Что я должен сделать, чтобы работать, платить все налоги и не нарушать законодательства РФ?

Спасибо за ответ! Хотел бы уточнить, а какие документы будут подтверждать расходы и как они будут соотносится с доходами? Пример: я закупил партию товара со своего личного счёта физ. лица - дальше она продаётся где-то постепенно, а я получаю, допустим, раз в две недели перевод с площадки за проданный товар. Получается, что в закупочных документах будет 100 стаканов, а в деталях полученного платежа с плащадки даже не представляю как это может звучать. Мы говорим о варианте без регистрации ИП.

Получается, что в закупочных документах будет 100 стаканов, а в деталях полученного платежа с плащадки даже не представляю как это может звучать. Мы говорим о варианте без регистрации ИП.
Евгений

Вот тут как раз должен быть какой-либо вариант, при котором можно будет установить связь, поэтому может быть есть смысл переговорить с площадкой как это можно предусмотреть.

Спасибо за ответ! Не могли бы Вы уточнить ещё такой момент - тут высказали мнение, что регистрация ИП не обязательна, Вы считаете, что нельзя работать таким образом без неё? И относительно 1% от доходов превышающих 300 т.р. - это дополнительно к уже уплаченному подоходному? и 300 т.р. в какой период времени?

Спасибо за ответ! Не могли бы Вы уточнить ещё такой момент — тут высказали мнение, что регистрация ИП не обязательна, Вы считаете, что нельзя работать таким образом без неё? И относительно 1% от доходов превышающих 300 т.р. — это дополнительно к уже уплаченному подоходному? и 300 т.р. в какой период времени?
Евгений

Можно работать без регистрации. В этом случае вы будете платить 13% НДФЛ. Вряд ли налоговые органы будут предъявлять вам какие-либо претензии, если вы нормально уплачиваете данный налог.
Если ваш доход до 300 т.р. в год — то за год вы уплачиваете 23 т.р. взносов.

Если ваш доход более 300 т.р. в год — то за год вы уплачиваете 23 т.р. взносов + 1% от суммы превышающей 300 т.р.
Если вы применяете УСН 6%, то налог уменьшается на сумму данных взносов.

Если вы применяете УСН 15% или НДФЛ 13%, то данные взносы можно учесть в составе расходов, учитываемых в налогообложении.

Нет, налогов, насколько я понял там не платится. Есть только услуги площадки.

Спасибо за ответ. Вопрос - если получать доход как физическое лицо и декларировать его, то возникает такой вопрос (возможно глупый, но я никогда так не делал и не представляю формы): в этой декларации я могу показать не только доходы, но и расходы на получение этих самых доходов? Если да, то каким образом? Ведь логично платить налог только на разницу.

в этой декларации я могу показать не только доходы, но и расходы на получение этих самых доходов? Если да, то каким образом? Ведь логично платить налог только на разницу.
Евгений

Если говорить о НДФЛ, то для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 НК РФ (13 процентов), налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 НК РФ, с учетом особенностей, установленных главой 23 НК РФ (пункт 3). Указанные статьи предусматривают стандартные налоговые вычеты (ст. 218), социальные налоговые вычеты (ст. 219), инвестиционные налоговые вычеты (ст. 219.1) и имущественные налоговые вычеты (220).

Зарегистрировавшись как ИП вы вправе выбрать самостоятельно систему налогообложения. Так, вы сможете учитывать свои расходы если выберете объектом налогообложения «доходы минус расходы» по УСНО, в этом случае будете платить 15% от суммы за вычетом ваших расходов. Если же объектом налогообложения будет «доход» то размер налога будет равен 6% от общей суммы дохода.

Что касается отчетности если Вы зарегистируетесь в качестве ИП, то в данном случае она будет какаяже как и при работе с электронными платежными системами.

Вопрос: Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН с объектом «доходы минус расходы», осуществляет предпринимательскую деятельность в области розничной торговли через интернет-магазин (код ОКВЭД — 52.61.2).
Вправе ли ИП принимать предоплату от физических и юридических лиц за реализуемые товары через электронные платежные системы? Какими документами ему необходимо подтвердить факт получения денежных средств?
Вправе ли ИП для получения денежных средств (предоплаты), помимо расчетного счета, использовать банковскую карту (лицевой счет физического лица)?
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 5 июня 2013 г. N 03-11-11/163
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение и по вопросам, относящимся к компетенции Департамента, на основании информации, содержащейся в обращении, сообщает следующее.
Правовые и организационные основы национальной платежной системы, порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществление перевода денежных средств, использование электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе установлены положениями Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Закон N 161-ФЗ).
При этом гл. 26.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения в отношении предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли, не установлено ограничений в части возможности осуществления расчетов с покупателями с использованием для этих целей электронных платежных систем.
Одновременно следует отметить, что в соответствии с п. 1 ст. 346.17 Кодекса при применении упрощенной системы налогообложения доходы определяются по кассовому методу. Датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом.
Согласно п. 10 ст. 7 Закона N 161-ФЗ перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств.
Таким образом, моментом погашения задолженности покупателя перед продавцом является момент одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств. Этот момент и является датой признания дохода от реализации товаров.
В связи с этим датой получения доходов будет являться день оплаты покупателями товаров электронными денежными средствами.
При оплате товаров через электронные платежные системы (расчет электронными денежными средствами) продавец регистрируется в одной из таких систем в качестве получателя соответствующего платежа.
В этой связи документом, подтверждающим факт оплаты товара, может являться выписка по соответствующему счету у оператора платежной системы или сообщение оператора платежной системы.
Кроме того, согласно Федеральному закону от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Центральным банком Российской Федерации (Банком России) в соответствии с федеральными законами.
Поэтому по вопросу о возможности осуществления расчетов с использованием лицевого счета физического лица при осуществлении предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли следует обращаться в Банк России.
Также сообщаем, что согласно Регламенту Минфина России, утвержденному Приказом Минфина России от 15.06.2012 N 82н, обращения организаций и индивидуальных предпринимателей по оценке конкретных хозяйственных ситуаций в Департаменте не рассматриваются.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
05.06.2013

Спасибо за Ваши ответы. Хотел бы уточнить пару моментов:

1) Вы написали: "Не нужно, т.к. данное лицо не является банком, а по законодательству РФ, Вы обязаны сообщать только о банковских счетах в зарубежных банках." - правильно ли я понимаю, что в упомянутой мной системе я не открываю реальный банковский счёт и поэтому он не попадает под закон о банковских счетах в зарубежных банках? Я вот из сайта этой системы не уяснил этот момент.

2) В приведённой Вами выдержке указано про дату поступления средств на счёт, но тут получается, что на счёт они не попадают, если я правильно понял пункт 1. Или в случае с ИП я должен их с этой системы просто перевести на счёт ИП? Кстати, а ИП тут приравнивается к другим юр. лицам и имеет свой отдельный от физического лица юр. счёт или же ИП использует свой личный счёт?