8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
386 ₽
Вопрос решен

В бухгалтерии юр лица Армении сообщили, что им придется платить налог 40% для того чтобы отправить мне денежные средства на карту РФ с которой я буду платить еще 6% налог как самозанятый

Добрый день. Я самозанятый в РФ и планирую оказывать услуги юр. лицу Армении. В бухгалтерии юр лица Армении сообщили, что им придется платить налог 40% для того чтобы отправить мне денежные средства на карту РФ с которой я буду платить еще 6% налог как самозанятый. Подскажите пожалуйста так ли это и какие пути решения есть чтобы уменьшить налоговую нагрузку на юр. Лицо армении?

, Никита, г. Москва
Дмитрий Кошкарёв
Дмитрий Кошкарёв
Юрист, г. Краснодар

Здравствуйте, Никита.

Таким образом, вы — налоговый резидент РФ, но получаете доход от нерезидента на свой счет в РФ.

В соответствии со ст. 207 Налогового кодекса РФ налогоплательщиками (НДФЛ) признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Налоговым резидентом признается физическое лицо, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207 НК РФ).

В соответствии с п. 3 ст. 208 НК РФ к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, относятся, в том числе вознаграждения за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия за пределами Российской Федерации.

В соответствии с п. 1 ст. 209 НК РФ, Объектом налогообложения по НДФЛ признается доход, полученный налогоплательщиками от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации – для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Не являясь налоговым резидентом Армении, вы обязаны платить НДФЛ (по ставке в 21%) в ней, если получаете вознаграждение от армянских заказчиков, а также платить налоги в РФ (с полученного вами дохода от этой работы вы обязаны самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ, а также представить декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) в налоговый орган по месту своего жительства не позднее 30 апреля следующего года (ст. 228, 229 НК РФ) по ставке 13% (ст. 224 НК РФ).

Как один из вариантов — вы имеете право открыть счета или вклады в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации и получать на него доход. При получении дохода на свой банковский счет в Республике Армения вы не являетесь налогоплательщиком подоходного налога и не обязаны декларировать и оплачивать подоходный налог с полученных на банковский счет денежных средств.

В случае, удержания в Республике Армения подоходного налога, то в соответствии с Соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Армения об устранении двойного налогообложения на доходы и имущество, вы вправе зачесть сумму уплаченного налога при оплате НДФЛ в РФ.

0
0
0
0

вы обязаны самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ, а также представить декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) в налоговый орган по месту своего жительства не позднее 30 апреля следующего года (ст. 228, 229 НК РФ) по ставке 13% (ст. 224 НК РФ).

Прежде чем что то отвечать, стоит хотя бы почитать 422-ФЗ. Клиент на нпд, он не платит НДФЛ в РФ.

Как один из вариантов — вы имеете право открыть счета или вклады в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации и получать на него доход. При получении дохода на свой банковский счет в Республике Армения вы не являетесь налогоплательщиком подоходного налога и не обязаны декларировать и оплачивать подоходный налог с полученных на банковский счет денежных средств.

Налог возникает вне зависимости от того куда получаются выплаты. Не стоит писать и предлагать то, что не соответствует действительности и нарушает закон

В случае, удержания в Республике Армения подоходного налога, то в соответствии с Соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Армения об устранении двойного налогообложения на доходы и имущество, вы вправе зачесть сумму уплаченного налога при оплате НДФЛ в РФ

Нпд не подпадает под СОИДН, в связи с чем клиент не вправе зачесть в РФ налоги удержанные в РА

Прежде чем отвечать в теме, которую совершенно не понимаете, стоит изучить хотя бы базовые моменты по налогообложению в ситуации клиента. Вы дали клиенту ответ который полностью противоречит законодательству и нарушает его. 

2
0
2
0
Евгений Беляев
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день. Исхожу из того, что Вы находитесь и  работаете в РФ

1.По налогам в РФ, поскольку Вы на нпд Вы оплачиваете прр получении денег от юр.лиц 6% — ст. 10 422-ФЗ http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/e08381c7bc85397c1661bdeaa62be996df822d6e/

НДФЛ в РФ с указанных доходов у Вас не возникает. Зачесть налоги оплаченные в РА в РФв рамках НПД Вы не можете, поскольку данный вид налога не подпадает под ст.2 СОИДН с РА http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_18993/76d9842a3563cf01b3c1ec84592104a34f975cb2/

2. По налогам с РА необходим отдельный разбор, поскольку непонятно исходя из чего получается цифра в 40% а так же какой вид договора заключен у Вас с контрагентом. При этом НДФЛ в РА составляет 20%, первый ответивший юрист привел устаревшую информацию. Кроме того важны положения СОИДН — статья 13 и 14

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_18993/

В качестве снижения ставки налога в РА( без разбора состава взыскиваемых потерь в 40%, а предполагаю что цифра не основана на законодательстве, но, не видя структуры,  не могу сказать точно и принимаю именно ее) можно подумать о регистрации в РА ИП с потерями на налогах по нему в 5% — налог с оборота.

Вообще же Ваш вопрос касается выработки схемы ведения бизнеса, что требует проработки массы деталей и нюансов, что возможно в рамках услуги в чате .

Все остальные  моменты, а деталей и нюансов масса, могут быть  разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

0
0
0
0
Никита
Никита
Клиент, г. Москва
Договор оферта. На участие в реферальной программе. Я самозанятый но нахожусь не в РФ.

А кто контрагенты? Если контрагенты за пределами РФ применять режим самозанятости Вы не вправе

0
0
0
0
Похожие вопросы
386 ₽
Уголовное право
Что мне необходимо сделать для того чтобы избежать нарушении закона
Здравствуйте, у меня такая ситуация. Примерно 2 недели назад я инвестировала свои сбережения на криптовалюту, чуть позже,а точнее вчера я решила снять их так как курс не криптовалюту повысился, я сняла их через p2p переводы на свою карту в крипто бирже , далее при попытке совершить перевод своему парню Сбербанк заблокировали мою карту основываясь на мошеннические действия. Завтра я поеду в банк разбираться и поэтому хотела уточнить у юристов что мне грозит. Что мне необходимо сделать для того чтобы избежать нарушении закона.
, вопрос №4062977, Анастасия, г. Москва
1100 ₽
Вопрос решен
Налоговое право
Возможно ли как-то вернуть налог, уплаченный в РФ?
С 2023 года являюсь налоговым резидентом РК. Первые 4 месяца работал по трудовому договору с российской компанией. В договоре было прописано, что работаю я вне РФ. Тем не менее, НДФЛ мне начислили 30% (бухгалтерия сказала, что пересчитают в 0% если принесу справку о налоговом резидентстве РК, но я не успел этого сделать). Сейчас подаю налоговую декларацию в Казахстане и намерен заплатить налог 10% с того же дохода по местному налоговому кодексу. Возможно ли как-то вернуть налог, уплаченный в РФ?
, вопрос №4062498, Кирилл, г. Москва
Предпринимательское право
Можно ли принимать средства на личную обычный банковскую карту и не будет ли блокировок?
Добрый день, я сейчас самозанятый, если будет превышение дохода в год более 2,4 млн.руб. То хочу открыть ИП на УСН, но проблема в том, что мне средства приходят только на личную дебетовую карту, и выводить заработок на расчетный счет нельзя. Можно ли принимать средства на личную обычный банковскую карту и не будет ли блокировок?
, вопрос №4060714, Петр Семенов, г. Качканар
586 ₽
Уголовное право
Могут ли в таком случае в отношении меня применить статью 135 ук рф?
Здравствуйте, я девушка, 24 года. веду свой приватный канал 18+ в телеграм, продаю свои фото/видео эротического жанра (не прям откровенное порно). Вход в мой канал платный, фото/видео/Видеозвонок я тоже продаю за деньги. Да, я знаю , что такого рода деятельность не вписывается в рамки закона и может считаться распространением порнографии (если материал таковым признают), с этой деятельности я плачу налог, так что пока меня не трогают. Меня интересует вопрос по поводу вероятности столкнуться с несовершеннолетними покупателями. Да, у меня нацеленность на взрослую аудиторию и канал мой рекламируется в пабликах 18+. У меня везде указано, что я общаюсь только с мужчинами, достигшими 18 лет. Но гипотетически есть шанс , что однажды у меня что-то купит несовершеннолетний парень. И немного страшно становится. Могут ли в таком случае в отношении меня применить статью 135 ук рф? Если например парень купит мои фото/видео, я ему их отправлю и автоматом стану растлителем малолетних? Про возраст я обычно спрашиваю, по общению чаще всего понятно, что человек взрослый, если понимаю, что школьник, удаляю диалог. Просто интересно как будет расцениваться такая ситуация. В телеграм полно девушек/блогеров/стримеров, которые оказывают подобного рода услуги и я еще не слышала чтобы в отношении кого-то из них что-то подобное применяли. Были ли вообще похожие случаи из практики именно с использованием соцсетей , чтобы девушку обвинили или осудили?
, вопрос №4060663, Ирина, г. Москва
Налоговое право
На карту пришли денежные средства с P2P и человек требует вернуть деньги обосновывая это тем, что он по ошибке перевел деньги с криптокошелька на мою карту
На карту пришли денежные средства с P2P и человек требует вернуть деньги обосновывая это тем,что он по ошибке перевел деньги с криптокошелька на мою карту. Если я их не верну,может ли он написать на меня заявление и будет ли оно рассмотренно судом?
, вопрос №4060608, Расул, г. Москва
Дата обновления страницы 17.03.2023