Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
400 ₽
Вопрос решен
Можно ли при открытии офиса (только зарегистрировали ИП) покупать товары и оборудования для бизнеса на себя, как на физическое лицо, не на ИП? Каких в этом случае ждать проблем из ФНС?
Добрый день!
Зарегистрировали ИП на УСН 6%, дохода пока нет, т.к. деятельность не ведется, делается закупка оборудования и ремонт помещения. Столкнулись с таким вопросом, можно ли оплачивать ремонт помещения или закупку оборудования до 100000 руб. на себя, как на физ лицо наличными? Т.е. договор заключать на физическое лицо или третье лицо (например, покупку мебели или заказ на изготовление вывески). Будут ли в этом случае у ФНС вопросы при проверке в случае, если в отчетах, мы не будем отражать например, изготовление вывески в расходах ИП? В данном случае вывеска будет являться собственностью физ лица, но паспорт на вывеску мы делаем на ИП - в этом случае правомерно ли это?
Или же сделать договор на вывеску на ИП, но оплатить наличными, но в данном случае кроме договора они ничего не предоставляют (накладная или чек), т.к. работают безналичным расчетом, но нам нужно оплатить наличными.
Уважаемый Эдуард! Здравствуйте! Если у Вас УСН (Доходы), то расходы здесь не учитываются (за исключением взносов в соответствующие внебюджетные фонды). Поэтому как Вы будете покупать те или иные товары (как ИП или не как ИП), роли для налогового учета не играет.
Вместе с тем, для бухгалтерского учета лучше все проводить через ИП (если товары приобретаются в целях ИП — деятельности).
Согласно ст.346.15 НК РФ
1. При определении объекта налогообложения учитываются доходы, определяемые в порядке, установленном пунктами 1 и 2 статьи 248 настоящего Кодекса. (п. 1 в ред. Федерального закона от 06.04.2015 N 84-ФЗ) 1.1. При определении объекта налогообложения не учитываются: 1) доходы, указанные в статье 251 настоящего Кодекса; 2) доходы организации, облагаемые налогом на прибыль организаций по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса, в порядке, установленном главой 25 настоящего Кодекса; (в ред. Федерального закона от 24.11.2014 N 376-ФЗ) 3) доходы индивидуального предпринимателя, облагаемые налогом на доходы физических лиц по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2, 4 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса, в порядке, установленном главой 23 настоящего Кодекса.
Будут ли в этом случае у ФНС вопросы при проверке в случае, если в отчетах, мы не будем отражать например, изготовление вывески в расходах ИП? В данном случае вывеска будет являться собственностью физ лица, но паспорт на вывеску мы делаем на ИП — в этом случае правомерно ли это? Эдуард
Эдуард, добрый день! Согласно ст. 346.14 НК при применении УСН
1. Объектом налогообложения признаются: доходы; доходы, уменьшенные на величину расходов.
вы пишите что выбрали доходы соответственно уменьшать налогооблагаемую базу на указанные в вопросе затраты у вас оснований нет вне зависимости от того, каким образом вы будете оформлять договорные отношения с изготовителем вывески.
0
0
0
0
Эдуард
Клиент, г. Казань
Добрый день!
Дело в том, что договор на вывеску мы хотим сделать на ИП и оплатить наличными, но кроме договора и какого-то корешка об оплате (не является документом для ФНС) они предоставить не могут, т.к. работают только безналичным способом. Безналом дешевле, поэтому платим наличкой. Вопрос именно в том, что при проверке не будет проблем, если накладной или чека на вывеску не будет (только договор)?
Нужно понимать, что с точки зрения закона ИП и физ. лицо — это одно и то же лицо, а не два разных лица, поэтому нельзя сказать, что вот эти обязательстве лежат только на ИП, а вот эти на физ. лице.
Поэтому Вы можете заключить договора на физ. лицо, если конечно они при этом подпадают под виды деятельности ИП.
Если бы у Вас была система дохода-минус расходы, то тогда еще стоял бы вопрос о том, что не пытаетесь ли Вы завысить свои расходы таким образом, а так никакой разницы нет, так как налог Вы платите с дохода, расходы при этом не учитываются.
Можно ли товар для деятеьности приобретать на третье физ лицо? Т.е. у меня есть партнер, который часть оборудования покупает за свои деньги, но он физ лицо. Надо ли в данном случае между партнером заключать договор о передачи товара на пользование? Эдуард
Столкнулись с таким вопросом, можно ли оплачивать ремонт помещения или закупку оборудования до 100000 руб. на себя, как на физ лицо наличными? Эдуард
Можете покупать хоть что и приобретать услуги на физ лицо так как у Вас система налогообложения УСН с объектом налогообложения доходы.
С Уважением, Виталий.
0
0
0
0
Эдуард
Клиент, г. Казань
Можно ли товар для деятеьности приобретать на третье физ лицо? Т.е. у меня есть партнер, который часть оборудования покупает за свои деньги, но он физ лицо. Надо ли в данном случае между партнером заключать договор о передачи товара на пользование?
Или же сделать договор на вывеску на ИП, но оплатить наличными, но в данном случае кроме договора они ничего не предоставляют (накладная или чек), т.к. работают безналичным расчетом, но нам нужно оплатить наличными. Подскажите пожалуйста, как быть? Эдуард
У Вас 6% только от дохода? Если так, то считаю, что в общем не важно будет какой Вы понесете расход:
ст. 346,18 НК РФ: 1. В случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, налоговой базой признается денежное выражение доходов организации или индивидуального предпринимателя.
Если же доходы минус расходы:
2. В случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, уменьшенные на величину расходов, налоговой базой признается денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов.
То, на мой взгляд, лучше договоры заключать все от имени ИП, чтобы в дальнейшем подтвердить свой расход как ИП.
Безналом дешевле, поэтому платим наличкой. Вопрос именно в том, что при проверке не будет проблем, если накладной или чека на вывеску не будет (только договор)? Эдуард
Я думаю, что в подтверждение оплаты будет достаточно корешка об оплате, если будете платить наличными.
Здравствуйте я самозанятый на НПД , работаю по договорам ГПХ с одним лишь ООО уже более 9 месяцев.Более 80 % дохода получаю именно от данного ООО.НО Я оказываю Разные(узкоспециализированные "Промальп") услуги и выполняю различные сложные виды работ, при этом получаю разные гонорары и периодичность выплат не систематичная.
Вопрос в следующем,стоит ли перейти с НПД, на ИП на УСН и заключить с ООО, договор подряда в Статусе ИП, дабы не попасть под пристальное внимание и блокировки по сотрудничеству от ФНС(из-за продолжительного сотрудничества).
Вопрос возник на фоне обсуждения проекта Постановления Правительства РФ
" ОБ утверждении критериев систематичности и продолжительности выполнения работ для одного пользователя-заказчика,оказания услуг одному пользователю-заказчику,исполняемых партнёром-исполнителем,являющимся ИП или Физ.лицом применяющим режим НПД"
Очень интересно мнение специалистов,кто может немного внести я сность по данному постановлению, что от него ожидать,и как к этому быть готовым. Какие подводные камни ожидают НПД-ов и кто может оказаться в зоне риска?Какие законные пути решений существуют?
, вопрос №4964260, Игорь, г. Краснодар
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Живу в съёмной квартире.
Заключён договор на интернет от Ростелеком на другое лицо (не владелец квартиры). Это лицо умерло в июне 2025 года.
До декабря я пользовался интернетом по его договору, платил абонентскую плату.
Затем в декабре оформил новый договор на себя. И тем больше не пользовался. В мае 2026 у меня появилась копия свидетельства о смерти и я расторг тот договор.
Теперь из компании звонят родственникам умершего и требуют оплатить плату за период с декабря по май.
Правомерно ли их требование?
, вопрос №4963616, Алесандр, г. Сургут
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день. Нужна консультация по покупке и эксплуатации автомобиля с регистрацией Беларуси или Кыргызстана на территории РФ.
У меня есть паспорт РФ и паспорт Кыргызстана. Хочу понять, как законно купить автомобиль за пределами РФ, поставить его на учет в Беларуси или Кыргызстане и использовать в Москве.
Прошу рассмотреть два основных сценария.
⸻
1. Покупка автомобиля в Кыргызстане
Я покупаю автомобиль в Кыргызстане, оформляю его на себя как физическое лицо, ставлю на кыргызский учет, получаю кыргызские номера и далее ввозу автомобиль в Россию для эксплуатации в Москве.
Вопросы:
1. В каком статусе такой автомобиль будет находиться в России:
временный ввоз на срок до 1 года или перемещение автомобиля внутри ЕАЭС?
2. Имеет ли значение, что у меня есть одновременно паспорт РФ и паспорт Кыргызстана?
Какой статус будет учитывать таможня: гражданин РФ, гражданин Кыргызстана, резидент РФ или фактическое место проживания?
3. Могу ли я как владелец автомобиля на кыргызских номерах законно ездить на нем в Москве?
4. Если это временный ввоз, какой максимальный срок нахождения автомобиля в РФ?
5. Что нужно делать после истечения срока временного ввоза:
выехать из РФ, выехать из ЕАЭС, можно ли потом повторно въехать и снова оформить временный ввоз?
6. Есть ли ограничения на повторный въезд: можно ли сразу выехать и заехать обратно, или нужен перерыв/иные условия?
7. Какие документы нужно иметь при себе в РФ: СТС Кыргызстана, страховка, доверенность, таможенная декларация, документы о ввозе?
8. Какие риски: штрафы, задержание автомобиля, требование растаможить в РФ, утильсбор, невозможность дальнейшей постановки на российский учет?
⸻
2. Покупка автомобиля через Беларусь / юрлицо
Рассматриваю несколько вариантов через Беларусь:
Вариант А — оформить автомобиль на родственника/знакомого в Беларуси
Автомобиль покупается и растамаживается в Беларуси, ставится на белорусские номера на местного человека, после чего используется мной в Москве.
Вопросы:
1. Может ли гражданин РФ управлять в России автомобилем с белорусскими номерами, оформленным на другого человека?
2. Достаточно ли доверенности или договора пользования?
3. Будет ли такой автомобиль считаться временно ввезенным в РФ?
4. Если да, кто должен быть декларантом временного ввоза — белорусский собственник или я?
5. Можно ли мне пользоваться этим автомобилем в РФ, если я не являюсь собственником и декларантом?
6. Какие риски возникают при фактической передаче автомобиля гражданину РФ?
⸻
Вариант Б — оформить автомобиль в Беларуси на себя
Также хочу понять, могу ли я сам купить и растаможить автомобиль в Беларуси, поставить его там на учет на себя и затем использовать в Москве.
Вопросы:
1. Может ли гражданин РФ поставить автомобиль на учет в Беларуси на себя?
2. Нужна ли для этого регистрация, ВНЖ, адрес проживания или иное основание в Беларуси?
3. Если автомобиль будет оформлен на меня и стоять на белорусских номерах, могу ли я ездить на нем в России?
4. Будет ли это временный ввоз или автомобиль будет считаться товаром ЕАЭС без ограничения по сроку нахождения в РФ?
5. Какие дополнительные платежи могут возникнуть в России: утильсбор, ЭПТС, СБКТС, таможенные платежи?
⸻
Вариант В — оформить автомобиль на юрлицо в Беларуси или Кыргызстане
Также рассматриваю вариант открыть юрлицо в Беларуси или Кыргызстане, купить автомобиль на это юрлицо, поставить его на учет и использовать автомобиль в Москве.
Вопросы:
1. Может ли автомобиль, оформленный на иностранное юрлицо из Беларуси или Кыргызстана, постоянно находиться и использоваться в России?
2. Кто может управлять таким автомобилем в РФ: директор, сотрудник, доверенное лицо, гражданин РФ?
3. Какие документы нужны водителю: доверенность, трудовой договор, путевой лист, договор аренды, командировочные документы?
4. Нужно ли такому автомобилю вставать на учет в РФ, если он фактически постоянно используется в Москве?
5. Не будет ли такая схема считаться обходом российской регистрации, утильсбора или таможенных платежей?
6. Какие риски для юрлица и водителя: штрафы, задержание автомобиля, доначисление платежей, проблемы с ГИБДД или таможней?
7. Есть ли разница по рискам между юрлицом в Беларуси и юрлицом в Кыргызстане?
, вопрос №4963596, Матвей Сергеевич, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день.
Я, зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. В 2025 году использовал упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Осуществляю предпринимательскую деятельность с использованием недвижимого имущества.
(Коды ОКВЭД 68.10 Покупка и продажа собственного недвижимого имущества; 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом).
В 2025 году продал долю в ½ в нежилом помещении (апартамент).
Данный доход включил в базу ИП и оплатил налог УСН, расход на покупку этого помещения в УСН не включал.
В 2026 году получил требование в личный кабинет физлица о сдаче декларации 3-ндфл. В ответ пояснил:
«Доходы от продажи и сдачи в аренду недвижимого имущества расположенного по адресу: ****** отражаются в декларации УСН.
Доходы в отношении отчужденного в 2025 году недвижимого имущества расположенного по адресу: *******, отражены в декларации УСН за 2025 год.»
Сейчас получил требование от налоговой в ЛК ИП.
«В соответствии с информационными ресурсами налоговых органов, в 2025 году Вами реализованы объекты недвижимого имущества /земельные участки.
Кадастровый номер: ******** адрес объекта: *******
В случае, если недвижимое имущество использовалось в предпринимательской деятельности индивидуального предпринимателя, то доходы от его реализации учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.
Установлен риск не включения в состав доходов суммы дохода, полученного от передачи права собственности на земельные участки и недвижимое имущество, отчужденных в проверяемом периоде, используемых в предпринимательской деятельности физическим лицом. Требуется представление пояснений, уточненной налоговой декларации. В случае увеличения налоговой базы Вам необходимо представить Пояснительную записку к уточненной декларации (Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ (в редакции Приказа ФНС РФ от 14.10.2008 №ММ-3-2/467) или в произвольной форме.»
Какие пояснения мне написать в ответ?
Просто написать в свободной форме, что данный доход включен в состав доходов ИП по УСН и налог уплачен. Или требуется какой то более развернутый ответ?
, вопрос №4961823, Аркадий, г. Санкт-Петербург
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Уважаемый Эдуард! В дополнение на Ваше уточнение, да и к мнениям уважаемых коллег:
нет, не будет.