Налоговая

Здравствуйте! Я являюсь единственным учредителем и генеральным директором российского ООО (УСН 6%, ИТ-стартап, грант ФСИ). Я — гражданин Республики Узбекистан. В данный момент я постоянно нахожусь в г. Ташкент (Узбекистан) и планирую выполнять работы для своего ООО дистанционно. Планирую заключить с самим собой (как физлицом-нерезидентом) договор ГПХ на разработку программного кода. Прошу разъяснить следующие моменты: Согласно ст. 208 НК РФ (п. 1 пп. 6.1), доходом от источников в РФ признается вознаграждение за работы через интернет, если используются российские технические средства/домены. Вопрос: Если в договоре ГПХ будет прямо указано, что Исполнитель выполняет работы в г. Ташкент, использует исключительно собственные технические средства (личный ноутбук), расположенные вне территории РФ, и не использует российскую инфраструктуру/серверы в процессе написания кода — правомерно ли применять ставку НДФЛ 0% в РФ как для дохода от источников вне РФ? Согласно п. 5 ст. 422 НК РФ, выплаты в пользу иностранных граждан по договорам ГПХ, выполняющим работы за пределами территории РФ, не облагаются страховыми взносами. Вопрос: Верно ли я понимаю, что при указании в договоре места оказания услуг (Узбекистан) обязанность по уплате страховых взносов в бюджет РФ полностью отсутствует? Не возникнет ли претензий у налоговых органов к "сделке с заинтересованностью" (Генеральный директор заключает ГПХ с самим собой), если предметом договора будет конкретная техническая задача (написание программного кода), которая не дублирует административные функции руководителя? Какие формулировки в договоре ГПХ критически важны, чтобы банк (валютный контроль) и налоговая однозначно признали отсутствие налоговых обязательств в РФ?

Здравствуйте. У нас организация выполнила строительные работы в 2024 году. У заказчика претензий к качеству работ не возникло. Но после выполнения работ заказчик стал говорить о том, что стоимость работ завышена. и не подписывал нам КС2и КС3. Был арбитражный суд. Мы выйграли три инстанции. Деньги взыскали. Счет-фактуру выставили на момент вступления решения суда в законную силу. то есть в конце 2025 года.. Но заказчик поставил сумму счет-фактуры себе в отчет по НДС за 2024 год. мотивируя это тем, что работы были выполнены в 2024 году. Теперь налоговая требует сделать уточненку и передвинуть эту сумму нам в 2024 год. Соответственно мы будем иметь пеню за несвоевременно уплаченный НДС. в противном случае грозят проведением выездной проверки. Как нам быть в данной ситуации?

Здравствуйте. ИП применяет ПСН (розничная торговля). С организациями работает по договору розничной купли-продажи. Налоговая требует декларацию по налогу форма №3-НДФЛ. Что нужно предоставить налоговой и в какой форме?

Ситуация: продажа квартиры полученной по наследству (c 2020 года), долевая собственность 50/50 с родной сестрой. Я нахожусь за рубежом более 2 лет, не являюсь налоговым резидентом РФ. Сестра — в РФ, участвует в сделке лично. Рассматриваю два варианта: (А) продажа обеих долей, я — по доверенности, (Б) дарение моей доли сестре с последующей продажей ею целой квартиры. Консультация онлайн, без проверки документов — нужна общая юридическая картина и оценка рисков. - Принимают ли доверенность, удостоверённую в консульстве РФ за рубежом, наравне с внутрироссийской нотариальной — для подписания ДКП, подачи в Росреестр и получения денег? Есть ли в современной практике случаи отказов со стороны Росреестра, нотариусов или банков покупателя (при ипотеке) по таким доверенностям? - Подтвердите: действует ли сейчас освобождение от НДФЛ для нерезидентов при владении наследственным имуществом более 3 лет (п. 17.1 ст. 217.1 НК РФ, изменения с 2019 г.)? Если да, применимо ли это ко мне? - Если освобождение НЕ применяется: ставка 30% — от какой базы? Можно ли нерезиденту применить вычет в 1 млн руб. или вычесть расходы наследодателя? - Кто удерживает и перечисляет налог — покупатель как налоговый агент, или я сам подаю 3-НДФЛ? - Расценит ли налоговая такую схему как уход от налогов? Есть ли практика применения ст. 54.1 НК РФ (необоснованная налоговая выгода) или ст. 170 ГК РФ (притворная сделка) к подобным ситуациям? - Дарение между братом и сестрой — однозначно без НДФЛ? Сестра — близкий родственник по ст. 14 СК РФ, но прошу подтвердить, что налоговая не доначислит ей налог на полученную долю. - Срок владения подаренной долей для сестры — считается с нуля? Если сестра получит мою долю в дар и продаст квартиру до истечения 3 лет — она заплатит НДФЛ 13% с «моей» половины? И имеет ли тогда смысл подождать 3 года, чтобы продать без налога — насколько это реалистичный и безопасный вариант?

Здравствуйте! У мужа ИП его в этом году посадили на ндс,из этого у нас проблемы,цена выросла,клиенты в шоке,мы хотим открыть ИП на меня на жену,и часть клиентов я бы забрала себе,но налоговая не позволит заниматься драблением, и поэтому у меня вопрос. Если мы разведемся я возьму фамилию девичью. И тогда мы не в браке,я смогу открыть фирму и забрать часть клиентов,налоговая как отреагирует? Мы же не в браке

Можно ли распределить доход от продажи квартиры в долевой собственности между супругами полностью на одного из супругов? Супруг владел 1/2 доли в квартире с 2014 года, супруга владела 1/2 доли с 2021 года. В 2025 году супруги продали квартиру. Налоговая требует с супруги налог с продажи, так как супруга владела 1/2 доли в квартире меньше 5 лет. Между супругами было заключено соглашение о распределении дохода от продажи квартиры полностью на супруга (в простой письменной форме). Может ли супруга в этом случае не уплачивать налог с продажи?

Я физлицо. У меня с февраля 25г по февраль 26г работал иностранец (Таджик). Работал по договору как помощник по строительству. Налоговая прислала уведомление оплатить страховые взносы за него. Я не в курсе был что за него надо выплачивать взносы и поэтому не вставал ни на учет, не получал СНИЛС. Теперь встал на учет, сделал Отчеты и расчеты за этот период, но без СНИЛС налоговая не принимает документы. Пенсионный говорит либо оформляйте СНИЛС, либо ничего не сдавайте. Как быть? Работник прошлого года находится в Таджикистане. Отчеты получились липовые, так как ни я не стоял на учете, ни он.

Здравствуйте! Год назад оформили сделку по покупке однокомнатной квартиры за 1 млн.рублей. В собственности у продавца квартира была 4 года. При оформлении договора риелтор сказала , что сумму лучше на бумаге в договоре купли- продажи указать больше, поэтому зафиксировали 2000000 руб. , о налоге 13 % за пользование квартирой менее 5 лет продавец не знал. Теперь продавец звонит нам(покупателю) и требует возместить ему сумму 13%, которые от него требует налоговая и говорит что это мы виноваты...но ведь нам так сказал риелтор и мы тоже не знали о налоге. Как доказать в налоговую, что сумма покупки квартиры была не 2 млн., а один млн.?

налоговая прислала требование чтобы дать мотивированное пояснение о якобы заниженной ниже отраслевого уровня заработной платы работникам. мои рабочие работают по договорам на о,5 ставки и получают зарплату согласно мрот + рк и дв, но за фактически отработанное время. ИФНС все равно просит дать пояснение с разъяснениями, почему так мало начислены и занижены на их взгляд страховые взносы. Как правильно мне и мотивированно дать им ответ чтобы они от меня отстали

Получила Дом 1 в наследство меньше 3 лет назад. Моя мать владеет Домом 2 более 10 лет. Осенью 2025 года мы с матерью подписали договор мены без указания стоимость обоих домов и Дом 2 стал принадлежать мне, а Дом 1 - мой матери. Налоговая насчитывает налог по кадастровой стоимости бОльшего дома в договоре мены (Дом 2), я не согласна с кадастровой стоимостью и тем, что налог начисляется с бОльшего дома. Можно ли это оспорить и как снизить сумму налога?

В 2022 году была оформлена сделка по покупке доли дома . Продавец моя мама , договор заключен в простой письменной форме с распиской о получении денег . Пришлось покупать так как до этого вторая доля была мною выкуплена у другого дальнего родственника , а мама не хотела дом в деревне и хотела продать . По незнанию тонкостей налогового права подала в 2023 году на налоговый вычет ( как получила за первую долю , по имеющемуся опыту) камеральную проверку прошла и получила первую выплату 28 марта 2023 года . Так как имею официальную низкую зарплату вычеты затянулись на пять налоговых периодов ( должны были закончится в 2027году ) но получив три вычета за три налоговых периода в этом году вместо одобрения получила акт камеральной проверки о том что покупатель и продавец взаимосвязанные родственники и не имею права на вычет за 2025 год . Только тогда я узнала , что такой вычет я вообще не должна была получать , но тем не менее имеет что есть - три выплаты состоялись . Что теперь мне ждать от налоговой ? Требование вернуть деньги со с штрафами , пенями и процентами или так как прошел СИД в марте 2026 года налоговая же теряет право на подачу завявления в суд ? Что мне сейчас ждать ? Правильно ли что если вычет произведен по ошибке налоговой и срок исковой давности исчисляется с момента первой выплаты ( если сумма растягивается на несколько налоговых периодов ) то можно будет опротестовать требование налоговой в суде , по причине СИД. Спасибо . Первая выплата была за 2022 налоговый период 28 марта 2023 года . Спасибо

Здравствуйте, я купил квартиру в ипотеку в 2024 году по договору ДДУ ,в 2025 году оформил право собственности на неё, в 2026 подал на налоговый вычет за 2024 год,налоговая декларацию одобрила и прислали деньги,через какое-то время позвонили с налоговой и попросили отозвать декларацию за 2024 год так как право собственности вступил в 2025 году и налоговый вычет мне за 2025 не положен, что будет с деньгами которые пришли за 2024 год?

Дедушка в 1980ых стал членом гаражного кооператива, есть членская книжка с отметкой о оплате паевого взноса, гараж в собственность не оформлял. В 2022 году написал заявление на имя председателя кооператива об отказе в членстве в кооперативе в пользу внука (меня). Я 04.2022 вступил в ГСК и сразу оформил гараж в собственность и зарегистрировал право собственности в росреестре. 09.2025 я этот гараж продал, сейчас налоговая прислала уведомление о необходимости уплаты НДФЛ 13% с продажи гаража. Вопрос: имею ли я право предоставить документы и не платить НДФЛ, т.к. паевой взнос был оплачен очень давно моим близким родственником, и с момента регистрации права собственности до продажи прошло больше 3 лет? п.с. пониманию что если бы дедушка сначала оформил его на себя и подарил его мне то налог платить я не обязан. А так сейчас есть только заявление на имя председателя исключить его из членов ГСК и включить меня.