Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

500 ₽

Вопрос решен

Налогообложение сделки между российским и казахстанским юрлицами

Дано: наша российская компания (ООО на УСН) оказывает услуги по оценке персонала казахстанскому юрлицу на территории Казахстана.

1. Какие налоги нам необходимо платить в этом случае?

2. Есть ли какие-то нюансы, которые необходимо учесть при составлении договора?

3. Нужно ли открывать валютный счет в банке, если валюта договора - рубли?

13 февраля 2018, 06:58, Полина, г. Москва

Тимур Унароков

Юрист, г. Москва

Эксперт

Здравствуйте, Полина!

1. Какие налоги нам необходимо платить в этом случае?

В России вы платите только налог на УСН. От других налогов (НДС и налог на прибыль) вы освобождены. Но местом оказания данных услуг может считаться Казахстан. В этом случае такие операции должны облагаться «казахским» НДС. Но и этот налог вам платить самостоятельно не нужно. Если НДС будет взиматься, то он будет удерживаться налоговым агентом — казахским заказчиком.

2. Есть ли какие-то нюансы, которые необходимо учесть при составлении договора?

Законодательство не определяет какие именно условия обязательно должны быть предусмотрены таким международным контрактом. Поэтому это все определяется сторонами. Но так как договор между резидентами разных государств, то имеет смысл в договоре предусмотреть подсудность — то есть какое право и в каком суде будет применяться при возникновении споров.

3. Нужно ли открывать валютный счет в банке, если валюта договора — рубли?

Нет. Валютный счет открывается только для расчетов в валюте. Но, так как у вас расчет с нерезидентом, то ваша операция будет являться валютной. Это не значит что для нее нужен валютный счет. Это означает, что со стороны банка будет осуществляться валютный контроль.

13 февраля 2018, 07:17

Екатерина Белкина

Юрист, г. Москва

Эксперт

Полина, здравствуйте,

1. Какие налоги нам необходимо платить в этом случае?
Полина

По налогам РФ — согласно системе налогообложения, то есть УСН

Я советую обратить внимание на налоги Казахстана. Ваш контрагент может удержать КПН, который регулируется главой 33 Налогового кодекса Казахстана. В законодательство Казахстана постоянно вносятся изменения, кроме того каждая организация толкует по-своему, так как именно они будут налоговым агентом и штрафовать будут их. Насколько я сталкивалась, казахстанские организации предпочитают перестраховаться и взять налог с нерезидента. Поэтому при заключении договора рекомендую задать вопрос контрагенту об удерживаемых налогах.

2. Есть ли какие-то нюансы, которые необходимо учесть при составлении договора?
Полина

Очень рекомендую отразить договоренность в отношении казахстанских налогов. Если контрагент укажет, что не будет удерживать, то отразить, что налоги не подлежат удержанию. А если будут удерживать, надо очень подробно обсуждать и указать документы, сроки и прочее.

Кроме того, рекомендую указать, за чей счет комиссия за перевод.

3. Нужно ли открывать валютный счет в банке, если валюта договора — рубли?
Полина

поступать будет на рублевый счет. С банком обсудите, как будет проходить валютный контроль. Это не частая ситуация, они могут пропустить. А ответственность за непредоставление документов в рамках валютного контроля высокая, ст.15.25 КоАП РФ

13 февраля 2018, 09:29

Похожие вопросы

Уголовное право

И уголовное ли это дело вообще?

Добрый день. Волнует вопрос, на который я не могу найти ответ самостоятельно, т.к. совсем в этих делах не разбираюсь. Я работаю в компании, у которой сейчас некоторые проблемы... Компания занимается изготовлением и установкой рольставен и секц. ворот, конкретно я в этой компании являюсь менеджером по продажам. Длительное время у нашей компании кассовый разрыв, который на протяжении долгого времени руководство пытается закрыть. Из-за этого страдают и заказы, а если быть точнее, то сроки их исполнения. Вот одна из недавних ситуаций. Некоторое время назад к нам обратился человек (ИП, если это о чём-то говорит) с просьбой изготовить секционные ворота и внёс аванс в размере 245000 рублей. Срок изготовления 25-30 рабочих дней, я как менеджер клиента сориентировала по срокам, но в итоге наша компания в эти сроки не уложилась. Владелец нашей компании связался лично с человеком, объяснил всю ситуацию и сказал, что мы вернём ему деньги, но, вероятно, частями, так как на счетах сейчас денег нет, но, опять же, мы не отказываемся от долга. Клиента это не устроило и он передал дело юристам, они в свою очередь написали досудебную претензию с условием, что если деньги не поступят к ним на счёт в ближ. дни - они идут в суд с заявлением о мошенничестве, совершённым группой лиц в виде всех сотрудников, имеющих отношение к этой сделке (менеджеры, технические специалиста, владелец и т.д.), по предварительному сговору. Я в этой компании, как говорила ранее, менеджер по продажам, и вела эту сделку до этапа получения денег/заключения договора (в мои обязанности входит направлять клиентам соответствующую документацию в виде договора и счёта на оплату), но за сроки изготовления и распоряжение средствами, естественно, я не отвечаю. Я передавала только то, что мне говорило руководство. Вопрос - если они реально пойдут в суд, понесу ли я уголовную ответственность как "соучастник", или ответственность в данном случае несет только руководство компании? И уголовное ли это дело вообще?

09 февраля, 15:31, вопрос №4851871, Рина, г. Москва

1 ответ

Предпринимательское право

Модель такая: • ИП зарегистрировано в РФ • Серверы и инфраструктура находятся в Европе • Продвижение и

Добрый день! Я гражданин РФ и планирую открыть ИП в России. Хочу запустить VPN-сервис, который будет работать исключительно на английском языке и для иностранных пользователей. Модель такая: • ИП зарегистрировано в РФ • Серверы и инфраструктура находятся в Европе • Продвижение и реклама ведутся только на зарубежные рынки на английском языке (не в РФ) • Российские пользователи не являются целевой аудиторией (сервис будет полностью на английском языке, доступ с российских IP будет ограничен) • Оплата будет приниматься от иностранных клиентов по подписке на мой расчетный счет в российском банке (российский интернет-эквайринг с приемом платежей с иностранных карт) Прошу разъяснить: 1. Законно ли в РФ владеть и управлять VPN-сервисом при условии, что он не предоставляется пользователям в России и российским ограничен доступ к сервису? 2. Возникают ли у такого бизнеса обязанности по подключению к реестрам Роскомнадзора, фильтрации трафика или исполнению требований по блокировкам? 3. Есть ли риск привлечения к ответственности за сам факт предоставления VPN-услуг из РФ, даже если сервис ориентирован только на зарубежный рынок? 4. Какие юридические меры нужно заранее предусмотреть (ограничения доступа, формулировки оферты, структура компании), чтобы минимизировать риски? 5. Какие валютные, налоговые и комплаенс-обязанности возникают при приёме зарубежных платежей на ИП в РФ за цифровую услугу? Благодарю за ответ!

09 февраля, 14:17, вопрос №4851844, Вадим, г. Москва

1 ответ

1650 ₽

Вопрос решен

Гражданство

В частности, в какой форме и в какие сроки направляется соответствующее уведомление?

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, получить разъяснения по нескольким вопросам, касающихся выхода из гражданства Российской Федерации. 1) Каков установленный порядок уведомления заявителя о принятом решении по заявлению о выходе из гражданства Российской Федерации? В частности, в какой форме и в какие сроки направляется соответствующее уведомление? 2) На какой момент документ, удостоверяющий личность гражданина Российской Федерации (внутренний и заграничный паспорта), признается недействительным: на дату принятия решения о прекращении гражданства или на дату фактической сдачи паспортов в подразделение МВД? 3) Какие сроки установлены действующим законодательством для выезда из Российской Федерации после принятия решения о прекращении гражданства? 4) Имеется ли возможность подачи заявления на вид на жительство в Российской Федерации в качестве иностранного гражданина, у которого гражданство РФ было прекращено, до момента выезда из страны? Если такая возможность предусмотрена, прошу указать установленные сроки для подачи документов и порядок их рассмотрения. 5) Каким образом прекращение гражданства Российской Федерации влияет на налоговый статус физического лица? Признается ли такое лицо налоговым нерезидентом Российской Федерации с даты принятия решения о прекращении гражданства? 6) Подлежат ли изъятию, аннулированию или замене такие документы, как свидетельство ИНН и страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС), после утраты гражданства РФ?

09 февраля, 13:36, вопрос №4851793, Марта, г. Санкт-Петербург

17 ответов

Недвижимость

У нас сделка по продаже квартиры, юрист со стороны покупателей тянет резину, ждёт от нас справки по

У нас сделка по продаже квартиры, юрист со стороны покупателей тянет резину, ждёт от нас справки по зарегистрированным лицам, мы заказали ждём, сделка будет онлайн, имеет ли право на это юрист, просто у нас ещё появился один клиент за выгоднее продажу, договор мы ни какой не заключали с теми людьми

09 февраля, 10:07, вопрос №4851391, Марина, г. Иркутск

1 ответ

Недвижимость

Имеет ли старый владелец права на имущество в доме и на участке после заключения сделки?

При продаже дома, если в договоре купли-продажи указано продажа дома и участка и сделка состоялась, кому принадлежит все имущество, которое находится в доме и на участке? новому владельцу? имеет ли старый владелец права на имущество в доме и на участке после заключения сделки? На какие правовые акты можно сослаться для того, чтобы ответить продавцу о том, что она более не имеет право на имущество, находящееся в доме и на участке, и дополнительно, подскажите пожалуйста, в гараже на проданном участке остался двигатель, на который у продавца имеются документы о покупке, имею ли я право оставить его себе? Сделка оформлена 24.11.2005 документы получены в первых числах декабря 25 года, двигатель начали требовать в начале января 26 года.

08 февраля, 08:15, вопрос №4850352, Дмитрий, г. Москва

2 ответа