Как отчитываться по зарубежному счету физического лица?
Нужна консультация по зарубежому счёту физ лица
, Клиент, г. Курск
Мы — ваш онлайн-юрист
Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
Здравствуйте.
Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (валютным резидентом — это по общему правилу все граждане РФ независимо от того, сколько дней они провели в стране, кроме отдельного исключения для постоянно проживающих за границей более 183 дней в году без въезда в РФ), у вас по зарубежному счёту возникают две самостоятельные обязанности по ФЗ №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»:
1. Уведомление ФНС об открытии счёта (вклада) за границей, о его закрытии и об изменении реквизитов — в течение одного месяца со дня соответствующего события (ч. 2 ст. 12 ФЗ-173). Подаётся по установленной форме через личный кабинет на сайте ФНС, лично, по почте либо через представителя.
2. Ежегодный отчёт о движении денежных средств по счёту (вкладу) за пределами РФ — подаётся не позднее 1 июня года, следующего за отчётным (Постановление Правительства РФ №1365 от 12.12.2015). К отчёту, как правило, нужно прилагать банковские документы, подтверждающие движение средств (если банк находится в стране с автоматическим обменом финансовой информацией и остаток на конец года не превышает 600 000 рублей (или эквивалент) при отсутствии более крупных операций в течение года — отчёт можно не подавать, но нужно свериться с актуальным перечнем таких стран, который периодически меняется).
3. Отдельно ограничены сами операции: резидент может зачислять на зарубежный счёт только определённые виды поступлений, прямо перечисленные в ст. 12 ФЗ-173 (зарплата от нерезидента-работодателя, проценты по вкладу, доходы от сдачи в аренду недвижимости, пенсии, и ряд других) — зачисление иных сумм может считаться незаконной валютной операцией.
4. Ответственность за непредставление уведомления или отчёта — ст. 15.25 КоАП РФ: штрафы для физлиц от 1 000 до 1 500 ₽ за просрочку уведомления, от 300 до 3 000 ₽ за нарушение сроков/формы отчёта, и до 4 000–5 000 ₽ при полном отсутствии уведомления или отчёта вовсе, если нарушение выявлено налоговым органом.
Чтобы дать точный ответ по вашей ситуации, уточните, пожалуйста: в какой стране открыт счёт, когда он был открыт, подавали ли вы уже уведомление в ФНС о его открытии, какой примерный годовой остаток/оборот по счёту — тогда можно будет сказать, нужно ли подавать отчёт в этом году и нет ли уже образовавшейся задолженности по срокам.
Если ответ был полезен — буду благодарен за отметку «+» внизу страницы.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Похожие вопросы
Как получить деньги с мобильного счета умершего родственника?
Я оформляю наследство после мамы. У неё есть гараж и деньги на счёте в сбербанке. На эти объекты нотариус выдал мне свидетельства о праве на наследство по закону. Мой вопрос следующий. У мамы на счёте мобильного телефона (оператор мегафон) 3800 рублей. В офисе мегафона просят документ, что я имею право на эти деньги. Нотариус говорит, что ничем помочь не может. Как мне получить деньги со счета телефона?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Можно ли оформить лизинг на автомобиль, если собственник по ПТС — физическое лицо?
Вопрос по лизингу авто.
Мы как юр лицо хотим приобрести авто, нас смущает, что авто по ПТС владелец физ.лицо по настоящее время , как такое возможно. Как лизинговая имеет право давать лизинг с ндс если владелец Физ лицо ?
Заранее благодарю за ответ !
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Можно ли оформить лизинг на автомобиль, если собственник по ПТС — физическое лицо?
Вопрос по лизингу авто.
Мы как юр лицо хотим приобрести авто, нас смущает, что авто по ПТС владелец физ.лицо по настоящее время , как такое возможно. Как лизинговая имеет право давать лизинг с ндс если владелец Физ лицо ?
Заранее благодарю за ответ !
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Какие риски при покупке спецтехники у физлица, если продавец купил её у компании-банкрота?
Хочу купить спецтехнику у физ лица,который покупал у юр лица,а юр лицо на стадии банкротства .
Какие у меня риски ?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Что делать несовершеннолетней при вызове в полицию по делу о распространении фото?
в моём случае скорее всего дело в уголовно-правовой ситуации, а не о гражданском споре.
Мне 17 лет, я сейчас проживаю в Краснодаре. Мне нужна онлайн-консультация адвоката по возможному уголовному делу, связанному с распространением интимных фотографий несовершеннолетнего.
Я состояла в отношениях с молодым человеком, которому на момент произошедшего также было 17 лет. После конфликта я отправила его интимные фотографии некоторым его одноклассникам. Насколько мне известно, его мать обратилась с заявлением в полицию.
Недавно мне и моей маме позвонил мужчина, представившийся капитаном полиции Шутько Александром Грегорьевичем. Он сообщил, что мне необходимо приехать в Москву для дачи объяснений или показаний. Также, насколько я поняла, он говорил о возможных последствиях, если я не приеду. Пока мне неизвестно, возбуждено ли уголовное дело, по какой статье проводится проверка и каков мой процессуальный статус. Официальную повестку я пока не получала.
Я переехала из Москвы в Краснодар и вместе с мамой хотела бы выяснить, возможно ли провести необходимые процессуальные действия в Краснодаре или дистанционно, чтобы мне не пришлось ехать в Москву. Я не намерена скрываться и готова сотрудничать с правоохранительными органами в установленном законом порядке.
Мне нужна консультация по следующим вопросам:
— какая уголовно-правовая квалификация возможна в моей ситуации;
— какие риски существуют с учётом того, что на момент произошедшего мне было 17 лет;
— как проверить подлинность звонка, наличие дела и мой процессуальный статус;
— как правильно оформить просьбу о проведении процессуальных действий в Краснодаре;
— как обеспечить участие адвоката и моей мамы с учётом моего возраста;
— какие действия мне сейчас следует предпринять, а каких лучше не совершать до консультации.
а спустя пару часов когда мама сказала что я отказываюсь приезжать в москву и хочу сделать это удаленно или в краснодаре, следователь скинул мне документ объяснительную, которую нужно будет распечатать и заполнить
я не знаю как мне правильно заполнить или не стоит ещё заполнять её? ведь фактически сотрудник лично мне не разъяснял мне права. что делать?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.