Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.
Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Категории
Как оформить переплату налога, чтобы сальдо совпадало с актом сверки?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. По итогам 2011 года был убыток по фирме. А в течении кварталов платили налог на прибыль. В декларации по налогу на прибыль эту переплату я не отразила. В сверке с налоговой соответственно этой переплаты нет. Сейчас она висит у меня в программе на 68 счете. Какими проводками можно списать её как безнадёжную? Или что ещё можно с ней сделать, чтоб сальдо совпадало с актом сверки?
, Наталья, г. Протвино
Ирина Владимировна Мухина
Здравствуйте, Наталья.
Изменение сальдо по налогу на прибыль отразится только в бухгалтерском учете. Отрегулируйте, сославшись на акт-сверки. По налоговому учету корректировка будет не принимаемой к учету.
А какой бухгалтерской проводкой?
Проводка начисления налога:
1) доначисление Дт 99.1 Кт 68.4.1;
2) сторно Дт 68.4.1 Кт 99.1
Укажите в бухгалтерской справке, что корректируете на основании акта-сверки и приложите его.
Я Вас правильно поняла, что уточненку по 2011 года Вы сдавать не хотите в силу неких причин?