Какой налог платить при продаже квартиры ИП по госконтракту?

Здравствуйте. 11.11.2025 я купил за 600 тыс. руб. и зарегистрировал квартиру как физическое лицо. При этом я являюсь индивидуальным предпринимателем. Вида деятельности: продажа помещений у меня никогда не было и нет сейчас. До продажи квартира в предпринимательских целях не использовалась. 19.05.2026 я продал эту квартиру администрации района по гос контракту за 3 млн. руб. В договоре купли-продажи я, продавец, был указан как индивидуальный предприниматель (такое было требование администрации, закупка - от субъектов малого предпринимательства(. Администрация перечислила мне 3 млн. руб. на расчётный счёт ИП. Какой налог с продажи квартиры я должен заплатить - 13% как физ лицо или 6% - как ИП?

Показать полностью

28 июня, 08:59, Вадим Файнберг, г. Москва

Эрик Степанов

Юрист, г. Армавир

рейтинг 7.7

Здравствуйте! При подтверждении, что квартира была личным имуществом и не использовалась в предпринимательской деятельности, налог следует платить как физическому лицу по НДФЛ, а не по УСН 6 процентов, несмотря на указание ИП в договоре и поступление денег на расчетный счет ИП. С учетом покупки за 600 000 руб. и продажи за 3 000 000 руб. база по ст. 220 НК РФ составит 2 400 000 руб., НДФЛ для налогового резидента РФ составит 312 000 руб., но нужно подать 3 НДФЛ и быть готовым подтвердить личный характер квартиры. Если хотите, могу помочь в личном чате подготовить пояснение для налоговой и расчет декларации.

28 июня, 09:04

Вадим Файнберг

Клиент, г. Москва

Здравствуйте. А можно ли применить налоговый вычет?

28 июня, 09:53

Эрик Степанов

Юрист, г. Армавир

рейтинг 7.7

При продаже личной квартиры можно применить имущественный вычет по ст. 220 НК РФ. В вашем случае выгоднее заявить вычет 1 000 000 руб., а не расходы на покупку 600 000 руб., тогда налоговая база составит 2 000 000 руб., а НДФЛ для резидента РФ 260 000 руб.; дополнительно можно проверить право на вычет при покупке квартиры, если ранее он не использовался.Если хотите, могу помочь в личном чате подготовить расчет и пояснение для налоговой.

28 июня, 09:55

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Похожие вопросы

Налоговое право

Какой налог с продажи квартиры я должен заплатить - 13% как физ лицо или 6% - как ИП?

Здравствуйте. 11.11.2025 я купил за 600 тыс. руб. и зарегистрировал квартиру как физическое лицо. При этом у меня с 2017 года есть статус ИП с видом деятельности: сдача собственного недвижимого имущества в аренду. Вида деятельности: продажа помещений - не было и нет. С 01.01.2026 по 31.04.2026 я от имени ИП заключил с физ лицом договор аренды данной квартиры. Договор не регистрировался. Физ лицо перечислило мне деньги за аренду квартиры на расчётный счёт ИП. 19.05.2026 я продал эту квартиру в качестве ИП администрации района по гос контракту за 3 млн. руб. Администрация перечислила мне 3 млн. руб. на расчётный счёт ИП. Какой налог с продажи квартиры я должен заплатить - 13% как физ лицо или 6% - как ИП? С уважением, Вадим

27 июня, 17:04, вопрос №4989519, Вадим Файнберг, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Налоговое право

Неделю назад продал квартиру как ИП администрации района по договору-купли продажи (контракту для переселенцев из аварийного жилья)

Добрый день! Являюсь ИП с УСН 6%. Купил квартиру в ноябре 2025 года. Несколько месяцев сдавал ее как ИП физ лицу по договору аренды. Неделю назад продал квартиру как ИП администрации района по договору-купли продажи (контракту для переселенцев из аварийного жилья). Вида ОКВЭД: продажа собственного нежилого имущества у меня нет Какой процент налога мне придется заплатить 6% - как ИП или 13% - как физлицо? И есть ли смысл сейчас зарегистрировать новый ОКВЭД: 68.10.21? С уважением, Вадим

27 июня, 14:20, вопрос №4989445, Вадим Файнберг, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Недвижимость

В дог основании приобретения стоит ИП Иванов, в Егрн физ лицо Иванов, в дог кп со мной стоит физ лицо Иванов

Добрый день. Хочу купить участок. Продавец прислал документы. В дог основании приобретения стоит ИП Иванов, в Егрн физ лицо Иванов , в дог кп со мной стоит физ лицо Иванов. Это правомерно?

21 июня, 08:42, вопрос №4985023, Екатерина, г. Электросталь

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Банкротство

Здравствуйте, я подала на банкротство в статусе физ.лица, в дальнейшем, после признания меня банкротом, хочу в

Здравствуйте, я подала на банкротство в статусе физ.лица, в дальнейшем, после признания меня банкротом, хочу в дальнейшем заниматься в сфере госзакупок(тендеров),могут ли мне отказать в подаче заявки на участие,и исполнении контрактов,если я обанкрочусь не в статусе ип или юр.лица?

17 июня, 07:36, вопрос №4982421, Алевтина, г. Барнаул

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Таможенное право

Направить досудебную претензию салону и(или) физ лицу из ДКП?

Добрый день. Приобрели авто 29.11.2025 по дкп физ.лицо-физ.лицо с привлечением автосалона ( через агентский договор). В июне пришло требование от таможни об уплате ндс, акциза и утильсбора, само письмо забрать не успели, информация была получена путем звонков в таможню. Поскольку срок хранения письма закончился, забрать не успели, поэтому документов на руках никаких нет. Автосалон от помощи не отказывается, но говорит ждать писем из суда и тогда они подключатся ( дадут юриста), который от нашего имени пойдет в суд. Со слов автосалона все сборы оплачены, утиль уплачен коммерческий, по тем ставкам которые действовали на момент ввоза ( подтвердили это ТПО).НДС и акциз начислен быть не может, тк ввозило физ лицо из Казахстана. Вопросы следующие 1. Каким образом можно получить информацию от таможни по доначислению ( на эл почту они присылать отказываются, в гос услугах ничего нет)? 2. Стоит ли пользоваться услугами юриста автосалона ( сомнение, что они могут выкрутить дело под себя и невозможно будет потом признать их плательщиками платежей)? 3. Автосалон убеждает что 9/10 дел их юрист выигрывает и доначисления с собственника снимаются, а в случае проигрыша они берут данные расходы на себя. Очевидно, что последнее под большим сомнением. Как себя подстраховать? Направить досудебную претензию салону и(или) физ лицу из ДКП?? 4. Каковы сейчас перспективы данной категории дел для конечного покупателя при условии добросовестности? Автосалон утверждает что практика идет положительно, интернет - говорит об обратном. Заранее спасибо.

14 июня, 23:42, вопрос №4980684, Арина, г. Александров

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.