Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Вопрос по налогооблажению
В общем ситуация в следующем.
У меня был личный капитал 1 млн. руб. Открыл ООО и по беспроцентному договору займа дал в долг своему ООО. Пока подбирал нужное для покупки оборудование ООО уже вело торговую деятельность в результате которой за неделю на счету уже был 1,15 млн. руб. И вот ООО приобретает оборудование за 1,15 млн. руб. через чуть меньше года продает это оборудование за 1,55 млн руб. Да кстати забыл сказать что подали на возмещение НДС с покупки оборудования и нам его возместили. После продажи первого станка, сразу покупается другой станок за 1,65 млн руб. без НДС. Понятно, что нам надо будет заплатить НДС с продажи первого станка и о возмещении за покупку второго речи идти не может быть. Мы оплачиваем НДС 246 тыс. руб. и на наш счет накладывают ограничение по взысканию налога на прибыль на 310 тыс. руб. Бухгалтер у нас сторонний. Объясняет это тем, что продажа первого станка является прибылью. Может я чего то не понимаю, куда делся мой 1 млн. руб. который по договору займа висит на организации. и откуда взялась прибыль с продажи первого станка если на его приобретение была затрата 1,15 млн. руб. а прибыль должна была составлять 400 тыс. руб. соответственно и налог должен быть 80 тыс. руб. Если что то не понятно задавайте вопросы, или нужны дополнительные сведения спрашивайте. Вся остальная деятельность ООО не указана в цифрах. так там суммы не значительные. оборот предприятия составил за год где то 4 млн. руб.
Добрый день. Для корректного решения вопроса, необходимо проверить учет, посмотреть, как оформлены документы на покупку и продажу станков, также учесть другие операции.
Исходя из имеющейся информации, можно предположить, что была допущена ошибка. При выбытии основных средств, в том числе и при продаже, в качестве дохода будет выступать цена на станок в соответствии с договором купли-продажи. Расходом будет являться остаточная стоимость станка (первоначальная стоимость минус начисленная амортизация). Т.е., действительно, прибыль должна составить примерно 400 тыс.руб.