Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
НДС - как закрыть при наличии нескольких юр лиц?
Ситуация такая. У компании несколько юр.лиц, одно из них работает с НДС. На р/с НДСной фирмы к концу квартала висит 300 тысяч рублей. Чтобы не платить лишние налоги бухгалтер 100.000 отправляет за транспортные услуги по НДСному счету, 100 тысяч на рекламу по НДСному счету, а 100 тысяч оставляет под налоги по УСН за прошлый год. Вопрос: оплата на налоги уходит с НДСной фирмы, но по факту НДС не закрывается? И нам на сумму не закрытого НДС в дальнейшем нужно будет оплатить начисления дополнительные?
Добрый день. Ничего не понятно.
На р/с НДСной фирмы к концу квартала висит 300 тысяч рублей
а 100 тысяч оставляет под налоги по УСН за прошлый год
Если ООО работает на ОСНО с НДС, то оно не является плательщиком УСН.
Если Ваш бухгалтер при проверке квартальной налоговой декларации Инспекцией ФНС по месту учета налогоплательщика не сможет обосновать вычет на сумму не перечисленного в бюджет НДС, то Вашей компании доначислят этот налог на добавленную стоимость к уплате в бюджет по акту проверки, а также начислят пени и будет предложено начислить штраф в размере 20 % от неоплаченного налога, который можно попытаться снизить через суд.
компания до 2018 года работала по УСН, с января 2018 работает с НДС. И таким образом, за месц на счет компании с учетом НДС поступило 300 тысяч, 200 тысяч были переведены со счета оплатами транспортной компании и контекста, осталось 100 тысяч, которые ушли на оплату налогов за прошлый год этой компании (когда она еще работала по УСН). И эти 100 тысяч по факту были выведены со счета без учета НДС. Будет ли выплата этих 100 000 за УСН прошлого года достаточным обоснованием?
Оплата налогов предыдущих периодов для налогового органа не является основанием, в судебной практике имеются разные толкования, но ФНС будет пытаться начислить, если заметит. Но у Вас обороты очень малы, могут не обратить внимание и не проверять основания. Если доначислят по акту, то при согласии с актом и оплате, можно избежать штрафа.
компания до 2018 года работала по УСН, с января 2018 работает с НДС. И таким образом, за месц на счет компании с учетом НДС поступило 300 тысяч, 200 тысяч были переведены со счета оплатами транспортной компании и контекста, осталось 100 тысяч, которые ушли на оплату налогов за прошлый год этой компании (когда она еще работала по УСН). И эти 100 тысяч по факту были выведены со счета без учета НДС. Вопрос: будет ли на эти 100 тысяч распространяться доп налог на непогашенные суммы с НДС?
Извините, но ситуация не особо прояснилась. В 2018 году ООО на ОСНО получило 300 тыс. руб. Из них 200 тыс. руб. ушло на оплату услуг (с НДС?).
100 тыс. руб. было уплачено налога по УСН за 2017 год.
А какие тогда еще 100 тыс. руб. было выведено со счета? У вас уже нет остатка на счете для уплаты НДС.