8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Можно ли не платить штраф от налоговой нерезиденту, выехавшему за рубеж?

Мама выехала из России, в другую страну, в октябре 2013 года. С тех пор ни разу не приезжала, является нерезидентом. Выписана со своего последнего места жительства. В Налоговую она предоставила Отчет об открытии трех счетов в зарубежном банке. То, что надо предоставить отчет о движении денежных средств на этих счетах она не знала.

Из Налоговой ей неоднократно присылали письма, о том, что она не предоставила Отчет о движении денежных средств за 2015 год по ее трем счетам, открытым в зарубежном банке. Письма приходили на ее последнее место жительства. Я, ее дочь, проживаю в России и у меня доверенность от мамы. Ни я, ни мама, не получили эти письма и не имели информации о них.

Мне позвонили из Налоговой, чтобы я пришла по вопросу этого отчета. Мне задали вопросы насчет того, почему мама не явилась в Налоговую и не предоставила эти отчеты. Выяснили что она не является резидентом, и сказали что не надо теперь представлять эти отчеты, а надо принести ксерокопии ее загранпаспорта, где есть печать с датой выезда из России и также ее пропиской в другой стране. Эти ксерокопии я отнесла. Но штраф выписали, т.к. нет основного доказательства о том, что мама ни разу не приезжала в Россию, Налоговая будет делать запрос видимо в пограничные службы.

1. Правомерно ли вынесенное маме Постановление о назначении административного наказания, в виде штрафа, учитывая что этот отчет предоставляют резиденты, а она сейчас нерезидент?

2. Можно ли не платить этот штраф, не оспаривая его в суде, какие документы можно еще приложить? Есть ли срок давности?

3. Надо ли предоставить в Налоговую отчет о движении денежных средств за 2015 год, не смотря что за это уже выписан штраф?

4. Надо ли предоставить в Налоговую такой же отчет за 2016 год?

Показать полностью
, Инна, г. Москва
Дмитрий Чернобавский
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.4
Эксперт

Здравствуйте!

данная обязанность возложена на валютных резидентов (не путать с налоговыми), которыми являются физ.лица хотя бы 1 день прибывавшие на территории  РФ.

6) резиденты:
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;

1. Правомерно ли вынесенное маме Постановление о назначении административного наказания, в виде штрафа, учитывая что этот отчет предоставляют резиденты, а она сейчас нерезидент?

Инна

если она не является валютным резидентом, то нет и его следует обжаловать.

Физические лица — резиденты представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

3. Надо ли предоставить в Налоговую отчет о движении денежных средств за 2015 год, не смотря что за это уже выписан штраф?
4. Надо ли предоставить в Налоговую такой же отчет за 2016 год?

Инна

если она не валютный резидент, то нет.

Есть ли срок давности?

Инна

до 2016 был 2 месяца, сейчас — 2 года.

1
0
1
0
Инна
Инна
Клиент, г. Москва

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, является ли мама валютным или налоговым резидентом, если она не живет в России с октября 2013 года и ни разу с тех пор не приезжала в Россию, не имеет здесь места регистрации и своего жилья? Если отчет в Налоговую не был предоставлен за 2015 год, то значит ли это, что прошло 2 года и отчет не надо предоставлять и штраф не надо платить?

Скажите пожалуйста, является ли мама валютным или налоговым резидентом, если она не живет в России с октября 2013 года и ни разу с тех пор не приезжала в Россию, не имеет здесь места регистрации и своего жилья?

Инна

она не является в данном случае ни тем, ни другим резидентом, поэтому и штраф незаконен.

0
0
0
0
Похожие вопросы
3150 ₽
Вопрос отозван
Трудовое право
Нужно ли сдавать корректировки в налоговой отчетности и в ПФР сейчас за все года?
Гражданин КНР=налоговая отчетность за работника=уведомление МВД Описание: - гражданин КНР, 1991 г.р. с октября 2018 г. работает директором ООО по сегодняшний день; - ЗП начисляется ежемесячно и выплачивается на карту; - у него был ВНЖ еще когда учился в институте здесь в РФ и есть сейчас ВНЖ (с 2024 г. выдали - бессрочно); - ежегодно сдавал справки 2-НДФЛ в МВД (в миграционную службу) - в конце февраля планируется смена Директора, этого гр. КНР увольняем, т.е. нужно=сдать ЕФС-1 на прекращение Трудового договора и подать уведомление в МВД при увольнении - на госуслугах он видит себя как принятый работник по основному месту работы, т.е. у него с его стороны все хорошо, и говорит если бы уведомление в МВД не подали - мне бы говорит "наверное" об этом сказали там, когда я справки по ЗП годовые приносил... 1. Уведомления о приеме НЕТ, не могу найти, и никто уже не помнит подавали его или нет 2. В справках 2-НДФЛ выданные на руки с 2018 по 2025 г, которые относились им в МВД везде стоит код верный - гр. КНР, код 156 3. Начиная с приема на работу в ПФР в 2018 году, во всех отчетах: РСВ, СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, 2-НДФЛ, за все года - везде стоит гр. РФ с кодом 643 ВОПРОС: что сейчас делать с этим всем разночтением... 1. нужно ли сдавать корректировки в налоговой отчетности и в ПФР сейчас за все года?! ведь я его уволить должна по-правильному - по 156 коду, а этого кода за все года ни разу не было, везде он проходит по 643 коду (этот вопрос касается отчетности и проблем в будущем у сотрудника чтобы не было наверное проблем при выходе на пенсию, другой проблемы в голову не приходит) 2. и как-то страшновато подавать уведомление на расторжение договора, если у меня на руках на заключение нет))) тут вообще сразу стопор у меня какой-то по размеру штрафа, хоть и прошло уже более 3-х лет, но судя по судам сейчас штрафы хорошо выходят... глаза закрываются на арбитражную практику сейчас...
, вопрос №4854906, Татьяна, г. Пермь
Алименты
Можно ли через суд увеличить алименты?
Здравствуйте. Скажите пожалуйста, бывший муж не платит алименты 8 месяцев. До этого платил 7000 была договорённость. Потом перестал и сказал, что у него официальная зп 10000 руб. Получается алипнты 2500 руб. Можно ли через суд увеличить алименты?
, вопрос №4856056, Марина, г. Москва
1150 ₽
Вопрос решен
Административное право
И возможно ли ему назначить штрафы за все наши вызовы?
Здравствуйте. С сентября месяца сосед сверху громко слушает музыку на большой колонке, делает это после 22.00, то есть уже нарушая закон о тишине. Мы регулярно звоним в полицию, несколько раз в месяц. В период с сентября по февраль к нам приехали дважды. 2 января спустя час и 10 февраля тоже спустя час. В первый раз он им открыл, штраф не был выписан, причем они возвращались 3 раза потому что как только они уходили, он включал снова. 10 февраля не открыл вовсе. Когда сотрудники полиции ушли, сказали, что придет завтра участковый, перед этим нам позвонит. Он не звонит и не приходит. Правильно ли я понимаю, что после каждого нашего вызова полиции, участковый обязан проводить работу? По крайней мере, когда мы вызываем наряд, нам всегда говорят, что участковый должен прийти и разобраться. Что мне делать дальше? По правилам осведомлен ли участковый, раз уж об этом говорят сотрудники полиции или без нашего заявления он не в курсе ситуации? (мы оставляли заявку чтобы он с нами связался - этого не случилось, снова обещали, что он придет) Или уже нужно писать жалобу, то куда, чтобы было эффективно. Сосед так и ведет себя и будет вести безнаказанно. И возможно ли ему назначить штрафы за все наши вызовы? На видео его шум снят.
, вопрос №4855269, Анастасия, г. Нижневартовск
Трудовое право
Вопрос: законно ли не платить людям полную зарплату в месяц, в отдавать ее части по истечению квартала?
В моей области прошла реорганизация учреждений, людям убавили ставки пообещав большие зарплаты. В итоге по исходу первого месяца мы получили зарплату, и как нам объясняет наше руководство, она складывается из следующего: три месяца мы получаем от нашей зарплаты 75%, а 25% зарплаты, которую недоплачивают в этом месяце они будут закрывать в конце квартала как «квартальную премию». Но получается, что это не квартальная премия, а просто наши деньги, которые мы итак заработали. Если же работник болел в течении трех месяцев, то и этих денег он может не дождаться. Вопрос: законно ли не платить людям полную зарплату в месяц, в отдавать ее части по истечению квартала?
, вопрос №4854910, Ксения, г. Москва
1150 ₽
Вопрос решен
Автомобильное право
Можно ли обжаловать это правонарушение или хотя бы снизить штраф?
Каршеринг Делимобиль штрафует за дтп со скрытием. За аренду недельной давности говорят, что либо 60 тыс. до конца дня либо через суд с лишением прав до 1.5 года. Сам аварии не заметил (если она и была), дтп не было зафиксировано, единственный аргумент это разница между фото окончания одной аренды и другой. Можно ли обжаловать это правонарушение или хотя бы снизить штраф?
, вопрос №4854958, Никита, г. Москва
Дата обновления страницы 14.08.2017