Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Здравствуйте, подскажите если выводил криптовалюту с своего кошелька через контрагентов и не как ее не
Здравствуйте , подскажите если выводил криптовалюту с своего кошелька через контрагентов и не как ее не декларировал со временем заблокировали карту из за этого , обменник через который выводил крипту уже не работает , документы о доходе предоставить в банк нет возможности поскольку данные о транзакциях утеряны .
Как сделать чтобы не привлекли за выведенные средства к уголовной ответственности , уплатить налоги или другой способ есть
Михаил, добрый день.
со временем заблокировали карту из за этого
Согласно положениям статьи 6 и статьи 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»банк действительно может заблокировать счет если были обнаружены подозрительные операции и вправе запросить пояснения по данным операциям.
После того как Вы предоставите пояснения, запрет должны снять.
если выводил криптовалюту с своего кошелька через контрагентов
При этом отмечу, что блокировка вероятнее всего как раз таки связана с этим обстоятельством.
Дело в том, что Согласно Положению Банка России N 375-П
11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют.
Транзакции так или иначе связанные криптовалютой выделены отдельным пунктом для контроля, и могут являться основанием для блокировки счета.
---
Если коснуться вопроса налогообложения, то при продаже криптовалюты (обмен с криптовалюты на рубли) признается ее реализацией.
То есть операция обмена является операцией реализации, при которой возникает налогооблогаемый доход.
Налогообложение зависит от СНО которую использует налогоплательщик.
Будучи ИП Вы можете использовать ОСНО, УСН, ЕСХН
При УСН Доходы-Расходы, Вы сможете учесть расходы на ее приобретение, что позволит снизить налоговую нагрузку, согласно ст. 346.16 НК РФ:
23) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации (уменьшенные на величину расходов, указанных в подпункте 8 настоящего пункта), а также расходы, связанные с приобретением и реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке товаров
Если не являетесь ИП, то необходимо рассчитывать НДФЛ, при этом Вы можете учитывать расходы на приобретение криптоваюты.
Согласно ст. 224 НК РФ: налоговая ставка составит:
13% с сумм доходов до 2.4 млн.руб. и 15% с сумм превышения.
Добрый день
В Вашем случае, насколько я понял, речь в большей степени и 115- ФЗ. Здесь важно понимание того, что банк вправе в полном соответствии с требованиями статей 6 и 7 115-ФЗ запросить документы и пояснения по транзакциям по счету, Вы же в соответствии со статьей 7 указанного закона обязаны представить пояснения и запрошенные имеющиеся документы.
Дать какие то конкретные рекомендации относительно стратегии поведения возможно лишь после анализа требования банка, транзакций по счету и тех пояснений что Вы уже дали банку. Это возможно лишь в рамках полноценной услуги в чате.
При этом следует избегать пояснений о транзакциях в онлайн казино или на сайтах связанных с азартными играми, транзакциях связанными с гемблингом, поскольку в силу ст.6 115- ФЗ обязательному контролю подлежат
получение денежных средств, которые служат условием участия физического лица в азартной игре;
передача или выплата физическому лицу выигрыша при наступлении результата азартной игры;
выплата, передача или предоставление физическому лицу выигрыша от участия в лотерее;
Не стоит сообщать о транзакциях связанных с ведении предпринимательской деятельности через счет физ.лица — нарушение Инструкции БР 204-и
www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_393919/e00c5365d95c5c921f3f1b4cf6cb9e6096e0ffec/
По транзакциям между физ.лицами особое значение имеет совершение операций указанных в Методических рекомендациях БР 16-МР от 06.09.2021. Лимиты и транзакции которые в обязательном случае вызовут вопросы банка указаны в данных методических рекомендациях.
Следует избегать и пояснений об операциях связанных с криптовалютой, поскольку в силу Указания БР № 5599- У от 20.10.2020 о внесении изменений в Положение ЦБ 375-П сделки с криптовалютой вынесены отдельным пунктом, в качестве операций вызывающих сомнение и подозрение в легальности, что является прямым основанием для блокировки банковского счета
11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют
Так же не советую закрывать счет, поскольку при отсутствии пояснений в рамках запроса по 115-ФЗ сведения о Вас могут быть внесены в «черные»списки ЦБ, доступные всем кредитным учреждениям РФ, что может вызвать вопросы уже у них.
При этом уголовной ответственности за продажу криптовалюты как таковой нет. Может быть ответственность за незаконное ее получение, за неоплату налогов при ее реализации, если сумма неоплаченных налогов за 3 фин.года подряд превысит 2.7 млн.руб. — ст.198 УК
Вообще же при реализации криптовалюты образуется налогооблагаемый доход. С 1 января 2025 г. вступили в действие поправки в НК устанавливающие на уровне НК условия налогообложения при реализации криптовалюты. Обмен криптовалюты на фиат является ее реализацией. С указанного дохода — т.е. средств полученных от ее продажи Вы обязаны оплатить налог.
Допустимые режимы для ИП — ОСНО, УСН, ЕСХН. Расходы на УСН ( при режиме доходы уменьшаемые на расходы — 15% ) определяются в соответствии со ст. 346.16 НК, в т.ч.
23) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации (уменьшенные на величину расходов, указанных в подпункте 8 настоящего пункта), а также расходы, связанные с приобретением и реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке товаров
www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/2428f19fbea7040de2388dd179c39e787cc0d07d/
При этом для ИП существует еще целый ряд нюансов при совершении сделок с криптовалютой.
Допустимый режим для физ.лиц — НДФЛ, с возможностью снижения налогооблагаемого дохода на сумму расходов на приобретение криптовалюты. Налоговые ставки — 13% с сумм доходов до 2.4 млн.руб. и 15% с сумм превышения — ст. 224 НК
Все остальные моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер).
С уважением Евгений Беляев
Что касаемо вопроса об уголовной ответственности, то ключевое для Вас, что само по себе осуществление операций с криптовалютой не влечет за собой уголовную ответственность.
Однако ответственность возможна например по ст. 198 УК РФ :
При этом согласно примечанию к указанной статье
Так же есть ответственность за особо крупный размер по ч. 2 ст. 198 УК РФ, однако Вами в вопросе не указаны конкретные обстоятельства, поэтому привел минимальную границу.
---
Что сроков предоставления декларации за 2024 года, он еще не истек. Учитывая это Вы можете задекларировать свой доход.
Что касаемо же блокировки р/с, то данную ситуацию нужно детально разбирать, что возможно в рамках услуги в чате.
При возникновении вопросов обращайтесь.