Документы для имущественного вычета

Как получить имущественный вычет в 2018 году с продажи и какой пакет документов следует подготовить?

Все граждане России обязаны уплачивать налог с прибыли, независимо от источника дохода – продажа недвижимости, зарплата, оказание услуг и прочее. Кроме стандартной ставки 13% на доход, Налоговый Кодекс РФ содержит ряд статей, дающих право на налоговый вычет, что снижает финансовую нагрузку и в некоторых случаях полностью ее снимает.

В 2018 году сумма вычета имеет максимальный предел – 260 000 рублей в год, что составляет 13% от 2 млн руб.

Что такое имущественный вычет, как его получить и какие документы следует предоставить, расскажут опытные юристы нашей компании. По отдельным сделкам можно получить консультацию, оставив вопрос на сайте компании или позвонив по телефону. Сэкономить на налогах можно, если знать все нюансы законодательства РФ и свои права.

Какой налоговый вычет полагается в 2018 году?

На сегодняшний день существует несколько видов налоговых вычетов:

  • на покупку недвижимости;
  • на лечение и образование (при платном обучении);
  • благотворительные фонды;
  • на детей в возрасте до 18 лет (в некоторых случаях до 24 лет);
  • страхование и прочее.

Имущественный вычет подразумевает сделки с недвижимостью и может быть получен в следующих ситуациях:

  • приобретение комнаты, квартиры, частного дома;
  • покупка земельного участка или доли;
  • ипотека на жилье и землю (в этом случае предусмотрена скидка по процентам на кредит).
Обратите внимание!

Налоговый вычет на покупку автотранспорта в НК РФ не предусмотрен.

Как было сказано выше, в 2018 году вычет положен на сумму не более 2 млн рублей в год. Простыми словами, можно купить недвижимость по любой ставке, но налог платить только на сумму, превышающую верхний предел (2 млн руб.). Разрешается получать вычет единоразово и на несколько объектов – приобретение дома, земли комнаты по различной стоимости.

Документы для имущественного вычета

Документы для имущественного вычета

Имущественный вычет можно получить одним из доступных способов – через налоговую инспекцию и через работодателя. Какой способ выбрать – решать вам. Большинство граждан предпочитают обращаться к работодателям, что имеет свои преимущества:

Читайте также
Да сними же её, наконец! Как снять жилье и не оказаться на улице
  • вычет через налоговую оформляется в следующий календарный год, после совершения сделки, а у работодателя в тот же;
  • нет необходимости заполнять декларацию 3-НДФЛ, что требуется при личном обращении в налоговые органы.

Чтобы оформить имущественный вычет, независимо от места обращения, нужно предоставить пакет документов:

  • подтверждение права собственности на жилье, в зависимости от года покупки – до 15.07.2016 года копия свидетельства о регистрации, после июля 2016 выписка из ЕГРН;
  • договор купли имущества (копия);
  • если квартира покупалась в новостройке, то дополнительно предоставить акт передачи недвижимости;
  • счета по оплате с продавцом – банковские выписки, чеки, квитанции о переводе средств и прочее;
  • при ипотечном кредитовании – копия договора с банком, а также справка о сумме выплаченных процентов;
  • если вычет оформляется через налоговую, то придется дополнить пакет документов справкой по форме 2-НДФЛ.

Сведения о требуемых документах являются справочной информацией и могут быть изменены, в зависимости от ситуации и изменений в законодательстве РФ.

Как получить вычет на квартиру через работодателя

Если имущественный вычет оформляется через работодателя, то необходимо следовать пошаговому руководству:

  • подготовка документов (см. выше);
  • заявление в налоговую инспекцию передается лично или через личный кабинет — можно найти на официальном сайте ФНС или получить образец у юристов нашей компании;
  • не позднее 30 дневного срока будет дан ответ о праве на имущественный вычет или отказ в нем, что возможно по ряду причин (ошибки в документах, поддельные сведения и т.д.);
  • на имя работодателя пишется заявление в произвольной форме с просьбой предоставить имущественный вычет, к которому прилагается уведомление из налоговой инспекции.

Те, кто не успел воспользоваться своим правом в течение одного года, могут повторить данную процедуру на следующий календарный год. Это право сохраняется за гражданином до момента его полного использования.

Обратите внимание!

На сайте ФНС получить подтверждение права на налоговый вычет можно только если есть электронная подпись.

Читайте также
Как выбивать долги по зарплате: 3 готовых решения
Для граждан, работающих на нескольких работах, оформить вычет можно у каждого работодателя.

Как получить вычет на квартиру через налоговые органы

Если возврат 13% ставки проводится через налоговые органы, то порядок действий будет следующим:

  • заполняется декларация 3-НДФЛ и передается через личный кабинет, почтовым отправлением и через портал госуслуги;
  • подается заявление на имущественный вычет;
  • проверка документов занимает до 3-х месяцев, после чего будет дан ответ;
  • при положительном ответе налоговый вычет будет возвращен в течение 1 месяца.

Резюме

Государство РФ дает каждому гражданину право не платить налог на доход в результате покупки недвижимости и по иным сделкам. Воспользоваться своим правом может каждый взрослый гражданин в течение одного календарного года.

Максимальная сумма, которая по закону не облагается налогом — 2 млн руб.

Использовать скидку можно по-разному — на покупку одного дома, на приобретение нескольких объектов или долей. Главное — чтобы общая сумма не превышала 2-х миллионный рубеж. На остальную часть потраченных средств придется внести налог по ставке 13% от общей суммы.

Право на вычет прекращается при достижении установленного предела. По любому спорному вопросу можно получить развернутую консультацию опытных юристов, что упростит процедуру сбора бумаг и получения вычета на имущество.

Содержание

Какой налоговый вычет полагается в 2018 году?
Документы для имущественного вычета
Как получить вычет на квартиру через работодателя
Как получить вычет на квартиру через налоговые органы
Резюме

Юрист по налоговому праву

Ответ за 15 минут

Комментарии

Клиент - Дарья
Дарья
клиент, г. Тамбов

Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, несколько вопросов по применению имущественного вычета по НДФЛ.

Супругами приобретается квартира в новостройке по договору участия в долевом строительстве жилого дома (далее договор). Акт приема-передачи планируется получить в 2014 году. При этом право собственности на квартиру будет оформлено на одного супруга. Оба супруга работающие пенсионеры, имущественным вычетом ранее не пользовались. В предшествующие года оба супруга имели налогооблагаемый доход. Стоимость квартиры 3 300 000 рублей. В договоре указано, что квартира будет передана с частичной отделкой: устройство оконных блоков, и входной двери, устройство штукатурных работ, подготовка под полы, устройство отопления, разводка сантехнических и электромонтажных коммуникаций (без установки газовой плиты и газового счетчика). В 2015 году в квартире планируется произвести отделочные работы.

Имеют ли право оба супруга получить имущественный вычет в размере до 2 000 000 рублей каждый?

Возможно ли заявить вычет одному супругу в размере 2 000 000 рублей, а второму на оставшуюся сумму 1 300 000 рублей и плюс расходы на отделку?

Расходы на отделку квартиры нужно подавать одновременно с расходами на покупку квартиры?

Возможно ли до включить отделочные расходы, понесенные в 2015 году, в имущественный вычет 2016 года, если в 2015 году будет заявлен основной имущественный вычет (на приобретение квартиры)?

Какие отделочные работы и материалы возможно включить в имущественный вычет, в частности: межкомнатные двери, напольные плинтуса, ламинат, «теплый пол», керамическая плитка (ванная, туалет, кухня), клей, затирка, шпаклевка, гипскартон (для потолка), обои?

Имеет ли значение когда именно расходы по отделке были произведены до подписания акта приема-передачи или после?

Можно ли одному супругу подать на вычет в 2015 году, а второму супругу не собственнику – в 2016 году?

Имеет ли значение гражданский пенсионер или военный, при условии, что имущественным вычетом ранее не пользовался?

За какие года «назад» пенсионер может подать декларации в 2015 году для получения имущественного вычета?

Какие документы супругам необходимо предоставить для получения имущественного вычета?

Обязательно ли предоставлять справку 2-НДФЛ? За 2011-2012 гг. Справки 2-НДФЛ запросить у работодателя не возможно по причине его ликвидации.

Заранее большое спасибо.

  • Обращение.docx
Юрист - Андрей
Юрист по недвижимости , г. Москва
Общаться в чате

Добрый вечер!

1. Имеют ли право оба супруга получить имущественный вычет в размере до 2 000 000 рублей каждый?

Да, имеют, если квартира приобретена после 1 января 2014 года

2. Возможно ли заявить вычет одному супругу в размере 2 000 000 рублей, а второму на оставшуюся сумму 1 300 000 рублей и плюс расходы на отделку?

Нет, так не получится. Надо сформировать полную стоимость квартиры, т. е. с учетом отделки и тогда уже распределить вычет между супругами. 

3. Расходы на отделку квартиры нужно подавать одновременно с расходами на покупку квартиры?

Да, на этом настаивают налоговики

4. Возможно ли до включить отделочные расходы, понесенные в 2015 году, в имущественный вычет 2016 года, если в 2015 году будет заявлен основной имущественный вычет (на приобретение квартиры)?

По мнению налоговиков, расходы 2015 года нельзя будет включить в вычет

5. Какие отделочные работы и материалы возможно включить в имущественный вычет, в частности: межкомнатные двери, напольные плинтуса, ламинат, «теплый пол», керамическая плитка (ванная, туалет, кухня), клей, затирка, шпаклевка, гипскартон (для потолка), обои?

Налоговый кодекс не содержит четкого перечня, поэтому по мнению налоговиков в целях определения состава расходов, связанных с выполнением налогоплательщиками отделочных работ и приобретением ими отделочных материалов, включаемых в сумму имущественного налогового вычета, следует руководствоваться перечнем работ, относимых к отделочным работам в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред.1), группа 45.4 «Производство отделочных работ».
При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ.

По практике скажу, что это вся «черновая отделка», межкомнатные двери, унитаз и ванная… Против, например, биде или душевой кабины будет яростное сопротивление

Имеет ли значение когда именно расходы по отделке были произведены до подписания акта приема-передачи или после?

Расходы должны быть в том же году, в котором подписан акт приемки-передачи

Можно ли одному супругу подать на вычет в 2015 году, а второму супругу не собственнику – в 2016 году?

Можно, но учтите, если налогоплательщик пенсионер, то вычет он может получить только за три предшествующих года

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Клиент - Марина
Марина
клиент, г. Нижнекамск

Добрый день. Как правильно сделать 3- НДФЛ за 2016 год? если

есть право на социальный и имущественный вычеты, а именно социальный вычет за обучение ребёнка , и за своё лечение и обучение, и ещё покупка квартиры.Заполнила декларацию и получилось что вся сумма ндфл уплаченного за 2016 год возвращается ( и даже не хватает потому что имущественный вычет не покрывается за счёт уплаченного ндфл) , но цифра по остатку имущественного вычета на последующие периоды уменьшается на всю налогооблагаемую базу, получается что вычет будет не со всей суммы а только на сколько хватит ( лист Д1 строка 2.10) то есть у меня получается должен быть возврат больше , но ндфл уплаченный в 2016 году не хватает, а с имущественного налога списывается полностью вся налогоблагаемая база за 2016 год ,и на след. год я должна написать в декларации эту цифру ,,получается что я теряю часть вычета? Как сделать правильно чтобы не потерять вычет? Может быть имеет смысл пока не делать имущественный вычет а сделать е в следующем налоговом периоде?

Юрист - Наталья
Юрист по корпоративному праву , г. Самара
Общаться в чате

Марина, добрый день!

Сначала определитесь с социальным вычетом и только на оставшуюся сумму заявите имущественный вычет, и тогда весь остаток вычета по покупке перейдет на следующие года, пока весь не выберете. Но нужно учесть, что:

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.

120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии).
Платежные документы должны быть оформлены на налогоплательщика, а не на лицо, за которое производилась оплата обучения.

Т. е. если Вы попадаете под эти критерии и Ваш доход больше 120000, то какую-то часть имущественного вычета можете получить и за 2016 г. Но остаток не выбранного социального вычета на другие периоды не переносится.

Всего доброго!

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Клиент - Марина
Марина
клиент, г. Нижнекамск

Спасибо большое за ответ)

Я правильно поняля что нужно сделать декларацию только с социальным вычетом и сдать её и получить вычет, и лишь потом повторно сделать декларацию на имущественный вычет (остаток уплаченного ндфл)? Нужно два раза делать декларацию?

Юрист - Наталья
Юрист по корпоративному праву , г. Самара
Общаться в чате

Вы можете сразу отразить все вычеты, но сначала рассчитайте. Общую сумму дохода уменьшаете на социальный вычет, например: Доход 250 000 минус весь социальный 100 000 и получаете имущественный 150 000 на 2016 г. и заявляете как имущественный. В одной декларации.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Наталья
Юрист по корпоративному праву , г. Самара
Общаться в чате

А за 2017 г. сдаете еще по имущественному вычету, отражая остаток и ничего не теряется.

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить
Юрист - Анна
Юрист по налоговому праву , г. Кемерово
Общаться в чате

Здравствуйте. В одной налоговой декларации указываются все доходы полученные Вами в налоговом периоде(т.е. в одном году), а также заявляются налоговые вычеты право на которые вы имеете.

Например, если в одном году вы оплатили лечение, обучение, также имеете право на имущественный вычет по покупке квартиры, то все эти вычеты будут указаны в одной налоговой декларации.

например, ваш доход за год составил 200тыс.руб., ндфл (13%)=26тыс руб., оплата за обучение составляет 10тыс.руб., за лечение=5тыс. Руб., стоимось квартиры=500тыс.руб.

таким образом, возврат ндфл будет составлять 26тыс.руб.((10 5 185)*13%), остаток имущественного вычета переходящий на след. Год будет составлять315 тыс. Руб.(500-185).

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Клиент - Татьяна
Татьяна Ляляева
клиент, г. Касимов

На предприятии продали квартиру в рассрочку в декабре 2012 года стоимостью 2900000 рублей(первоначальный взнос - 300000, каждый месяц по 11000 рублей). В 2013 году подал заявление на имущественный вычет, получил возврат налогов около 40000 рублей. В этом году опять подал заявление на имущественный вычет, но из налоговой пришел отказ "в связи с тем, что повторное предоставление имущественного налогового вычета не предусмотрено законодательством". Ссылка идет на какое-то письмо из Минфина и статью 220 какого-то имущественного кодекса. Я спросила, почему тогда муж каждый год получал имущественный вычет на квартиру, взятую в ипотеку, пока не выбрала всю сумму. Мне ответили, Что в случае ипотеки продавцу была выплачена вся сумма(через банк), а в моем случае сумма отдается частями и я имел право только один раз воспользоваться имущественным вычетом. Правы ли налоговые органы.

Юрист - Светлана
Юрист , г. Москва
Общаться в чате

Здравствуйте! Да, налоговые органы правы:

Цитирую <Письмо> ФНС России от 12.11.2014 N БС-4-11/23354@ «Об имущественном налоговом вычете»: «В случае оформления права собственности на жилое помещение до 1 января 2014 года у налогоплательщика отсутствует возможность корректировки размера заявленного и полученного имущественного налогового вычета, в том числе в связи с ежегодной уплатой предоставленной рассрочки». http://www.consultant.ru/law/hotdocs/38431.html

Если необходимы уточнения, пожалуйста, пишите.

С уважением, Светлана

Отблагодарить
Общаться в чате Отблагодарить

Вам может быть интересно

А нас вылечат? Телемедицина как она есть
А нас вылечат? Телемедицина как она есть
А нас вылечат? Телемедицина как она есть
Врачи в вашем телефоне, планшете, ноутбуке и даже телевизоре, если там есть интернет
Как вернуть кредитный товар и избавиться от платежей?
Как вернуть кредитный товар и избавиться от платежей?
Как вернуть кредитный товар и избавиться от платежей?
Если не смогли противостоять чарам продавцов, но жить взаймы не хотите.
Что делать, если в квартире случился Армагеддон?
Что делать, если в квартире случился Армагеддон?
Что делать, если в квартире случился Армагеддон?
Разбираемся с локальным концом света и воды
Киберимущество: чем мы на самом деле владеем в интернете
Киберимущество: чем мы на самом деле владеем в интернете
Киберимущество: чем мы на самом деле владеем в интернете
Всё, что вы хотели знать про цифровое право, но негде было прочитать
Как работать, если подписал договор ГПХ вместо трудового?
Как работать, если подписал договор ГПХ вместо трудового?
Как работать, если подписал договор ГПХ вместо трудового?
В чем сложности, идет ли стаж, можно ли работать из дома — и другие детали.
Налоговый вычет: возмещаем затраты на образование
Налоговый вычет: возмещаем затраты на образование
Налоговый вычет: возмещаем затраты на образование
Небольшая папка бумаг, визит в налоговую — и государство заплатит вам за то, что вы стали умнее.