Здравствуйте, купили квартиру и не подали вовремя в росреест бумаги, затем в налоговую и тд, просто не знали

Здравствуйте!

Если налогоплательщик вовремя не подаст декларацию, налоговая начислит штраф в размере 5% неуплаченной суммы НДФЛ за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 тыс. рублей.

Даже если этот штраф будет оплачен, обязанность налогоплательщика представить декларацию и уплатить налог останется в силе.

Если не оплатить НДФЛ до 15 июля, штраф составит 20% от суммы долга (или 40% — если налоговая докажет, что гражданин сделал это умышленно). Кроме того, на сумму задолженности будет начислена пеня в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки.

  Поэтому. предъявленную сумму придется оплатить, в противном случае, ее взыщут  в принудительном порядке.

Здравствуйте. Ситуация серьезная, но решаемая. Сумма штрафа в 700 000 рублей указывает на то, что налоговая инспекция начислила не только сам налог, но и значительные пени и, возможно, штраф за непредставление декларации.

Давайте разберем по шагам, что произошло и что можно сделать.

 1. Что случилось (кратко о цепочке событий):

1.  Покупка: Вы купили квартиру (это право на вычет или уменьшение дохода при будущей продаже).

2.  Ошибка: Вы не подали в Росреестр и налоговую документы для учета этой покупки в целях налогообложения. Это привело к тому, что при продаже налоговая не знала о ваших расходах на покупку.

3.  Продажа: Вы продали квартиру. По закону, с дохода от продажи недвижимости, находящейся в собственности менее минимального срока владения (обычно 3 или 5 лет), нужно уплатить НДФЛ (13%).

4.  Расчет налога: Налоговая, не зная о ваших расходах на покупку, рассчитала налог не с прибыли (продажа минус покупка), а со всей суммы продажи. Это максимально невыгодный для вас вариант.

5.  Декларация: Вы не подали декларацию 3-НДФЛ за год продажи в срок (до 30 апреля следующего года).

6.  Итог: Налоговая сама начислила налог, пени за неуплату и штраф за несданную декларацию. Итоговая сумма — 700 000 руб.

 2. Как решить проблему? Пошаговый план действий.

Ваша цель — пересчитать налог с учетом расходов на покупку (вашей «себестоимости») и максимально уменьшить или отменить штрафы и пени.

 Шаг 1: Срочно подготовить и подать «уточненную» налоговую декларацию (3-НДФЛ)

Это основа для решения. Вы должны добровольно подать декларацию за тот год, в котором продали квартиру.

*   В декларации вы указываете:

    *   Доход: Сумму, за которую продали квартиру (из договора купли-продажи).

    *   Расход: Сумму, за которую купили эту квартиру (из вашего старого договора купли-продажи). Это законное право налогоплательщика.

    *   Налоговая база: Разница между доходом и расходом. Если вы продали квартиру дороже, чем купили, то база будет положительной. Если продали дешевле или по той же цене — база будет нулевой, и налог не возникнет.

*   Что это даст: Налог будет рассчитан корректно. Скорее всего, он окажется значительно меньше, чем насчитала налоговая изначально. Возможно, даже равным нулю.

 Шаг 2: Собрать и приложить все подтверждающие документы

К декларации обязательно приложите копии:

1.  Договор купли-продажи на ПРОДАЖУ квартиры (ваш доход).

2.  Договор купли-продажи на ПОКУПКУ этой же квартиры (ваш расход). Это ключевой документ.

3.  Выписки из ЕГРН или старые свидетельства о собственности, подтверждающие, что это один и тот же объект.

4.  Платежные документы, подтверждающие оплату при покупке (расписки, банковские выписки). Это важно, если в договоре указана заниженная сумма (например, для минимизации налога у продавца). Налоговая может проверить реальность расходов.

 Шаг 3: Написать заявление в налоговую инспекцию

Подавайте декларацию и документы лично в инспекцию по месту вашей регистрации (или через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС). Одновременно напишите письменное заявление в свободной форме, в котором:

1.  Укажите, что получили требование об уплате налога.

2.  Объясните причину: «В связи с неосведомленностью о порядке налогового учета при сделках с недвижимостью, мною не была своевременно заявлена в декларации сумма расходов на приобретение проданной квартиры».

3.  Сошлитесь на п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ, который дает вам право уменьшить доход от продажи на сумму документально подтвержденных расходов на ее приобретение.

4.  Попросите на основании поданной уточненной декларации:

    *   Пересчитать сумму НДФЛ к уплате.

    *   Пересчитать (уменьшить) сумму начисленных пеней (ст. 75 НК РФ), так как основная сумма долга уменьшится.

    *   Рассмотреть вопрос об освобождении от штрафа за несвоевременную подачу декларации (ст. 119 НК РФ) или о его снижении. Аргумент: «Декларация подана мною добровольно, до принятия решения о привлечении к ответственности (если оно еще не вынесено), нарушения налогового законодательства устранены. Штраф в полном размере является несоразмерным допущенному нарушению». Это ссылка на ст. 112 НК РФ (смягчающие обстоятельства).

 Шаг 4: Что делать с уже начисленными штрафами и пенями?

*   Пени будут автоматически пересчитаны, когда пересчитают основной налог. Запрашивайте сверку расчетов после обработки вашей декларации.

*   Штраф за неподачу декларации (ст. 119 НК РФ) можно попытаться отменить или уменьшить. Ваши главные аргументы:

    *   Нарушение совершено впервые.

    *   Вы сами, добровольно подали декларацию до того, как инспекция вынесла решение по акту проверки (если оно еще не вынесено).

    *   Вы не скрывали доход, а лишь не воспользовались своим правом на вычет по незнанию.

    *   Налоговая база после пересчета оказалась нулевой или незначительной (штраф изначально рассчитывался от завышенной суммы).

    *   Подайте отдельное заявление о снижении/отмене штрафа, изложив эти доводы.

 3. Что будет дальше?

1.  Налоговая рассмотрит вашу уточненную декларацию (до 3 месяцев).

2.  Вынесет новое решение или уведомление с корректной суммой налога.

3.  ВАЖНО: До вынесения нового решения не игнорируйте требование об уплате 700 000 руб… Свяжитесь с инспекцией, сообщите, что вами подана уточненная декларация с перерасчетом, и попросите приостановить взыскание до завершения камеральной проверки по ней. Это важно, чтобы избежать списания денег со счетов приставов.

 Краткий итог и рекомендации:

1.  Не паникуйте. Такие ситуации случаются, и закон на вашей стороне (ст. 220 НК РФ).

2.  Действуйте БЫСТРО. Подготовьте и подайте уточненную декларацию 3-НДФЛ с учетом расходов на покупку.

3.  Соберите все документы по покупке и продаже.

4.  Напишите подробное заявление в налоговую с просьбой о пересчете и снижении штрафных санкций.

5.  Рассмотрите возможность консультации с налоговым консультантом (бухгалтером), который поможет грамотно заполнить декларацию и составить заявления. Затраты на консультацию будут несопоставимы с потенциальной экономией в 700 000 рублей.

Главное — перевести диалог с налоговой из плоскости «незаконного уклонения» в плоскость «технической ошибки, которую вы готовы исправить». Ваша активная и добровольная позиция по исправлению ошибки — ваш главный козырь.

и не подали вовремя в росреест бумаги, затем в налоговую и тд, просто не знали что за как надо делать, затем продали квартиру и через два года приходит налог со штрафом 700000 рублей, как решить эту ситуацию?

 Добрый день! Из вопроса не понятно, за что именно такой штраф поскольку Вы купили а не продали имущество. Или Вы все таки имели ввиду продажу квартиры? Чтобы не заниматься гаданием хорошо бы понимать по какой конкретно статье НК Вам штраф такой насчитали и по какому налогу (ндфл, налог на имущество?). Уточните эти моменты

Здравствуйте. Штраф 700 тыс. руб. за налог на доход от продажи квартиры (НДФЛ 13%) с пенями выглядит как недоимка из-за неподачи декларации 3-НДФЛ в год продажи — вы обязаны были зарегистрировать сделку в Росреестре, подать в ФНС и заплатить налог  

Обжалуйте в ФНС письменно (через ЛК или заказным) с просьбой о рассрочке/снижении пени по ст. 34 НК РФ, приложите документы о сделках. При отказе — в суд.

Могу оказать развернутую детальную платную консультацию или нужна помощь с составлением документа — смело пишите мне в чат (Общаться в чате).