохранить все сообщения мужчины и приложить их к заявлению в полицию. Они могут иметь доказательственное значение, поскольку показывают, каким образом человека побуждали продолжать денежные переводы.
Если мужчина направит какие-либо документы от имени налоговой инспекции, их подлинность следует проверять исключительно через официальные сервисы ФНС России.
Таким образом, девушка в описанной ситуации является предполагаемой потерпевшей от мошенничества, а не правонарушителем.
Отказ перечислять дополнительные деньги не создаёт для неё задолженности по налогам и не является основанием для привлечения к ответственности. Напротив, имеются основания обратиться в полицию с заявлением по статье 159 УК РФ и добиваться возврата уже перечисленных 25 000 рублей.
При необходимости могу дополнительно изучить переписку с мужчиной, банковские переводы и сообщения с угрозами, после чего подготовить юридически обоснованное заявление в полицию с перечнем доказательств и требованием принять меры к установлению получателя денежных средств и возмещению ущерба.
