Здравствуйте
Если я открываю ИП для обмена криптовалюты(р2р)
У меня блокируют счет по 115фз , после могу ли я придти в банк и показать все сделки для пояснения происхождения средств. Банк мне разблокирует счет или придется его окончательно закрывать
Здравствуйте, Андрей!
Пояснения дать можно, но рассчитывать, что банк после этого разблокирует счет и продолжит обслуживать P2P-обмен, не стоит. Для банков P2P-операции с криптовалютой входят в число самых рискованных: через такие схемы часто проходят деньги, похищенные у граждан, поэтому счет обычно блокируют, а после пояснений чаще всего предлагают закрыть.
Как работает процедура. При блокировке по 115-ФЗ банк запрашивает документы, и на ответ обычно дается до 10 рабочих дней. Вы вправе представить договоры, выписки с биржи и кошельков, переписку с контрагентами, расчет дохода и подтверждение уплаты налогов. Если банк сочтет операции сомнительными и откажет в их проведении, Ваше ИП может попасть в список клиентов с высоким уровнем риска Банка России. Тогда другие банки тоже будут отказывать, а выйти из этого списка можно только через реабилитацию в межведомственной комиссии при Банке России.
Риски выходят за рамки блокировки. Если через Ваш счет пройдут деньги пострадавших от мошенников, к Вам будут вопросы как к получателю, вплоть до проверки по статье 187 УК РФ, а систематический обмен для третьих лиц может рассматриваться как незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ). Знать, что контрагент получил деньги законно, при P2P Вы фактически не можете.
Если хотите заниматься операциями с криптовалютой легально, лучше заранее выстроить модель: какие операции Вы совершаете за свой счет, как отражаете доход и платите налог, какой банк и какие документы использовать. Разовая продажа собственной криптовалюты физическим лицом с уплатой НДФЛ несет существенно меньше рисков, чем регулярный обмен для чужих людей через ИП.
Если нужно, помогу оценить Вашу модель до открытия ИП или подготовить пакет пояснений для банка, если блокировка уже случилась.
С уважением,
Лучников Константин,
юрист, партнер адвокатского бюро
