Если уведомить налоговую будут ли они требовать отчеты по движению средств по карте?

Альберт, добрый день.

1. В соответствии с ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ.

Вы должны уведомить налоговый орган по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов).

Это действительно в тому случае, если Вы — налоговый резидент РФ (пребываете на территории РФ в течение календарного года 183 дня или более) — в случае, если речь о том годе, в котором открыт счет, то — начиная с того календарного года.

Санкция — за непредставление сведений об открытых счетах — от 4 до 5 тыс руб, за нарушение срока или формы представления (отчет) — от 1 до 1.5 тыс руб.

2. Да, необходимо представлять в ФНС отчеты по движению денежных средств. Даже если откроете счет в стране ЕАЭС (члене ТС) — тоже будет нужно.

Санкция за непредставление отчета по движению денежных средств — 2.5 — 3 тыс руб (если нарушение совершаются впервые).

Но это еще не все. Валютные операции по счету, об открытии которого Вы не уведомили ФНС, считаются незаконными финансовыми операциями с санкцией до 100% от суммы операции.

Если хотите подробнее обсудить Вашу бизнес ситуацию, что Вам нужно, чего не нужно, давайте обсудим в чате.

С уважением,

Вандакуров Александр