Какой налог нужно платить при продаже дома, если он в собственности менее 3 лет?

Question

Здравствуйте, продаю дом, в собственности меньше 3х лет, собственники я унаследовала от мужа и 2 несовершеннолетних ребёнка. Какой налог будет с продажи дома?

Алексей Третьяков · Answer

Здравствуйте! Коротко: дом в собственности менее 3 лет, но получен по наследству — минимальный срок для освобождения от налога как раз 3 года. Так как продаете раньше, налог будет, но его можно уменьшить: либо вычетом 1 млн ₽, либо расходами наследодателя (если сохранились документы). Ставка в 2025 году — 13% с суммы до 2,4 млн ₽ и 15% с превышения. Декларацию 3-НДФЛ нужно подать за себя и за детей до 30 апреля следующего года, уплатить налог — до 15 июля. Также проверьте льготу для семей с двумя детьми: при покупке нового жилья в том же году можно полностью избежать налога. Точную сумму налога можно рассчитать только зная цену продажи, кадастровую стоимость и наличие документов на расходы. Напишите мне в чат — разберем вашу ситуацию подробно и посчитаем налог. Если консультация была полезной, поставьте, пожалуйста, лайк

Виктория Федорова · Answer

Здравствуйте Юлия. Поскольку дом Вы и дети получили по наследству от мужа, для освобождения от НДФЛ применяется минимальный срок владения 3 года. При наследовании этот срок считается не с даты регистрации права собственности в Росреестре, а с даты смерти наследодателя. Поэтому сначала нужно посчитать, прошло ли 3 года с даты смерти мужа до даты продажи дома. Если прошло 3 года или больше — доход от продажи дома НДФЛ не облагается. Если трёх лет ещё нет, налог рассчитывается отдельно по доле каждого собственника: Вашей и долям двух несовершеннолетних детей. При продаже дома можно уменьшить налогооблагаемый доход одним из двух способов: — либо применить имущественный вычет до 1 000 000 рублей; — либо уменьшить доход на документально подтверждённые расходы, которые ранее понёс наследодатель на приобретение этого дома, если такие расходы можно подтвердить документами. Если дом продаётся одним договором как единый объект, вычет 1 000 000 рублей распределяется между всеми собственниками пропорционально их долям. Это не по 1 000 000 рублей каждому. За несовершеннолетних детей декларации подаёт их законный представитель. С 2025 года по доходам от продажи недвижимости для налоговых резидентов применяется ставка: — 13% с налоговой базы до 2,4 млн рублей; — 15% с части налоговой базы, превышающей 2,4 млн рублей. Причём повышенная ставка применяется только к сумме превышения. Например, если после применения вычета или подтверждённых расходов налоговая база конкретного собственника составила 1 500 000 рублей, налог будет 195 000 рублей. Если база составит 3 000 000 рублей: — 2 400 000 × 13% = 312 000 рублей; — 600 000 × 15% = 90 000 рублей; — всего 402 000 рублей. Также у семей с двумя и более детьми существует отдельное освобождение от НДФЛ при продаже жилья независимо от срока владения, если семья улучшает жилищные условия и одновременно выполняет установленные законом условия. Поэтому, прежде чем платить налог, обязательно нужно проверить и эту льготу. Для точного расчёта нужны: дата смерти мужа; доли каждого собственника; цена продажи дома; кадастровая стоимость; приобретал ли муж этот дом за деньги и сохранились ли документы о его расходах; планируете ли Вы покупать другое жильё после продажи. По этим данным можно точно посчитать налог для Вас и каждого ребёнка отдельно. Ещё важная возможность: наследник вправе уменьшить доход не только на стандартный вычет, но и на документально подтверждённые расходы наследодателя на приобретение этого имущества. Это часто оказывается намного выгоднее, особенно если муж когда-то покупал дом за существенную сумму. ФНС прямо подтверждает такой порядок. Налоговая служба И поскольку здесь двое несовершеннолетних детей, обязательно нужно проверить семейную льготу: в 2026 году семьи с двумя и более детьми могут быть полностью освобождены от НДФЛ при продаже жилья независимо от срока владения, если соблюдены условия по покупке нового жилья и другим объектам собственности семьи. Налоговая служба

Альберт Васильев · Answer

Здравствуйте! Налог может составить 0 рублей, даже если дом находится в собственности менее 3 лет. Согласно п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми могут быть освобождены от НДФЛ при продаже жилого дома независимо от срока владения, если соблюдены предусмотренные законом условия. В частности, в год продажи либо до 30 апреля следующего года необходимо приобрести другое жильё, соответствующее установленным требованиям. Если эти условия не выполняются, налог рассчитывается отдельно по доле каждого собственника с учётом имущественного налогового вычета и расходов на приобретение имущества. Для точного расчёта необходимо уточнить: дату смерти мужа, дату получения наследства, стоимость продажи дома, его кадастровую стоимость, размеры долей детей и планируете ли вы покупать другое жильё. Буду благодарен за оценку моей работы.

Юлия Павлюк · Answer

Здравствуйте! я унаследовала от мужа Как он получил дом с участком? Купил в браке? После продажи дома с участком новое жилье будете покупать? Другое жилье у вас есть?

Станислав Ларин · Answer

Здравствуйте, Юлия! По самому НДФЛ коллеги выше верно обратили внимание на льготу для семей с двумя детьми. Я бы добавил важный момент именно для Вашей ситуации: поскольку продаётся дом, нужно смотреть не только налог с дома, но и с земельного участка под ним. Если выполняются условия семейной льготы по п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ, освобождение от НДФЛ может распространяться и на земельный участок, если он продаётся одновременно с домом. Доли несовершеннолетних детей также могут попасть под это освобождение. Но у Вас есть ещё один практический вопрос до самой продажи: поскольку двое собственников несовершеннолетние, их доли нельзя просто продать вместе с Вашей. Для отчуждения имущества детей потребуется предварительное разрешение органа опеки. Поэтому я бы сначала проверил возможность применить семейную льготу и одновременно условия, на которых опека разрешит продажу детских долей. Тогда станет понятно, будет ли вообще НДФЛ и как правильно построить продажу с последующей покупкой жилья. *** Закон — это инструмент. Задача юриста не просто назвать норму, а помочь человеку понять, как ею воспользоваться. Если после ответа Вам стало понятнее, что делать дальше, — значит, он выполнил свою задачу.

Александр Лебедев · Answer

Здравствуйте. Для наследованной недвижимости минимальный срок владения обычно составляет три года и считается со дня смерти наследодателя, а не выдачи свидетельства или регистрации права: статья 217.1 НК РФ и статья 1152 ГК РФ. При продаже раньше этого срока налог возможен, но не обязательно с полной цены. Если дом был общим имуществом супругов ещё до смерти мужа, для вашей доли может иметь значение более раннее возникновение права — нужно проверить документы приобретения. Для детей срок и налоговые основания оцениваются отдельно. При отсутствии освобождения доход можно уменьшить на применимые документально подтверждённые расходы либо имущественный вычет; распределение вычета зависит от долей и способа продажи. С 2025 года для соответствующей налоговой базы от продажи имущества резидентами действуют ставки 13% и 15% при превышении 2,4 млн рублей. Также проверьте освобождение семей с двумя детьми при покупке замещающего жилья и выполнении всех условий: www.nalog.gov.ru/rn68/news/activities_fts/16600496/ Для расчёта нужны дата смерти, происхождение дома, доли, цена продажи, кадастровая стоимость и планы покупки другого жилья. Продажа детских долей требует предварительного разрешения опеки.