8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1000 ₽
Вопрос решен

Возможность вывода с Payoneer на РС ООО

Здравствуйте. Я являюсь фрилансером. Все выплаты по моим услугам проходят через Payoneer (т.к. все клиенты в США), который выводит на мой банковский счет в рублях через своего банка-партнера. Назрел вопрос регистрации ООО под это дело, что бы отчислять налоги, т.к. суммы уже становятся не мизерные. Наиболее подходящим для меня видится УСН Доходы. Исходя из этого возникли вопросы. А как отчитываться в таком случае? Что предоставлять налоговой? Это вообще законно? Поясню: на мой счет просто приходит перевод в рублях с российского банка на энную сумму денег. Бумажек никаких нет...

  • 001 (1)
    .pdf
, Александр, г. Оренбург
Владимир Балашов
Владимир Балашов
Юрист, г. Москва
рейтинг 9.8
Эксперт
А как отчитываться в таком случае? Что предоставлять налоговой? Это вообще законно? Поясню: на мой счет просто приходит перевод в рублях с российского банка на энную сумму денег. Бумажек никаких нет...

Александр

Здравствуйте

Вам необязательно открывать именно ооо.

Можно открывать ип на усн — 6% как раз на доходы. И соц взносы будете платить.

В фнс будете отчитываться как ип — в общем порядке.

Проблема тут даже не с фнс может быть изначально — а с банками — по фз 115 о противодействию отмыванию доходов — банк по ст 6 и 7 могут потребовать документы о сделке- это как правило договор и акты. Если нет договора- хотя бы акт об оказанных услугах. Можно даже эти акты подписывать удаленно- сканами например, но так чтобы они были.

Тогда в случае вопросов банка- им можете предоставить документы. Если документы не предоставить- счет могут заблокировать а сделки посчитать подозрительными.

Эти же акты вам пригодятся и в случае проверки фнс вашей отчетности да и вообще деятельности.

Единственное что имейте в виду- ип по долгам отвечает всем своим имуществом, а ооо -только имуществом ооо.

0
0
0
0
Александр
Александр
Клиент, г. Оренбург

Я хочу создавать именно ооо, для дальнейшей бизнес-эмиграции в другую страну… ИП не подойдет. Детально у меня все будет выглядеть так: российский банк (партенер Пайонир ) переводит деньги на мой расчетный счет ООО где то раз в месяц. А что из себя предстваляет акт? Его должен подписать Пайонир с одной стороны а с другой мое ООО?

Можете создать ооо. Но в миграции с этим могут быть вопросы конечно. Там схему надо отдельно придумывать.

Акт это просто документ о том что услуги оказаны и конкретная сумма за них получена и у сторон нет претензий друг с другом.

Подписывать его надо вам с вашими заказчиками. После каждой сделки. С пионером не надо ничего подобного.

0
0
0
0
Дарья Александрова
Дарья Александрова
Юрист, г. Москва

Уважаемый Александр, здравствуйте!

Вхожу в данный вопрос по вашей просьбе. Попробую пошагово и подробно ответить по вашим вопросам.

Я являюсь фрилансером. Все выплаты по моим услугам проходят через Payoneer (т.к. все клиенты в США), который выводит на мой банковский счет в рублях через своего банка-партнера.

Для начала следует разобраться что есть «Пэйонир».
Пэйонир — платежная система, предоставляющая услуги денежных онлайн-переводов. Создавая аккаунт на Пэйонир вы не регистрируете банковский счет. Аккаунт на Пэйонир не привязан к счету. В системе используются консолидированные счёта для приёма платежей, и ваши данные вообще никак и ни где не фигурируют. То есть этот счет Пэйонира, а не ваш. Никаких уведомлений в налоговую о счете в Пэйонир направлять не нужно.

Теперь, что касается переводов денег. Техническая поддержка Пэйонир по вопросу переводов денежных средств на российские счета, заверяет, что если деньги выводятся на счет в российском банке, то отправитель платежа и получатель будут из одной страны. То есть при переводе в рублях на российский счет деньги поступят из российского банка. У них есть банки-партнеры, которым они делают перевод, сами между собой разбираются с валютным контролем, а вы получаете деньги от резидента. Ну, впрочем, вы сами это же и указали в вопросе. Таким образом, вопрос о 173-ФЗ отпадает.

Назрел вопрос регистрации ООО под это дело, что бы отчислять налоги, т.к. суммы уже становятся не мизерные. Наиболее подходящим для меня видится УСН Доходы.

По регистрации ООО:

Для регистрации ООО вам необходимо в налоговую предоставить следующие документы:

– Заявление (по форме P11001) на регистрацию ООО
– Устав общества
– Квитанция об оплате госпошлины (4000 р)

Если учредитель 1 то еще необходимы:

– Решение единственного участника о создании ООО

Если учредителей несколько то необходимы:

– Протокол собрания участников общества
– Договор учреждения ООО

Если будете применять УСН, то нужно заявление о применении УСН.

Также потребуется юридический адрес, расчетный счет и печать. В течение четырех месяцев после регистрации ООО нужно внести уставной капитал, минимальный размер которого 10000 р. Также нужно будет нанять генерального директора. Им можете быть вы, или один из учредителей (если их будет несколько).

Исходя из этого возникли вопросы. А как отчитываться в таком случае? Что предоставлять налоговой? Это вообще законно? Поясню: на мой счет просто приходит перевод в рублях с российского банка на энную сумму денег. Бумажек никаких нет...

Это вполне законно. Многие фрилансеры и организации, оказывающие услуги за рубежом, работают с Пэйонир. Налоговой главное чтобы вы уплачивали налоги с сумм, которые получаете, вам не нужно доказывать свои доходы, это налоговики должны доказывать, что вы скрываете свои доходы, и не уплачиваете налоги. Подтверждать необходимо расходы, но вы говорите что будете применять УСН с объектом налогообложения «доходы», соответственно вам это не требуется. А вот обосновывать доход перед банком действительно придется, ведь суммы, как вы указали, не мизерные. В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», банк может затребовать обосновать доходы (денежные средства, поступающие на счет), и придется обосновывать, иначе счет заблокируют. У вас запросят документы, на основании которых вы получили денежные средства. Такими документами являются Договор и Акт выполненных работ (оказанных услуг). При этом, следует учитывать, что если вы не заключили договор с заказчикам, то это не означает, что его между вами нет. Договор бы стоило заключать, но можно обойтись и без него.

Вообще в международной коммерческой практике нет понятия «Акт оказанных услуг/Акт выполненных работ», есть «Инвойс». Инвойс — это не просто счет на оплату. Инвойс — это документ, предоставляемый исполнителем заказчику, содержащий перечень товаров, работ, услуг, их количество (объем), цену, особенности товара (размеры, цвет, вес и т. д.), условия поставки/оказания/выполнения, а также сведения об отправителе и получателе. Инвойс свидетельствует о том, что у заказчика появилась обязанность по оплате услуги, работы, товара, а у исполнителя право на получение оплаты за услугу, работу, товар. Можно сказать, что Инвойс является аналогом «Акта оказанных услуг/выполненных работ».

На сколько я поняла заключать договоры с заказчиками и получать акты от них для вас проблематично, вы можете использовать вместо них Инвойс и выписку по счету, которую вам любезно предоставят Пэйонир по вашему запросу. В расширенной выписке по счету будут указаны все операции и реквизиты. Эти документы примет и налоговая.

Вы ведь как раз и выставляете запрос на платеж (Инвойс) в личном кабинете Пэйонир, по которому проходит оплата. При этом, заполняя Инвойс вы указываете Компанию (частное лицо, его имя, фамилию), веб-сайт, электронную почту, страну, сумму, валюту, описание платежа (за что вам должны заплатить — description), срок оплаты. Также есть возможность прикреплять документы. Когда клиент получает ваш запрос на оплату он переходит на Пэйонир заполняет также данные своей карты.

Вообще, что касается договоров с заказчиками из США, то работайте тогда по оферте и все. В оферту включить нужно условия о сдаче-приемке работ/услуг.

В соответствии со статьями 702, 779 ГК РФ, исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (выполнить работы), а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить эти услуги/работы.Приемка работ/услуг заказчиком оформляются актом, подписанным обеими сторонами (п.4 ст.753 ГК РФ). Можно обмениваться актами по электронной почте. 

При этом пункт 4 статьи 753 допускает оформление односторонних актов выполненных работ (оказанных услуг), то есть подписанных в одностороннем порядке.

4. Сдача результата работ подрядчиком и приемка его заказчиком оформляются актом, подписанным обеими сторонами. При отказе одной из сторон от подписания акта в нем делается отметка об этом и акт подписывается другой стороной.
Односторонний акт сдачи или приемки результата работ может быть признан судом недействительным лишь в случае, если мотивы отказа от подписания акта признаны им обоснованными.

В договоре следует указать следующие условия (примерно):

По окончании оказания услуг/выполнения работ Исполнитель направляет Заказчику «Акт сдачи-приемки услуг/работ» («Акт об исполнении обязательств») по электронной почте. В течение трех рабочих дней с момента получения Акта Заказчик обязуется принять оказанные услуги/выполненные работы путем подписания Акта и передачи его Исполнителю, либо, при наличии обоснованных замечаний, предоставить письменные мотивированные возражения в приемке услуг/работ. В случае невозвращения Заказчиком подписанного Акта по истечении трех рабочих дней и не предоставления письменного мотивированного отказа в такие же сроки, услуги/работы считаются оказанными/выполненными надлежащим образом в полном объеме и принятыми Заказчиком без замечаний. Исполнитель при этом вправе оформить окончание оказания услуг/выполнения работ Актом подписанным в одностороннем порядке.

Получается, выполнили работу, послали заказчику Акт, который обратно подписанный не вернется. Подписываете Акт в одностороннем порядке, с указанием, того что заказчик не вернул подписанный Акт в срок установленный договором и в этот же срок не предоставил письменные возражения, поэтому Акт подписывается в одностороннем порядке, согласно «такому-то» пункту договора. При этом вам не нужно будет доказывать, что такие письменные возражения поступили, и подписывать Акт в одностороннем порядке вы были не вправе, поскольку обратного не будет доказано.

Касаясь формы акта, то она не установлена, единственное, форма акта должна удовлетворять аспектам первичного документа, установленным статьей 9 Федерального закона от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Это касается и Актов, подписанных в одностороннем порядке.

Что касается перевода средств, то переводить денежные средства можете со счета Пэйонир на расчетный счет в своем банке. Доходом считается день когда вы получили деньги на счет в Пэйонир. Когда вы отправляете деньги со счета Пэйонир на расчетный счет в банке это является переводом между вашими счетами. В случае вопросов к вам со стороны банка или налоговой, предоставляете выписку по счету в Пэйонир, выписку по расчетному счету в банке, по этим документам будет видно, сколько денег ушло, сколько пришло и какую сумму необходимо уплатить в бюджет.

С уважением, Дарья Кузьмина!

1
0
1
0
Александр
Александр
Клиент, г. Оренбург

Спасибо. Небольшие уточнения. Бывают разные случаи… Бывает что заказчик платит напрямую по реквизитам пейонира со своего счета в банке в США, бывает что на счет пейонира переводят деньги фриланс-биржи или Amazon...

Александр
Александр
Клиент, г. Оренбург

А можно делать так: в акте 1 сторона это Amazon Inc. другая — мое ООО. И акт не вернули подписанным. Для этого я так понял нужен договор, оферта?

Виктор Котов
Виктор Котов
Юрист, г. Москва

Добрый день, Александр!

Для документального оформления договорных отношений с заказчиком и одновременно для прозрачности деятельности и отчетности по 115-ФЗ для контролирующих органов возможен вариант получения от заказчиков акцептов Вашей оферты, которую Вы можете либо направлять в форме электронного документа на эл. почту заказчику или размещать на своем сайте, что возможно даже перспективнее для ООО, учитывая также динамику увеличения оборота. Акцептом будет являться оплата выставленного Вами счета на оплату услуг. Детали заказа Вы можете согласовывать по эл. почте (форме обратной связи), что будет прописано в оферте. При этом, подписания актов не обязательно. Офертой может быть предусмотрено, что в случае отсутствия претензий со стороны заказчика в течение N дней, работы считаются принятыми.

При этом также целесообразно в документе предусмотреть условия обмена электронными документами, равнозначному письменной форме сделки с идентификацией сторон, позволяющей считать такой обмен как произведенный с использованием простой электронной подписи.

0
0
0
0
Марина Болтунова
Марина Болтунова
Юрист, г. Москва

Здравствуйте Александр.

Внесу ложку дегтя в оптимистичные ответы  моих коллег. 

На самом деле такие операции конечно будут незаконными.

Payoneer действительно является платежным сервисом, но проблема в том, что он никак не зарегистрирован на территории РФ, а по законодательству РФ только кредитные организации могут осуществлять операции с электронными денежными средствами, а у Вас, плюс ко всему, ещё и валютная сделка.

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ
Статья 7. Особенности осуществления перевода электронных денежных средств
24. На переводы электронных денежных средств в иностранной валюте между резидентами, на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами, а также на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля. Используемые в настоящем пункте понятия и термины применяются в том значении, в каком они используются в Федеральном законе от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

 Оказывать услуги по переводу ЭДС в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе только кредитные организации, уведомившие Банк России в установленном порядке о начале осуществления соответствующей деятельности.

Более юридические лица, в том числе и иностранные, также не имеют права осуществлять платежи через оператора ЭДС в адрес российского ООО.

Т.е. нарушений будет масса. 

Правда, буду откровенной, пока что ни ЦБ РФ, ни налоговая внимания на это не обращают, но сами понимаете, все относительно.

Что касается взаимоотношения с банком, то у Вас сразу станет вопрос документов, причем документов именно с клиентами, а не Payoneer,  и офертой и инвойсом Вы не обойдетесь. Контроль за валютными операциями только ужесточается.

Вопросы валютных операций урегулированы в Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 29.11.2017) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749) http://www.consultant.ru/docum...

Почитайте, но инструкция свежая, разъяснений почти никаких и возникает очень много вопросов.

Вам мой совет, если решили реализовать указанную схему, то в первую очередь идите в банк, в котором намерены открыть счет для ООО, и консультируйтесь именно в нем, т.к. основные проблемы у Вас могут возникнуть именно в банке. Консультироваться где-то на стороне бесполезно и даже вредно. 

0
0
0
0
Александр
Александр
Клиент, г. Оренбург

На РС будут приходить рубли а не валюта

А это как раз и неважно.

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
9) валютные операции:
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

0
0
0
0
Дмитрий Васильев
Дмитрий Васильев
Адвокат, г. Москва
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день.
Действительно на сегодняшний день существует такая проблема и довольно распространенная, когда человек имеет доход от онлайн деятельности, получает доход на карту/кошелек физического лица и хочет с него официально платить налоги (хочет «легализоваться»), но не знает как в силу различных заблуждений (как правило совершенно необоснованных).
В основном этот вопрос касается тех, кто имеет онлайн доход, который не совсем укладывается в привычные рамки и получает доход на свою карту/кошелек физического лица, а именно он касается фрилансеров, программистов, тех, кто получает выплаты от партнерских программ, букмекерских контор онлайн, онлайн казино, онлайн покера, различных бирж, инвестиций в интернете, операций с криптовалютой, имеет доход от рекламы в интернете, тех, кто продает товары и оказывает услуги через социальные сети, а также тех, кто получает доход от иностранных компаний или иных иностранных контрагентов и т.п. 
Также еще бывают отдельно истории, когда у человека по каким-то причинам уже оказалось скоплена значительная сумма денег, но налоги с нее не были уплачены (успешно вложил деньги куда-то, либо вел совместный с партнером бизнес, но бизнес был оформлен на партнера и т.п.) и теперь человек боится тратить эти деньги, полагая (и не без оснований), что к нему могут быть предъявлены претензии.
Наиболее частыми заблуждениями здесь являются следующие:
1. Если у меня не будет договоров и иных документов с моими контрагентами, то я не смогу платить налоги и легализовать свой доход. Это совершенно не так. Да, ситуации бывают разные и нужно их смотреть индивидуально всегда, но нужно учитывать, что в подавляющем большинстве случаев отсутствие договоров и иных документов от контрагентов не является препятствием к тому, чтобы официально и легально платить налоги.
2. Если у меня множество мелких поступлений на карты/кошельки, то я не смогу платить налоги, поскольку не смогу обосновать каждую транзакцию – это также является заблуждением. Ситуации действительно бывают разные – одно дело, когда речь о легализации дохода, который клиент получает от одной компании (зарубежный работодатель, например) и другая ситуация – когда деньги идут большим количеством транзакций на карту/кошелек (в отдельных случаях зарубежный) мелкими суммами, однако и в первом и во втором случае можно работать легально и платить налоги, просто в первой и во второй ситуации будут свои особенности в плане того как это будет легализоваться.
3. Денежные средства доходят до меня непонятными путями, и налоговая обязательно докопается. Часто бывают ситуации, что, например, доход поступает от иностранного сервиса на иностранную платежную систему, после этого различными способами переводится уже на карту/кошелек российского банка или российской платежной системы – такие ситуации также не являются препятствием для легализации дохода.
4. Если я получаю доход от интернет-деятельности, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует. Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода. Не важно от какого вида деятельности Вы заработали деньги – Вы всегда обязаны платить налог с суммы своего дохода (ст. 217 НК РФ).
5. У меня большие операции по картам, но из них лишь небольшая часть является моим доходом (часто касается тех, кто инвестирует в криптовалюту, либо играет на зарубежных биржах, делает ставки в букмекерских конторах и т.п.) – если я буду платить налоги, то налоговая потребует оплаты налогов со всей суммы поступлений на карту. В рамках данного пункта все очень индивидуально. Действительно в отдельных случаях это может быть проблемой, но в большинстве ситуаций есть варианты как платить налог все-таки только с суммы своего реального дохода, а не со всего оборота.
6. Если я буду официально оформлять свой доход, то мне потребуется вести какой-то сложный учет, иметь кучу бумаг и вообще все это занимает множество времени. На самом деле это не так в подавляющем большинстве случаев. В отдельных ситуациях и до определенных сумм дохода можно вообще спокойно платить налоги как физическое лицо и не открывать ИП/ООО. В тех же ситуациях, когда все-таки нужно открыть ИП/ООО – в 99% случаев не требуется вести какого-то сложного учета.
7. Если я не буду платить налоги – мне ничего не грозит. Об этом заблуждении речь пойдет дальше.
Таким образом, существует достаточное количество заблуждений, который препятствуют тому, чтобы человек все-таки начал платить законно установленные налоги и спать спокойно. Однако на самом деле в каждой ситуации можно решить вопрос с тем, чтобы легализовать свою деятельность, платить налоги и не иметь никаких претензий со стороны налоговых органов и банков, не перегружая себя при этом заполнением большого количества бумаг, просто нужно к каждому случаю подходить индивидуально и действовать в зависимости от конкретной ситуации.
Что касается вариантов легализации дохода, то их несколько:
1. Как физ. лицо — через подачу 3 НФДЛ — тут есть свои особенности и по заполнению 3 НДФЛ (в частности указание источника дохода и т.д.) и по ограничениям, к примеру, если Вы подадите декларацию 3 НДФЛ и укажите довольно большой доход в 10-20 млн. руб., то к Вам может возникнуть множество вопросов, в частности на практике встречаются случаи, что налоговые проверяют таких физ. лиц на предмет ведения незаконной предпринимательской деятельности. Вариант подходит не всегда и не всем, надо к нему подходить аккуратно.
В этом варианте также очень много нюансов по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001, так как обычно деньги проходят через личные счета/карты физ. лица. Сложность в том, что банки могут заблокировать Ваши карты/кошельки и внести в черный список ЦБ, если Вы не будете соблюдать требования 115-ФЗ и разъяснения Центрального банка на этот счет (на этот счет есть довольно много информации, которую нужно знать, здесь я не буду все описывать, но, если будет нужно – с радостью поделюсь указанной информацией отдельно).
2. Как ИП/ООО. В рамках данного варианта существует достаточно много «подвариантов», используются разные способы работы и т.д. В двух словах все не опишешь, в целом вариант обычно используется если обороты достаточно большие, либо вариант отчетности по 3 НДФЛ не подходит по иным причинам. Конкретизировать в рамках общей консультации тут сложно, поскольку вариантов очень много – все зависит от того о каких оборотах идет речь, как идут поступления, от какого количества лиц и т.п.
3. Также для отдельных случаев используется вариант уплаты налогов, связанный с использованием компании, открытой в других странах (многие называют это офшором, однако надо понимать, что схема применяется не с целью уклонения от уплаты налогов, а наоборот с целью уплаты всех налогов в РФ, то есть ведения полностью законной деятельности).
То есть цель такого варианта — последующая легализация дохода от деятельности иностранной компании в РФ, по итогу все налоги оплачиваются в РФ (либо часть налогов платится в РФ, часть в стране юрисдикции компании, зависит от страны). Здесь большое значение имеет выбор юрисдикции (в каждой стране свои нюансы), а также от взаимоотношений этой страны с Россией (наличие или отсутствие договора об избежании двойного налогообложения и т.п.).
Отмечу, что многие изучив базовую информацию по возможности легализации своего дохода приходят к выводу о том, что все довольно сложно и рискованно и остаются в «серой» зоне, однако нужно отметить, что уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой довольно неприятные последствия:
1. Надо понимать, что если говорить о более-менее серьезных доходах, то рано или поздно они приведут к приобретению регистрируемых покупок (квартиры, авто и т.п.) – и в этих случаях шанс на то, что налоговая выявит Ваши доходы значительно выше. 
ГИБДД и Росреестр передают информацию в налоговые органы о покупках для целей контроля уплаты транспортного налога и налога на имущество, при этом налоговый инспектор при получении информации о приобретениях вполне может поинтересоваться откуда деньги на такие покупки и если официального подтвержденного дохода не будет, то могут возникнуть к Вам вопросы.
У налоговой есть и другие механизмы по выявлению «серых» доходов и, хотя целенаправленной работы в этом направлении сейчас налоговая, как правило, не ведет, риски того, что налоговая все-таки обнаружит Ваши доходы безусловно, есть.
2. Также в отдельных случаях банк вправе затребовать от Вас подтверждение легального источника происхождения денежных средств и, если Вы не платите налоги, банк в отдельных случаях имеет право вплоть до того, чтобы отказать Вам в выдаче денежных средств до предоставления документов, подтверждающих их легальное происхождение.
Например, есть такая практика, когда приносишь в банк вклад. Сотрудники банка с улыбкой без всяких вопросов принимают у Вас деньги. Далее проходит условно год (срок вклада) и наступает время забирать вклад. И тут все и начинается – Вы приходите забирать вклад, а банк спрашивает у Вас мол где документы, подтверждающие законность происхождения денежных средств. Вы конечно можете махать шашкой и ругаться, мол Вы же изначально не спрашивали и т.п., однако дело в том, что банки пользуются нормами 115-ФЗ, в соответствии с которыми, когда Вы вносите деньги на счет/карту/во вклад банка (за исключением вкладов в пользу третьих лиц), то банк здесь ничего проверять не должен, так как здесь не может быть отмывания денежных средств, а когда Вы снимаете деньги со счета/карты/вклада, то у банка уже появляется право проверить легальность происхождения данных денег.
Аналогичным образом банк может отказать в снятии денежных средств со счета/карты. 
Это возможно далеко не во всех случаях (только при определенных оборотах) и происходит не часто, но тем не менее такое периодически случается, в том числе такие ситуации доходили до Верховного суда.
3. Ну и ко всему прочему не стоит забывать про ст. 198 Уголовного кодекса РФ – «Уклонение физического лица от уплаты налогов» — если Вы за 3 года заработаете сумму свыше 6,9 млн. руб. и не оплатите с нее налоги, то у Вас есть хорошие шансы попасть под уголовную ответственность.
Более того, еще есть ст. 171 Уголовного кодекса РФ, которая предусматривает уголовную ответственность за незаконное предпринимательство – в рамках этой статьи уже при незадекларированном доходе всего 2 млн. 250 т.р. можно попасть под уголовную ответственность.
Отмечу, что, если что-то останется непонятным более подробную устную или письменную консультацию по наиболее оптимальной схеме легализации дохода от Вашего вида деятельности, в том числе с конкретными примерами из практики (включая судебную) и с описанием каждого варианта Вы всегда можете получить, обратившись ко мне в чат (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта).
С Уважением, 
Васильев Дмитрий.
 

0
0
0
0

Обращаю Ваше внимание, что, начиная с июля 2019 г. действует СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ по вопросам легализации дохода от онлайн деятельности при получении дохода на карту/кошелек физического лица, а именно Вы можете СОВЕРШЕННО БЕСПЛАТНО ОБРАТИВШИСЬ КО МНЕ В ЧАТ (КНОПКА «ОБЩАТЬСЯ В ЧАТЕ» ВОЗЛЕ ФОТОГРАФИИ АККАУНТА) получить подборку судебной практики по вопросам контроля со стороны налоговых органов за расходами физических лиц (а именно практики когда налоговая предъявляет претензии в связи с покупкой лицом квартиры или машины на неподтвержденные доходы).
Также АБСОЛЮТНО ЛЮБОЙ ОБРАТИВШИСЬ КО МНЕ В ЧАТ (кнопка «общаться в чате» возле фотографии аккаунта) МОЖЕТ ПОЛУЧИТЬ БОЛЕЕ ПОДРОБНУЮ УСТНУЮ ИЛИ ПИСЬМЕННУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ ПО ВОПРОСАМ: 
1. Легализации дохода от Вашего вида деятельности (разбор конкретной ситуации с конкретным планом действий в Вашем случае, без всяких абстрактных советов в формате «иди открой ИП и плати налоги»).
2. Налоговых рисков, связанных с получением денежных средств на свою банковскую карту физического лица (включая официальные разъяснения МинФина в каких случаях такие поступления можно признавать доходом лица и доначислять ему налоги, а в каких случаях нельзя).
3. Разбор вариантов оплаты налогов в ситуации, когда деньги просто поступают Вам на банковскую карту без договоров.
4. В каких случаях при легализации дохода налоговая может проверить Вас за прошлые периоды на предмет сокрытия своих доходов, разбор конкретной практики.
5. Что делать если Вы не хотите открывать ИП/ООО. В каких случаях можно легализовать свою деятельность и платить налоги без открытия ИП/ООО, а отчитываться просто как физическое лицо.
6. Легализации дохода от онлайн деятельности в качестве ИП/ООО.
7. Разбор ситуаций и ответственности в случае, если Вами будут совершены приобретения недвижимости или транспортных средств на неподтвержденные доходы, налоговые последствия таких приобретений. 
8. Консультацию по порядку и практике сдачи отчетности в налоговую в отношении доходов, полученных от онлайн деятельности. Какие вопросы возникают со стороны налоговой и какие документы нужно будет представить для подтверждения полученного дохода для каждой ситуации.
9. Аудит Ваших рисков и возможной ответственности в случае неуплаты налогов. Уголовная ответственность, тюрьма, штрафы, пени и т.п.
10. В каких случаях банк может Вам заблокировать карту? Разбор практики различных банков/платежных систем по 115-ФЗ (Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф, Киви, Вебмани и т.д.)
11. Консультацию по требованиям ЦБ и банков, которые нужно соблюдать, чтобы работать законно и Вам не заблокировали карту/счет/кошелек.
12. О последствиях блокировки Вам счета/карты/кошелька в случае совершения Вами незаконных операций через счета/карты/кошельки.

0
0
0
0

ВНИМАНИЕ!!!
С учетом того, что с 1 апреля 2020 г. вступил в силу Федеральный закон от 29.09.2019 N 325-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», согласно которому теперь аналогично, как и по банковским счетам, в налоговую будет уходить информация о Ваших электронных кошельках (в первую очередь речь о WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек»), С 1 АПРЕЛЯ 2020 Г. ЛЮБОЙ МОЖЕТ ОБРАТИТЬСЯ КО МНЕ В ЧАТ И ПОЛУЧИТЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНО КОНСУЛЬТАЦИЮ ПО:
1. Особенностям новых изменений в налоговый кодекс, в том числе о составе информации, которая будет уходить в налоговую о владельцах кошельков в WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек» (в каких случаях информация передается, какая именно информация будет доступна налоговым органам в автоматическом режиме и т.д.).
2. Рискам, которые влечет за собой новый Федеральный закон для тех, кто получал доход от интернет-деятельности за последние 3 года на кошельки WebMoney, PayPal, «Яндекс.Деньги», «QIWI Кошелек» и не платил налоги.
3. Вопросу о массовом появлении в СМИ информации о введении с 1 июля 2020 г. «тотального контроля» со стороны налоговой за всеми поступлениями на карты и кошельки в платежных системах физических лиц: достоверность информации, причины появления, перспективы «тотального контроля» в России.
4. Формированию в налоговых органах механизмов по выявлению физических лиц, получающих доходы на карты/кошельки платежных систем и уклоняющихся от уплаты налогов в свете истечения года после опубликования и начала применения небезызвестного Письма ФНС России от 07.05.2019 N СА-4-7/8614 «О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным с квалификацией деятельности физических лиц в качестве предпринимательской в целях налогообложения».
5. Рисках совершения лицами, получающими доходы на карты/кошельки платежных систем без оплаты налогов следующих операций:
5.1. Оформление вкладов в банках (в том числе с учетом изменений, вступающих в силу в 2021 году).
5.2. Открытие и ведение брокерских счетов как у российских брокеров, так и у зарубежных, в том числе Interactive Brokers.
5.3. Приобретение недвижимости, машин и иных регистрируемых покупок на неподтвержденные доходы.
5.4. Активное совершение операций по обмену валюты через банк на суммы свыше 40000 руб., а также иных валютных операций.
6. Вопросу о передаче банками РФ информации в налоговые органы о регулярных поступлениях денежных средств на карты физических лиц (закон, банковские регламенты, практика).
7. Последствиях отсутствия подтверждения легального источника происхождения денежных средств, поступивших на банковские карты физических лиц, в том числе об основаниях и последствиях внесения в черный список ЦБ (практика ЦБ, банков, Росфинмониторинга, ОБЭП (отдел по борьбе с экономическими преступлениями) и т.д.).

0
0
0
0
Похожие вопросы
Исполнительное производство
Какие последствия будут для ООО?
Добрый день! У физ лица есть задолженность, выставлено требование от судебных приставов на удержание данной задолженности. Может ли физ лицо открыть ООО? Какие последствия будут для ООО? Будет ли производится списание данной задолженности с р.с?
, вопрос №4258870, Ольга, г. Москва
486 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Арендатор является ООО, в котором физическое лицо - арендодатель является единственным участником (размер доли в уставном капитале - 100%)
Добрый день. Физическое лицо принадлежащий ему помещение сдает в аренду помещение в г. Москве, 140 м. кв, организации ООО (на УСН, доходы минус расходы 15%), в которой является учредителем. Арендатор является ООО, в котором физическое лицо - арендодатель является единственным участником (размер доли в уставном капитале - 100%). Физическое лицо является резидентом РФ. Организация оплачивает ему арендную плату, У арендодателя договор с управляющей компанией (УК) (ООО) и чтобы у арендатора была возможность платить за коммунальные услуги напрямую в УК, нужно заключить доп соглашение основываясь на договор с УК . Ценник и сроки обсуждается.
, вопрос №4258158, Артём, г. Москва
389 ₽
Вопрос решен
Все
Здравствуйте работаю в частной IT ООО компании электриком с
Здравствуйте, работаю в частной IT ООО компании электриком с графиком 3/3. Компания хочет изменить график работы на 2/2/3, что меня не устраивает, в трудовом договоре указано что компания меня уведомит об изменениях не позднее 10 дней. Могут ли меня уволить если я не согласен на новый график работы. Могу ли я рассчитывать на увольнение с выплатами 2-3 оклада?
, вопрос №4258142, Сергей, г. Москва
786 ₽
Вопрос решен
Наследство
И если нет возможности выйти (как гласит устав) какие дальнейшие наши действия с ООО?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, являюсь участником ООО (Уточню сразу - устав типовой 24), всего 3 человека, один скончался. Наследники от наследства отказываются. хочу выйти из ООО, какие мои действия? и если нет возможности выйти (как гласит устав) какие дальнейшие наши действия с ООО?
, вопрос №4257392, Клиент Alex, г. Новосибирск
Уголовное право
Купил валюту в телеграмм боте, сказали вывод будет доступен в течении часа, так и ничего не вывели, у них даже нет тех лужей с кем можно связаться
Купил валюту в телеграмм боте, сказали вывод будет доступен в течении часа, так и ничего не вывели, у них даже нет тех лужей с кем можно связаться... Как вернуть деньги?
, вопрос №4257087, Савелий, г. Москва
Дата обновления страницы 21.04.2020