Можно ли получить налоговый вычет больше суммы уплаченного налога?

Здравствуйте!

Вопрос о налоговом вычете в связи с ПОКУПКОЙ недвижимости?

Здравствуйте. 

Сумма к возврату всегда ограничена суммой НДФЛ, удержанной с вашей зарплаты (или иных облагаемых доходов) за год. Например, если за 2024 год вы заработали 1 000 000 рублей и работодатель уплатил за вас НДФЛ по ставке 13% (130 000 рублей), то вернуть в 2025 году вы сможете не более 130 000 рублей. Даже если по закону вам положен вычет в 200 000 рублей, государство вернет только то, что вы заплатили.
 Если сумма положенного вычета превышает сумму уплаченного налога, остаток не пропадает. Он переносится на следующие годы до тех пор, пока вы не заберете всю сумму. Это правило касается в первую очередь имущественного вычета (при покупке жилья).

Добрый день, да, вы правы. Вычет это не отдельная выплата от государства, а возврат части уплаченного вами НДФЛ. Поэтому получить больше, чем вы заплатили налога за тот год, нельзя.

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается ваш облагаемый доход, либо возврат ранее уплаченного НДФЛ. Если вы официально заработали, например, 300 тысяч и заплатили 39 тысяч налога, то максимум, что вернёт налоговая по любому вычету, — эти 39 тысяч. Даже если расходов, по которым положен вычет, у вас на миллион.

Единственное исключение — перенос остатка

Здесь есть нюанс, который многие не знают. Если сумма вычета больше вашего годового дохода, остаток не сгорает по имущественному вычету. Его можно перенести на следующие годы и получать возврат, пока не выберете весь лимит .

Например, вы купили квартиру и имеете право на вычет в 260 тысяч. За год заплатили налога только 39 тысяч. Вернут 39, а остаток перенесут на следующий год. И так, пока не вернёте всё.

Но это работает только для имущественного вычета (покупка жилья, проценты по ипотеке). Социальные вычеты — лечение, обучение, спорт — на следующий год не переносятся. Если расходов больше, чем дохода, остаток просто сгорает.

Если вы пенсионер, остаток имущественного вычета можно перенести не только вперёд, но и на три предшествующих года. Это позволяет вернуть налог, который вы платили до выхода на пенсию.

Если хотите разобрать конкретно вашу ситуацию — какой вычет и какая сумма дохода — напишите в личные сообщения, посчитаю. И если ответ был полезен, поставьте плюс.

Здравствуйте, налоговый вычет возможно получить только в рамках суммы отчисленных налогов?

 Добрый день! Разумеется да т.к. это именно налоговый вычет, т.е. уменьшение налоговой базы по конкретному налогу либо возврат ранее уплаченного налога, а не просто выплата средств из бюджета. ПРи этом если речь об имущественном вычете в связи с приобретением жилого помещения его можно получать несколько налоговых периодов пока он не будет полностью израсходован.

Даниил, если речь о возврате НДФЛ, в общем случае вернуть можно не больше НДФЛ, фактически уплаченного за соответствующий период с доходов, к которым применим данный вычет. Вычет уменьшает налоговую базу, а не является выплатой сверх налога; транспортный налог, НДС и другие налоги его не увеличивают.

Например, право на имущественный вычет может быть больше налога за один год — тогда неиспользованный остаток обычно переносится на следующие годы. У социальных вычетов обычного переноса остатка на будущие годы нет. Для пенсионеров у имущественного вычета есть специальные правила переноса.

Напишите, какой вычет оформляете и за какой год: покупка жилья, лечение, обучение или иной расход. От этого зависят доступная сумма и периоды возврата.