Сумма налога
Здравствуйте! В 2014 году мы продали квартиру за 4600000 рублей и в этом же году купили две за 1400000 и 1500000 рублей. Скажите пожалуйста, какую сумму налога мы должны заплатить?
, Юлия Владимировна, г. Краснодар
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻⚖️
Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
Здравствуйте Юлия Владимировна!
Если и продажа и покупка произошли в одном налоговом периоде, то в соответствии с разъяснительным Письмом от 16 мая 2014г. N 03-04-05/23317:
Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарный год), то налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса, путем уменьшения суммы дохода, полученного от продажи квартиры, на сумму имущественных налоговых вычетов, предусмотренных при продаже и приобретении квартиры.
Таким образом, сумма налога, при таких обстоятельствах, может составить:
(4 600 000 — 1 000 000 — 2 000 000) х 13% = 208 000 руб.
Но это, при условии, что вычетом при приобретении недвижимости, Вы еще ни разу не пользовались. В налоговую нужно будет предоставить, помимо декларации 3-НДФЛ, все подтверждающие документы по продаже и покупке квартир (договора, акты, расписки и т.д.).
С Уважением, Надежда.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Проданная квартира была в собственности более трех лет? Если более 3 -х лет, то налог уплачивать не нужно.
Если менее, то надо. Воспользуйтесь правом, предоставленным законом, учет расходов в том же налоговом преиоде...
При подаче декларации до 30 апреля 2015 г. приложите документы на покупку двух новых квартир. Таким образом, налог надо будет уплатить только с разницы между продажей и покупкой
(4 600 000 - (1 400 000 + 1 500 000))* 13% -
Если правильно посчитала — 221 000 руб.
Юлия Владимировна
Спасибо! Извините, но я немного запуталась. Я дважды обращалась в налоговую и мне говорили разные суммы. Первый раз сказали такую же как и Вы, а последний раз объяснили, что нужно вычитать и 1000000 и полную сумму по покупке, т.е. 2900000. Вот я и гадаю, что вернее
вычитать и 1000000 и полную сумму по покупке, т.е. 2900000. Вот я и гадаю, что вернее
Юлия Владимировна
Я не знакома с тем письмом, что разместила коллега. Если ещё и из оставшихся 1,7 млн, можно вычесть 1 млн, то это же замечательно.
В любом случае, зачем Вам гадать, если сумму налога исчисляет сама налоговая? Вам надо только указать все обстоятельства при подаче декларации.
Похожие вопросы
Какая сумма не облагается налогом на ребенка?
Здравствуйте, скажите пожалуйста какая сумма не облагается налогом на ребёнка
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Он тоже освобождён от налога, но нужно ли его декларировать?
Тема вопроса: Применение п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ при продаже унаследованной квартиры с учётом продажи иной доли в том же году, развода и иных обстоятельств
Обстоятельства:
Брат и сестра (родные брат и сестра, близкие родственники) получили в наследство по ½ доле квартиры площадью 60 кв. м. Кадастровая стоимость 6,5 млн руб. Смерть наследодателя была менее 3 лет назад. Право собственности зарегистрировано.
В текущем календарном году сестра уже продала долю (30 кв. м) в другой квартире, которой она владела более 5 лет. Сумма продажи доли – 4,2 млн руб. (налог не возникает, декларация не подавалась).
Наличие иного жилья: На момент продажи и покупки у сестры, её супруга и детей в собственности есть другая квартира площадью 30 кв. м. Эта квартира меньше площади приобретаемого жилья (которая планируется более 60 кв. м). Условие о том, что иное жильё не должно превышать по площади приобретаемое, соблюдается, так как 30 кв. м 5 лет), нужно ли ей подавать единую декларацию 3-НДФЛ за год, отражая все доходы от продажи недвижимости, или можно ограничиться только уведомлением о применении льготы? Если льгота по п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ освобождает от налога и от обязанности подавать декларацию (при соблюдении всех условий), то как быть с доходом от продажи доли со сроком владения 5 лет? Он тоже освобождён от налога, но нужно ли его декларировать?
Прошу дать развёрнутый ответ со ссылками на нормы НК РФ и разъяснения Минфина/ФНС. Особенно интересуют вопросы:
влияет ли развод и выдел долей по брачному договору на проверку условия о наличии иного жилья у членов семьи;
возможность использования кадастровой стоимости как альтернативного критерия (при меньшей площади);
необходимость подачи декларации при наличии иных необлагаемых доходов от продажи недвижимости в том же году.
Заранее благодарю за помощь.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Как рассчитать и оплатить налог при продаже автомобиля из Японии через год после ввоза?
В 2024 году был привезен авто из японии. В 2025 году был продан. Вся сумма в договоре. Как правильно оплатить налог и как уменьшить сумму оплаты если это возможно.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Вопрос, я буду платить налог с продажи только за 2/3?
Добрый вечер!
Вопрос такой. Я получила наследство от бабушки 2/3 квартиры в июне 2025 года.
1/3 была моя с 2001 года, мне выделили долю еще когда я была ребёнком.
Сейчас я продаю данную квартиру.
Вопрос, я буду платить налог с продажи только за 2/3? Или как?
Стоимость недвижимости 4200000,если возможно рассчитать сумму налога, исходя из вышеизложенного.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Нужно ли оплачивать налог для получения выигрыша в 300 000 рублей?
Мне сказали что я выиграл какой-то выигрыш сказали что надо оплатить какой-то налог чтобы получить 300.000 я должен оплатить реквизиты на сумму 4.000
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Спасибо! Извините, но я немного запуталась. Я дважды обращалась в налоговую и мне говорили разные суммы. Первый раз сказали такую же как и Вы, а последний раз объяснили, что нужно вычитать и 1000000 и полную сумму по покупке, т.е. 2900000. Вот я и гадаю, что вернее
У меня расчет верный, это четко понятно из разъяснительного письма. Налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов (т.е. имущественного вычета в 1 000 000 руб и имущественного вычета в 2 000 000 руб.). Следовательно, из суммы проданной квартиры, нужно вычитать 3 000 000 руб.
Успехов.