Бекинговый фонд не легальный и документы предоставить не сможет

Здравствуйте.

Поскольку Вы играете онлайн, деньги на игру Вам дает какой-то неизвестный фонд, и Вы осуществляете операции с криптой, то у Вас буквально полный «флеш-рояль» как говорится, по закону №115-ФЗ и соответствующим Указаниям ЦБ РФ, который все эти операции признает подозрительными. Вероятность получения блокировки от обслуживающего Вас банка практически 100%. Буквально остается считать дни до направления Вам запроса от банка относительно экономической сущности операций.

Поэтому не налоговый вопрос для Вас самый актуальный, а положения ст.ст. 6 и 7 Закона №115-ФЗ который обязывает банки направлять запросы пользователям при выявлении признаков подозрительных операций. Каковыми все перечисленные Вами и считаются. 

Что же касается налоговых деклараций, то да, Вы конечно можете оформлять декларацию 3-НДФЛ, указывая в ней доходы, которые Вы получили от каждой операции, произведенной в 2025 году в срок до 30 апреля 2026 года. При этом учитывая Ваше описание, расходы Вам скорее всего зачесть не удастся, и с каждой операции, в том числе вывода на карту Вы заплатите соответствующий НДФЛ со всей суммы дохода — от выигрыша при гэмпблинге, от продажи крипты и т.д.

Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные правовые вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за персональной консультацией.

Здравствуйте, Яков! 
Вопрос со «звездочкой». Изложу своё видение.

Так как бекинг-фонд «не легальный» и не предоставляет документов, вы не сможете подтвердить законность происхождения денег, которые вы внесли на покерный счет. Это может вызвать вопросы не только у налоговой, но и у банков (по закону о противодействии отмыванию доходов — 115-ФЗ), когда вы будете зачислять крупные суммы на карту через P2P.
Доход от выигрышей в азартные игры (в том числе онлайн-покер, если он признается игрой на chance, а не навыком) облагается НДФЛ по ставке 13% (для резидентов). Выигрыш — это разница между суммой, полученной в конце, и суммой, потраченной на игру. Но вам нужно доказать обе суммы.
Для налоговой доход возникает в момент выигрыша в покер-руме, а не в момент продажи криптовалюты. P2P — это лишь способ обналичивания.
Есть идеальный сценарий, но в связи с незаконной формой получения денег, нет гарантии, что он сработает.

1.Собрать все возможные выписки из покер-рума, где виден ваш итоговый выигрыш (кэшаут минус депозиты). Если депозиты не видны или их происхождение сомнительно, будьте готовы, что налоговая посчитает весь кэшаут доходом.
2.Собрать выписки с биржи и из банка по P2P, чтобы подтвердить цепочку движения денег.
3.Заполнить 3-НДФЛ, указав в качестве дохода сумму выигрыша (или весь кэшаут, если расход не подтвержден).
Уплатить налог (13%) до 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Главный риск: Налоговая может задать вопрос о происхождении первоначальных средств. Если вы не сможете его объяснить и подтвердить, это может привести к отказу в признании расходов, доначислению налога, пеням и даже передаче информации в правоохранительные органы по 115-ФЗ.

Здравствуйте, Яков с учётом вашей схемы (покер — криптобиржа — вывод через P2P на карту) важно разделить два блока. 1 — налог (3-НДФЛ) и 2 — банковский комплаенс по 115-ФЗ. Это разные процедуры, и смешивать их нельзя.

Используемая вами модель поступлений-выводов через P2P может выглядеть для банка риск-профильно (криптовалюта, множественные контрагенты, нет понятного договора и источника средств), поэтому банк вправе запрашивать у клиента сведения/документы для выполнения требований ПОД/ФТ, а при непредставлении/неубедительности отказать в совершении операции/обслуживании в предусмотренных законом случаях (115-ФЗ, в т.ч. ст. 7). Банки действуют по внутренним правилам и оценке риска, исход зависит от сумм, частоты, контрагентов и качества пояснений/документов.

Если по вашему доходу никто не является налоговым агентом и НДФЛ не удерживается, обязанность самостоятельно задекларировать и уплатить НДФЛ возникает у вас (НК РФ ст. 228, 229). Сроки по общему правилу такие — подать 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом дохода, и уплатить налог до 15 июля. Налог платится с налоговой базы (дохода), а не с каждого движения денег. Сам вывод на карту обычно не создаёт новый доход, если он лишь технически переводит уже полученный доход в рубли (но служит доказательством сумм).

Законность всей схемы в РФ в целом проблемная, потому что организация/проведение азартных игр в интернете вне установленных законом исключений (легальные букмекеры/тотализаторы по правилам) запрещены, а ответственность в первую очередь предусмотрена для организаторов (УК РФ ст. 171.2; КоАП РФ ст. 14.1.1). 

Ваши главные практические риски на стороне банка и 115-ФЗ. Регулярные поступления/выводы через криптобиржу и P2P, особенно без прозрачного источника средств/документов, типично попадают в комплаенс и банк вправе запросить пояснения и документы по экономическому смыслу операций и при их отсутствии ограничивать операции. Также в РФ запрещено использовать цифровую валюту как средство оплаты товаров/работ/услуг.

   Добрый день.

   Поскольку речь идет о незаконном с  точки зрения законодательства РФ игровом онлайн ресурсе никакие ставки в нем учесть Вы не можете. Всю сумму выводимых средств за 2025г. указываете как свой доход в декларации 3 НДФЛ с оплатой с них НДФЛ по ставкам установленным ст.224 НК РФ https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3e4bbd6dd9fb5dd4e9394f447653506e1d6fa3a9/

    Второй юрист указывая на возможность учета ставок дает неверный ответ.

   При этом у Вас будет и вторичный доход с сумм реализованной криптовалюты, с налогом в сумме 13% с дохода до 2.4млн.руб и 15% с сумм превышения 2.4 млн.руб. т.е.будут двойные налоги.

    Транзакции у Вас будут связаны с  азартными играми, и гемблингом, поэтому они  в силу ст.6 115- ФЗ  подлежат обязательному контролю. Для Вас сами подобные транзакции не грозят уголовной или административной ответственностью, но рассматриваются банком как участие в транзакциях связанных с незаконной с точки зрения законодательства РФ организацией

    Отдельный момент Р2Р транзакции. Вопросы по ним возникают в рамках совершения операций подпадающих под критерии определенные в методических рекомендациях ЦБ  16-МР от 06.09.21 г.

    Кроме того в Вашем случае речь идет об операциях с криптовалютой, а это самостоятельная зона риска

     Все эти моменты являются основанием для блокировок по 115-ФЗ. 

     Все остальные  моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер).

С уважением Евгений Беляев