Здравствуйте.
Само по себе снятие и трата денег с расчётного счёта ИП на личные нужды - это не преступление. ИП вправе свободно распоряжаться средствами, оставшимися после уплаты налогов, это его законное право. Легализация (ст. 174, 174.1 УК РФ) наступает только тогда, когда деньги получены преступным путём и им придаётся правомерный вид. То есть сначала должно быть так называемое предикатное преступление (мошенничество, обналичка для третьих лиц, уклонение и т.п.), а уже потом - его «отмывание». Если Ваш доход - это реальная оплата за реально оказанные услуги по договорам, состава легализации тут нет.
По ФЗ № 115-ФЗ Росфинмониторинг реагирует на формальные признаки - регулярное снятие налички, «транзитный» характер операций, несоответствие оборотов виду деятельности. Это основание для проверки, но не приговор. Сообщение финмониторинга - это лишь сигнал, по которому МВД проверяет, есть ли за операциями предикатное преступление. Если его нет - нет и легализации.
Ключевой риск для Вас другой: МВД будет смотреть не столько на снятие налички, сколько на характер Ваших отношений с контрагентами. Если кто-то из них заявит (или это уже фигурирует), что услуги были фиктивными, а деньги обналичивались для клиента, - тогда речь может пойти о ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) или соучастии в чужих схемах. Вот здесь и кроется настоящая опасность, а не в тратах на себя.
Важный плюс в Вашу пользу: по Постановлению Пленума ВС РФ № 48 по экономическим составам к предпринимателям, как правило, не применяется заключение под стражу, и есть механизм прекращения дела при возмещении.
Готов детально разобрать Вашу ситуацию и подготовить персональный план действий:
- как правильно вести себя на доследственной проверке и что говорить/не говорить при опросе;
- какие документы собрать заранее, чтобы подтвердить реальность оказанных услуг и легальность дохода;
- как определить, есть ли риск переквалификации на ст. 172 или 174 УК РФ именно в Вашем случае;
- сроки проверки, порядок обжалования незаконных действий и позиции ВС, которые работают на Вас.
