8 499 938-65-20
1150 ₽
Вопрос решен

Необходима консультация юриста по вопросу ведения двойного ИП в РФ и РА (или Грузии) Какие нюансы интересуют

Добрый день.

Необходима консультация юриста по вопросу ведения двойного ИП в РФ и РА (или Грузии)

Какие нюансы интересуют:

- можно ли вести ИП в двух странах, будучи налоговым резидентом в РФ

- Нужно ли подавать документы о доходах от армянского ИП в РФ, какие налоги нужно оплачивать с Армянского и Российского ИП

, Кирилл, г. Санкт-Петербург

Здравствуйте.

ИП не бывает два. ИП неразрывно связано с личностью физического лица. Физлицо с ИП, это лицо, которое получило возможность заниматься предпринимательской деятельностью, не нарушая закона.

То что Вы зарегистрируетесь где-либо в качестве ИП, для РФ не имеет никакого значения — Вы будете отчитываться за все доходы, которые получаете по миру. То есть фактически получится, что Вы уплачиваете налоги как в другом государстве, так и в РФ.

— можно ли вести ИП в двух странах, будучи налоговым резидентом в РФ

 Ведите сколько хотите, но отчитываться и платить налоги по избранной системе налогообложения Вы будете в РФ в любом случае. Ну и в РА тоже. Кроме того, в соответствии с законом Вы должны уведомлять об открытии счета за рубежом и ежеквартально отчитываться о движении по счету, открытому в РА и используемому в предпринимательской деятельности. Неисполнение этой обязанности повлечет ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (чч. 2 и 2.1. и 6 и 6.1.)

https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/4adb77015309c711961ab12777e722a3b004b694/

Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные правовые вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за персональной консультацией.

0
0
0
0

Мы с партнёром разрабатываем мобильные приложения для иностранного рынка (App Store). Деньги от Apple планируем получать на счёт иностранного ИП (Армения или Грузия). Оба при этом физически находимся в России, оба с ИП на УСН 6% в РФ.
Прошу оценить:
• Насколько данная схема законна?
• Какова оптимальная структура (закрыть российское ИП / оставить / перейти на самозанятость / открыть ООО за рубежом)?
• Есть ли риск, что ФНС квалифицирует деятельность армянского/грузинского ИП как «фактически осуществляемую из РФ» и доначислит налоги?

Разработка схемы это работы это сложный, аналитический труд, который находится на стыке предпринимательского, налогового и другого права. Такая работа стоит значительно больше заявленной стоимости и не представляет собой краткий ответ на конкретный вопрос, цена за ответ который может соответствовать предложенной стоимости. 

0
0
0
0

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.

Добрый день.

Да, данная схема работы возможна .

При этом основными моментами является необходимость оплаты налогов в обеих странах( предполагаю что в РА речь об ИП на налоге с оборота, в связи с чем он не подпадает под действие ст.2 СОИДН между РФ и РА, а с Грузией СОИДН вообще нет). Т.е. налоги будут и там и в РФ.

Второй момент — необходимость уведомления о счетах открытых за пределами РФ и используемыми в рамках работы ИП РФ как о счетах ИП с подачей ежеквартальной отчетности ОДС по ним — ст.12 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле и необходимости соблюдения Инструкции БР 181-и https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_282089/

Третий момент — подбор необходимых налоговых режимов что в РА… что в Грузии для оптимизации налогов в зависимости от вида деятельности. 

   Все остальные  моменты, а нюансов и деталей масса, и важны именно они, могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер).

С уважением Евгений Беляев

0
0
0
0

Мы с партнёром разрабатываем мобильные приложения для иностранного рынка (App Store). Деньги от Apple планируем получать на счёт иностранного ИП (Армения или Грузия). Оба при этом физически находимся в России, оба с ИП на УСН 6% в РФ.
Прошу оценить:
• Насколько данная схема законна?
• Какова оптимальная структура (закрыть российское ИП / оставить / перейти на самозанятость / открыть ООО за рубежом)?
• Есть ли риск, что ФНС квалифицирует деятельность армянского/грузинского ИП как «фактически осуществляемую из РФ» и доначислит налоги?

Вы.ведете речь о построении схемы бизнеса и всерьез считаете что это стоит чашку кофе? Разбор указанной задачи возможен в рамках серьезной полноценной услуги в чате. Ну если конечно не хотите попасть изначально на налоговые потери в обеих странах, а так же на штрафы по валютному законодательству и блокировки счетов. Ответ с общими моментами в рамках первоначального вопроса Вам дал. 

1
0
1
0

Таким образом, иностранное ИП как «счёт для получения денег» это схема с достаточно высоким налоговым риском. Наиболее безопасно работать через российское ООО либо создать реальную иностранную компанию с оформленными правами, договорами и фактическим присутствием за рубежом.

Сидор

Это не так. Никаких налоговых рисков при работе через зарубежное ИП  нет, а есть просто налог уплачиваемый в 2 странах. Вариант с российским ООО вызовет проблемы с получением оплат, двойные налоги — сначала на уровне компании, после на уровне вывода дивидендов + усложнение в учете и отчётности по компании. Вариант с зарубежной компанией вызовет двойные налоги — на уровне компании + НДФЛ с дивидендов + усложнение в учете и отчётности по компании + обязательства в РФ по КИК. Крайне не советую пользоваться данным советом, если не хотите получить массу проблем. Работа ИП РФ с использованием ИП РА или Грузии — оптимальна, но при правильном выборе налоговой составляющей в указанных странах. При этом существуют и иные варианты построения схем работы, но в любом случае не через российское или зарубежное ООО

1
0
1
0

Здравствуйте, Кирилл!

Схема сама по себе возможна, но регистрация ИП в Армении или Грузии не освобождает Вас от налогов в РФ, т.к. «иностранное ИП»  это не отдельное юридическое лицо, а тот же гражданин, т.е. это статус физ.лица.

Поскольку вы оба постоянно находитесь в РФ,  здесь разрабатываете приложения и управляете проектом, ФНС может признать выручку доходом от предпринимательской деятельности ИП и доначислить УСН 6%, пени и штраф. При этом,  налог по УСН может рассчитываться со всей суммы продаж до удержания комиссии эпл.

Статья 346.15 НК РФ предусматривает, что при УСН учитываются доходы, определяемые по правилам статей 248-250 НК РФ, в том числе доходы от иностранных источников.

Наиболее рискованный вариант это оформлять аккаунт App и всю выручку на «иностранное ИП» одного партнёра. у него может возникнуть налог со всей выручки, а у другого будет  ещё налог с полученной доли.

Возможные варианты, которые могут быть с учетом того что Вы хотите сделать:

  — российское ООО с долями 50/50, на которое оформлены права на приложения и отношения с Apple;

— один российский ИП получает выручку, второй работает по договору на разработку ПО или лицензионному договору, при этом, при бльших комиссиях и расходах есть смысл рассмотреть УСН «доходы минус расходы»;

— если иностранная структура необходима из-за Apple или банков, то лучше «иностранное ООО» (называю его так для упрощенного понимания картины), а не ИП одного партнёра.

Закрывать российские ИП и продолжать работать из России не рекомендую точно, т.к. тогда иностранный доход всё равно облагается в РФ, но уже НДФЛ, а также возникает риск признания ведения предпринимательской деятельности без регистрации.

Самозанятость подходит только при доходе до 2,4 млн руб. в год на человека, т.е. вам может не помочь

Таким образом, иностранное ИП как «счёт для получения денег» это схема с достаточно высоким налоговым риском. Наиболее безопасно работать через российское ООО либо создать реальную иностранную компанию с оформленными правами, договорами и фактическим присутствием за рубежом.

Вопрос у Вас достаточно объемный. Попытался коротко обозначить некоторые моменты.

Более подробно могу проконсультировать Вас в своем чате (кнопка справа). За вменяемые деньги. Пишите.

0
0
0
0
Уточнение от клиента
Мы с партнёром разрабатываем мобильные приложения для иностранного рынка (App Store). Деньги от Apple планируем получать на счёт иностранного ИП (Армения или Грузия). Оба при этом физически находимся в России, оба с ИП на УСН 6% в РФ.
Прошу оценить:
• Насколько данная схема законна?
• Какова оптимальная структура (закрыть российское ИП / оставить / перейти на самозанятость / открыть ООО за рубежом)?
• Есть ли риск, что ФНС квалифицирует деятельность армянского/грузинского ИП как «фактически осуществляемую из РФ» и доначислит налоги?
Уточнение от клиента
Мы с партнёром разрабатываем мобильные приложения для иностранного рынка (App Store). Деньги от Apple планируем получать на счёт иностранного ИП (Армения или Грузия). Оба при этом физически находимся в России, оба с ИП на УСН 6% в РФ.
Прошу оценить:
• Насколько данная схема законна?
• Какова оптимальная структура (закрыть российское ИП / оставить / перейти на самозанятость / открыть ООО за рубежом)?
• Есть ли риск, что ФНС квалифицирует деятельность армянского/грузинского ИП как «фактически осуществляемую из РФ» и доначислит налоги?
Похожие вопросы
Имею двойное гражданство РФ и Германии, имею паспорта Германии, РФ загранпаспорт и РФ внутренний, СНИЛС, Пенсионное(72г)
Имею двойное гражданство РФ и Германии, имею паспорта Германии,РФ загранпаспорт и РФ внутренний,СНИЛС,Пенсионное(72г). Еду в РФ в Тюмень нет ОМС.Где и как могу получить? Спасибо
, вопрос №4981364, Сергей, г. Москва
Добрый день. Мне требуется юридическая консультация и, при наличии перспектив, подготовка гражданского иска к гражданке
Добрый день. Мне требуется юридическая консультация и, при наличии перспектив, подготовка гражданского иска к гражданке РФ Барановой Евгении Александровне о взыскании денежных средств и стоимости переданного имущества. Я нахожусь в Литве. Ответчик, насколько мне известно, находится в Российской Федерации. Мне важно понять подсудность, перспективы взыскания, возможность дистанционного ведения дела без моего личного приезда в РФ, а также риски в связи с её встречными обвинениями. 1. Обстоятельства знакомства и совместной поездки В начале 2026 года между мной и Барановой Евгенией Александровной сложились личные близкие отношения. В период с 19 февраля 2026 года по 1 марта 2026 года мы совместно находились за пределами Российской Федерации, в частности в совместной поездке. В связи с указанными отношениями и совместной поездкой мной были понесены расходы в её интересах, а также переданы ей денежные средства и имущество. 2. Состав имущественных требований Мной были оплачены / переданы следующие суммы и имущество: 250 евро — денежные средства, переданные наличными на авиабилет; 250 евро — половина расходов по аренде автомобиля; 200 евро — половина расходов на проживание; 200 евро — иные расходы, связанные с совместной поездкой; 350 евро — стоимость приобретённого мной и переданного ей имущества личного характера. Общая сумма имущественных требований составляет 1 250 евро. Часть расходов оплачивалась наличными, часть обстоятельств подтверждается перепиской, сообщениями, контекстом совместной поездки и последующими разговорами. 3. Попытка мирного урегулирования 6 апреля 2026 года состоялся разговор по видеосвязи, в ходе которого мной был предложен мирный порядок урегулирования вопроса возврата денежных средств и имущества. В ходе данного разговора Баранова Е.А., по моему мнению, давала противоречивые объяснения относительно возможности возврата денежных средств и имущества: сначала сообщала, что сможет вернуть деньги примерно через три месяца, ссылаясь на отсутствие свободных средств; затем сообщала, что уже на следующий день может вернуть 800 евро, однако отказалась от предложенного способа передачи; затем стала требовать чеки и подтверждающие документы, хотя ей было известно, что значительная часть расходов в поездке оплачивалась наличными; относительно переданных товаров личного характера сначала говорила, чтобы я забрал вещи обратно, а позже заявила, что этих вещей у неё уже нет. Прошу оценить, можно ли данные обстоятельства использовать как подтверждение признания наличия имущественного вопроса / обязанности по возврату хотя бы части суммы. 4. Досудебная претензия Мной была направлена Барановой Е.А. письменная претензия с требованием добровольно вернуть денежные средства и стоимость переданного имущества в размере 1 250 евро по курсу Банка России на день оплаты. В претензии я ссылался на положения о неосновательном обогащении, в частности на ст. 1102 ГК РФ. В качестве реквизитов для возврата были указаны банковские реквизиты Потапцевой Полины Игоревны. Потапцева П.И. является моей сестрой. Она не участвовала в конфликте, не направляла Барановой Е.А. требований, угроз или сообщений. Указание её реквизитов было связано исключительно с технической возможностью получения перевода. 5. Ответ Барановой Е.А. В ответ Баранова Е.А. направила мне письмо-предупреждение, в котором обвинила меня, а также Потапцеву Полину Игоревну, в следующих действиях: преследование её, её семьи, друзей и коллег; кибербуллинг; угрозы; неправомерное обращение к её знакомым с вопросами о ней; распространение информации, порочащей её честь и достоинство; попытки сбора сведений о ней через знакомых, друзей, коллег; использование электронных средств связи для травли и запугивания; вымогательство по ст. 163 УК РФ. Также она указала, что может обратиться в правоохранительные органы по ст. 163 УК РФ, ст. 119 УК РФ, ст. 128.1 УК РФ, ст. 137 УК РФ и другим статьям, а также инициировать гражданский иск о защите чести, достоинства и деловой репутации. С указанными обвинениями я не согласен. Угроз насилия, угроз распространения сведений, требований под угрозой причинения вреда, кибербуллинга, травли или вымогательства я не совершал. Моя претензия носила гражданско-правовой характер и была связана с имущественным спором. 6. Важные обстоятельства по рискам После ухудшения отношений имели место отдельные контакты с лицами из её окружения, однако моей целью было не давление, не травля и не распространение сведений о её частной жизни, а попытка понять обстоятельства произошедшего и урегулировать ситуацию. После получения её письма-предупреждения я намерен прекратить любые личные контакты с ней, её родственниками, друзьями, коллегами и знакомыми. Дальнейшие действия хочу осуществлять исключительно в правовом поле через юриста. Прошу отдельно оценить риски по её обвинениям, в том числе по возможным заявлениям о вымогательстве, клевете, нарушении частной жизни и преследовании. 7. Имеющиеся материалы У меня имеются следующие материалы: переписка с Барановой Е.А.; текст моей досудебной претензии; её ответное письмо-предупреждение ; история сообщений; сведения о совместной поездке; возможные подтверждения расходов - бронирование гостиниц в Грузии; видеозапись разговора 6 апреля 2026 года по видеосвязи с её противоречивыми заявлениями; Прошу оценить допустимость и юридическую значимость этих материалов. 8. Что требуется от юриста Прошу дать правовую оценку по следующим вопросам: Есть ли перспективы гражданского иска о взыскании 1 250 евро или части этой суммы? Как правильнее квалифицировать требования: неосновательное обогащение, долг, компенсация расходов, возврат имущества или иная правовая конструкция? В какой суд следует подавать иск с учётом того, что я нахожусь в Литве, а ответчик — в России? Можно ли вести дело дистанционно без моего приезда в РФ? Какая доверенность потребуется от меня из Литвы? Какие доказательства нужно подготовить и как их лучше оформить? Как минимизировать риски в связи с её встречными обвинениями? Нужно ли направлять дополнительный ответ на её письмо-предупреждение? Возможно ли взыскать с ответчика расходы на представителя и госпошлину? Какова ориентировочная стоимость подготовки иска и ведения дела? Моя цель — не эскалация личного конфликта, а правовое разрешение имущественного спора и защита от необоснованных обвинений. С уважением, Виктор Потапцев
, вопрос №4981145, Виктор, Клайпеда
Добрый день. Хотела бы получить консультацию по вопросу возможного наследства, долевой собственности и переселения дома
Добрый день. Хотела бы получить консультацию по вопросу возможного наследства, долевой собственности и переселения дома под снос в Москве. Я являюсь гражданкой Республики Молдова. Мой сын Андрей также родился в Молдове. Сейчас ему 23 года, он постоянно проживает в Кишинёве. Мой первый муж был гражданином Российской Федерации. На момент его смерти мы уже были официально разведены, развод был оформлен через суд в России. Наш общий сын Андрей получил российское гражданство в детстве на основании гражданства отца и был зарегистрирован по адресу квартиры в Москве, где проживал его отец. Во время пандемии COVID-19 мой бывший муж умер. После его смерти никаких действий по оформлению наследства со стороны Андрея не предпринималось. В наследство он не вступал и к нотариусу не обращался. При этом мне неизвестно: * открывалось ли наследственное дело; * кто именно вступил в наследство; * сохранились ли какие-либо права Андрея как наследника первой очереди; * имеются ли у него в настоящее время права собственности на квартиру или долю в ней. У бывшего мужа на момент смерти были также вторая жена и дочь от второго брака. Кроме того, в квартире проживали родители моего бывшего мужа — отец и мать Андрея. В прошлом году умер дедушка Андрея. Со слов родственников, дедушка якобы оформил передачу своей доли квартиры Андрею. Однако у нас нет документов, подтверждающих это, и мы не знаем: * было ли составлено завещание; * был ли договор дарения; * была ли фактически зарегистрирована передача права собственности. Недавно стало известно, что дом, в котором находится квартира, подлежит сносу (либо участвует в программе реновации), и собственников планируют переселять в новое жильё или выплачивать компенсацию. В связи с этим прошу проконсультировать по следующим вопросам: 1. Как установить, есть ли у Андрея какие-либо права на данную квартиру? 2. Можно ли дистанционно получить сведения из ЕГРН о текущих собственниках и долях? 3. Можно ли установить, открывалось ли наследственное дело после смерти его отца и дедушки? 4. Возможно ли спустя несколько лет восстановить наследственные права, если Андрей не вступал в наследство после смерти отца? 5. Если дедушка действительно оставил долю Андрею, как это можно проверить? 6. Какие права будут у Андрея в случае, если он окажется собственником доли в доме, который подлежит сносу? 7. Требуется ли его личное присутствие в России или все вопросы можно решить через представителя по доверенности? 8. Может ли адвокат полностью представлять его интересы в России? 9. Какие документы необходимо собрать для проверки ситуации? 10. Если Андрей имеет или получит право на долю в новой квартире либо на денежную компенсацию, сможет ли он впоследствии продать свою долю или недвижимость? Буду благодарна за оценку ситуации и рекомендации по дальнейшим действиям.
, вопрос №4980344, Регина Лабурина, г. Москва
Какое нюансы стоит учесть и какие нужны мне документы?
Работаю по срочному трудовому договору с 1ого Августа 2025, который продлевался несколько раз через прекращения (увольнения). С 01.08 по 31.10.25, с 31.10.25 по 31.12.25, сейчас действующий срочный договор с 13.01.26 по 31.12.26. Однако я беременная и в январе встала на учет, роды в Августе, меня просят поработать в период моего отпуска по БиР. То есть отказаться от выхода в о пуск по уходу за ребенком в 30 недель, это 15.06.26, сдвинуть срок до июля-августа. Была госпитализирована по неотложке и была на больничном с 10.04.26 по 23.04.26. Работодатель при этом утверждает что в декабре договор будет расторгнут (когда я буду в отпуске по уходу за ребенком), но тогда я потеряю все выплаты как трудоустроенная мать с ребенком и смогу претендовать только на 10-20 тыс руб, как не работающая мать. Более того видела в интернетах, что недавно вышло постановление, которое обязывает работодателя трудоустраивать на постоянную основу сотрудников работающих по ГПХ более года. Учитывая мои сроки работы, могу ли я претендовать на трудоустройство на постоянной основе и если да, то до какого срока мне необходимо работать (не выходя в отпуск по уходу за ребенком) чтобы точно меня были обязаны трудоустраивать? Какое нюансы стоит учесть и какие нужны мне документы?
, вопрос №4979972, Море, г. Краснодар
200гк Или есть какое то другое правило когда можно определить начало срока исковой давности?
Здравствуйте.помогите определить начало срока течения исковой давности поручительства.договор поручительства заключен 20.01.21 как и основной договор займа. 19.01.23 заёмщик внёс последний платеж по кредиту и больше не платит .через год начал процедуру банкротства и в конечном итоге обанкротился. 10.04. 23 поручителю прислали требование о досрочном погашении задолженности . В договоре поручительства не сказано в течении какого времени должно быть направлено требование .сказано только :в случае отсутствия денежных средств ,необходимых для исполнения обязательств заёмщика по кредитному соглашению в дату наступления в случае неисполнения обязательства,исполнение обязательств по договору осуществляется поручителем путем перечисления по письменному требованию банка в течении 3х рабочие дней с даты направления банком такого требования .иск в суд подан 17.04.26 Когда начинает течь срок исковой давности .договор поручительства солидарный 1 Когда заёмщик перестал вносить очередной платеж то есть с 21.02.23 бан узнал что нарушено его право 2 когда было направлено требование то есть с 10.04.23 когда банк узнал что нарушено право ст.200гк Или есть какое то другое правило когда можно определить начало срока исковой давности ?
, вопрос №4979437, Александр, г. Кузнецк
Дата обновления страницы 17.06.2026