УСН

Налоговая оптимизация деятельности ИП. Необходимо помочь разобраться с налогообложением ИП на УСН (доход 6%) предложить варианты оптимизации налоговой нагрузки. Вводные данные: ИП зарегистрирован в Красноярском крае, г. Норильск в штате 6 сотрудников по ТД. Род деятельности -образование (без лицензии) репетиторские центры (оффлайн), в которых ип является по агентскому договору агентом, а принципалы -самозанятые и ип. Заказчик родитель. Потребитель ребенок. По договору, ИП организовывает клиента и принципала, принимает оплаты от физлиц -клиентов принципала, затем рассчитывается с принципалом. По условиям договора комиссия 50%. Ип в налоговом учете отражает 50% доход. За 2025 доход переваливается за рамки 20млн, в связи с чем в 2026 должен будет платить НДС. В связи с чем появляется много вопросов: 1. Есть ли возможность применения освобождения от уплаты НДС в связи с вилом деятельности? 2. Возможно ли скорректировать юридически модель работы чтобы избежать применения НДС. 3. Если избежать НДС не возможно, то возможно ли совершать возврат ндс при расчете с организациями которые на НДС ?

Было открыта самозанятость, необходимо было открыть ип на нпд, на госуслугах заявление на открытие ип возможно было только если выбрать какое либо налогооблажение, нажала усн, заявление на рассмотрении, потом прочла что нужно было отправить только заявление на открытие, без заявления на смену налогообоажения. Теперь самозанятость закроется? Как оставить ип на нпд?

Такой вопрос. ИП УСН доходы в 2025 году в льготном регионе под 1% следит за своей обороткой, чтобы не выйти за 60 миллионов рублей в год. Чтобы не попасть под НДС. И вот в декабре оборотка приближается к 60 млн. И приходится тормозить продажи, чтобы не переступить этот порог. А нужно ли это делать? Если с учётом нового закона в 2026 году с 1 января всё равно будет НДС. То есть ли смысл тормозить продажи в декабре? Если выйти в декабре 2025 за 60 миллионов, то весь 2025 год перерасчитают с +5% НДС? Или НДС будет применяться только со следующего месяца, то есть января 2026, в котором и так будет НДС даже если не выйти за 60 млн?

Здравствуйте. Из какой суммы будет исчисляться налоговая база, если ООО на УСН продаёт нежилое помещение физ лицу по цене ниже кадастровой стоимости? (Пожалуйста, не надо давать советов!!! Я спрашиваю из какой суммы будет исчисляться налог? Где-то слышала, что в таких случаях налоговая база это 70% от кадастровой стоимости. Так ли это?).

Я ИП, я передала марки ЧЗ по нулевому УПД своей племяннице 125 шт на верхнюю одежду и 250 штук на трикотажные женские блузки, я нахожусь на патенте, но у меня еще есть УСН, по которому я отчитываюсь как нулевой отчет,, я не знала, что так делать нельзя, мне так подсказали, и говорили, что это законно, теперь я не знаю, что мне за это будет? И как выйти из этой ситуации, могу ли я оформить с ней прошедший договор , якобы я. Отдала товар на реализацию, и в этом случае, я что сделаю с патента?

Добрый день! У меня оформлен патент на торговлю на 2026 год. Оборот по патенту и УСН менее 20 млн. В банке есть сообщение что с 2026 года торговый эквайринг облагается НДС. Это меня не касается пока ?

Добрый день! У нас интернет-магазин. Отправляем товары по 100 процентной предоплате, но стоимость доставки у всех разная, поэтому наперед за нее деньги не берём. Стоимость доставки оплачивается покупателем при получении товара на почте. Внимание: не стоимость товара, а только стоимость доставки. Оплачивается доставка покупателем при получении посылки в виде наложенного платежа. Наложенный платеж перечисляет почта нам на расчетный счет. Вопрос: на УСН (доходы) это считается моим доходом или возмещения от почты я могу не считать своим доходом?

Добрый день, уважаемые консультанты! Помогите пожалуйста разобраться в следующем вопросе. Жена собственник нежилого помещения по брачному договору. Муж ИП на УСН доходы-расходы, будет использовать помещение для ведения бизнеса. Лучше заключить договор безвозмездного пользования или договор аренды указав, что размер ежемесячной арендной платы определяется суммой коммунальных расходов, и что арендная плата выплачивается арендатором путём оплаты счетов. И возможно ли будет ИП напрямую заключить договоры с ресурсоснабжающими организациями в обоих вариантах?

Здравствуйте! У меня вопрос, связанный с внереализационным доходом при получении квартиры в безвозмездное пользование. У моего отца квартира, в ней живут арендаторы. Соответственно, доход от аренды - это его доход. Он хочет, чтобы я арендную плату за него получал и декларировал как свой доход ИП на УСН. Для этого рассматривается вариант с составлением безвозмедного договора пользования помещением между мной и отцом. Но тогда, как я понимаю, кроме налога на доход от аренды его квартиры я должен еще уплачивать налог на внереализационный доход согласно статье 250 п. 8 НК РФ? Как будет определяться этот внереализационный доход? И как будут обстоять дела если вместо договора безвозмедного пользования заключить возмездный договор, где прописать какую-нибудь символичную сумму типа 100 рублей в месяц?