8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Хотим занятся экспортом сельхозпродукции в ОАЭ Ставка НДС -10% Вопрос 1 Как ведется НДС 10 и 20 процентов?

Есть компания с НДС 20%.

Основной ОКВЭД 46.90 - Торговля оптовая неспециализированная.

Хотим занятся экспортом сельхозпродукции в ОАЭ

Ставка НДС -10%

Вопрос 1

Как ведется НДС 10 и 20 процентов?

Вопрос 2

Возмещаяя НДС 10% приэкспорте товара за границу я могу ставить его к зачету НДС который считается по ставке 20%?

Уточнение от клиента
На комании в данный момент есть деятеьность где каждый квартла платится НДС по ставке 20%
, Андрей Федорин, г. Санкт-Петербург
Алексей Простев
Алексей Простев
Юрист, г. Воронеж

Если компания занимается как экспортом, так и продажами на внутреннем рынке, необходимо вести раздельный учёт НДС.  Для этого нужно открыть следующие субсчета к счетам 90 «Продажи» и 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»:

* «Выручка при ставке НДС 10 %»; 

* «Выручка при ставке НДС 20 %»; 

* «НДС при ставке 10 %»; 

* «НДС при ставке 20 %». 

При экспорте сельхозпродукции с продажи нужно начислить налог по ставке 0 %.  В этом случае входной НДС принимается к вычету. 

Если компания отказалась от льготной ставки НДС, она может принимать к вычету входной НДС так же, как при обычной неэкспортной реализации. 

Важно помнить, что при необлагаемых операциях НДС нужно распределять. Одну часть суммы можно заявить к вычету, а другую — включить в стоимость покупки. Расчёты нужно сделать за квартал. 

0
0
0
0
Имана Сабахова
Имана Сабахова
Юрист, г. Москва

Я дам следующие разъяснения по вашей ситуации:

Вопрос 1: Ведение НДС 10% и 20%

— При реализации товаров по ставке НДС 10% (экспорт сельхозпродукции) вы должны выставлять счета-фактуры с НДС 10% и вести раздельный учет таких операций.

— При реализации товаров по ставке НДС 20% (основная деятельность) вы должны выставлять счета-фактуры с НДС 20% и вести учет этих операций отдельно.

— Суммы НДС 10% и 20% нужно отражать раздельно в книге покупок, книге продаж, декларации по НДС.

Вопрос 2: Зачет НДС 10% при экспорте

— Да, вы можете принять к вычету (зачесть) НДС 10%, уплаченный при приобретении товаров, работ, услуг, использованных для производства и (или) реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта.

— Этот НДС 10% можно зачесть против НДС 20%, исчисленного по операциям основной деятельности. Для этого нужно вести раздельный учет «экспортных» и «внутренних» операций.

Важно корректно оформлять первичные документы, составлять счета-фактуры и вести налоговый учет раздельно по операциям с разными ставками НДС. Это позволит правильно исчислять и возмещать НДС.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Гражданское право
Мне говорят что я выиграла в онлайн казино и просят проценты в случае неоплаты угрожают судом и штрафом 152000
Мне говорят что я выиграла в онлайн казино и просят проценты в случае неоплаты угрожают судом и штрафом 152000
, вопрос №4153126, Элина, г. Москва
586 ₽
Вопрос решен
Исполнительное производство
ООО, 4 учредителя, доли: 49/31/10/10 У кого доля 49%, так же являлся ген директором
Добрый день. ООО, 4 учредителя, доли :49/31/10/10 У кого доля 49%, так же являлся ген директором. Накопил долгов, вышел из учредителей( уставом допускается) ,увольняется с должности ген директора по состоянию здоровья ( онкология, инвалидность). Два других учредителя хотят слиться по этой же схеме. Вопрос : когда останется один учредитель( доля 10%) и будет банкротить ООО, после реализации имущества компании, он единственный кто будет нести ответственность за долги? Или привлекут всех?
, вопрос №4153128, Юлия, с/п. Архангельское
Военное право
Добрый день, вопрос отработал в полиции 10 календарных лет, в льготном исчислении 16лет (служба в конвое)
Добрый день,вопрос отработал в полиции 10 календарных лет, в льготном исчислении 16лет (служба в конвое), уволился по собственному желанию,был Мобилизован 2года нахожусь в зоне сво, если подписать контракт с МО могу ли я после окончания сво уйти на льготную пенсию.
, вопрос №4153065, Игорь, г. Москва
Бухгалтерский учет
Здравствуйте, такой вопрос, работаю с НДС, обратился покупатель из Абхазии, просит продать ему
Здравствуйте ,такой вопрос ,работаю с НДС,обратился покупатель из Абхазии ,просит продать ему металлоконструкции на 114500 ,выставил ему счёт с НДС он сказал что надо без НДС (мой бухгалтер сегодня не на связи поэтому у нее чпросит не могу )как поступить в этой ситуации
, вопрос №4151900, Артем, г. Нижний Новгород
Уголовное право
Здравствуйте, у меня такая ситуация мне15 а ей 14 она хочет занятся этим самым по согл обоих, но радители не знают, можноли заниматся этим в таком возрасте?
Здравствуйте, у меня такая ситуация мне15 а ей 14 она хочет занятся этим самым по согл обоих, но радители не знают, можноли заниматся этим в таком возрасте?
, вопрос №4151753, Мага, г. Москва
Дата обновления страницы 21.05.2024