Как оформить переход от ООО к ИП и реализовать оставшийся товар без риска претензий налоговой

к ИП, чтобы налоговая не расценила данный переход как уход от налогов или деление предприятия? Когда в ИП можно внести товар, который достался учредителю как дивиденды (с уплатой всех налогов)?

 Добрый день! Товар продаете стандартным договором купли-продажи, если передавать безвозмездно то у ИП в силу п. 8 ст. 250 НК РФ возникает внереализационный доход поэтому так делать не стоит. С работниками переоформляются трудовые договоры  в общем порядке. Касательно опасений претензий со стороны налоговой — как понял у Вас не будет и ИП работать и ООО поэтому тут нет оснований говорить о дроблении если ООО

Когда в ИП можно внести товар, который достался учредителю как дивиденды (с уплатой всех налогов)?

если ИП является учредителем ООО то он получает остатки активов ООО после ликвидации, тут ничего вносить не надо т.к. ИП это просто статус физлица а не два отдельных субъекта как в случае с ООО и его учредителем. 

Здравствуйте.

Когда в ИП можно внести товар, который достался учредителю как дивиденды (с уплатой всех налогов)?

Татьяна я вам подскажу шаги:

Самый безопасный способ передачи товара – это распределение его в качестве дивидендов учредителю после ликвидации ООО.ООО выплачивает дивиденды учредителю в виде имущества (товара) по рыночной стоимости.
ООО удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ с суммы дивидендов (13% или 15% в зависимости от суммы дохода).
Учредитель вносит товар в ИП как личное имущество, используемое в предпринимательской деятельности.
Важно документально подтвердить факт получения товара в качестве дивидендов (решение о распределении имущества при ликвидации, акт приема-передачи товара).
В зависимости от выбранной системы налогообложения ИП, порядок учета поступившего товара будет отличаться. На УСН «Доходы минус расходы» стоимость товара можно будет учесть в расходах при его реализации.

 Как правильно организовать переход от ООО к ИП, чтобы налоговая не расценила данный переход как уход от налогов или деление предприятия? 

 Расторжение договора аренды с ООО: Официально расторгните договор аренды с ООО.
Заключение нового договора аренды с ИП: Заключите новый договор аренды на это же помещение, но уже с ИП. Важно, чтобы в договоре были указаны актуальные реквизиты ИП.

Увольте сотрудников из ООО в связи с ликвидацией .

ТК РФ Статья 81. Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
 

Трудовой договор может быть расторгнут работодателем в случаях:

 
1) ликвидации организации либо прекращения деятельности индивидуальным предпринимателем;

Выплатите все положенные выплаты (заработная плата, компенсация за неиспользованный отпуск, выходное пособие).
Прием на работу в ИП: Примите на работу в ИП тех сотрудников, которых вы хотите сохранить. Заключите с ними новые трудовые договоры.

Подготовьте экономическое обоснование ликвидации ООО и открытия ИП. Четко объясните причины, по которым вы решили пойти на этот шаг (падение спроса, убытки и т.д.).
Реальные рыночные цены: Оценивайте товар, передаваемый в качестве дивидендов, по реальной рыночной стоимости. При необходимости проведите независимую оценку.
Разрыв во времени: Соблюдайте разрыв во времени между ликвидацией ООО и началом деятельности ИП. Не стоит открывать ИП за день до ликвидации ООО.
 Если возможно, внесите изменения в деятельность ИП по сравнению с деятельностью ООО. Например, добавьте новые виды деятельности, расширьте ассортимент товаров или услуг.
 Тщательно документируйте все этапы перехода: решения, протоколы, договоры, акты приема-передачи, платежные документы и т.д.