8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Как я это должна оформлять в договоре с клиентом?

Мне нужно понимать, как мне закладывать историю с НДС.

То есть у нас до 20 миллионов мы НДС не платим, а после 20 платим. Поэтому если договор долгоиграющий на год, например, И я понимаю, что там какая-то часть НДС попадет, ну какая-то часть суммы попадает под НДС. Как я это должна оформлять в договоре с клиентом?

, Мария, г. Москва
Дмитрий Дубов
Дмитрий Дубов
Юрист, г. Москва

Здравствуйте.

Если Вы говорите о РФ и об УСН в 2026 году, то логика такая: пока доходы не превысили 20 млн руб., действует автоматическое освобождение от НДС, а если порог превышен, обязанность по НДС возникает с 1-го числа следующего месяца. При этом плательщик УСН может применять либо общие ставки НДС, либо специальные ставки 5% или 7% по правилам НК РФ.

В договоре это лучше прописывать сразу, а не потом допсоглашением. Ключевой риск в том, что изменение Вашего налогового режима само по себе не дает права в одностороннем порядке увеличить цену. Если в договоре это заранее не урегулировать, есть риск, что НДС придется платить из уже согласованной цены. ФНС в методических разъяснениях прямо исходит из того, что если стороны не согласовали изменение цены длящегося договора, то цена считается включающей НДС. Этот подход согласуется и с гражданско-правовой практикой: изменение цены возможно по соглашению сторон, а не автоматически из-за смены налогообложения.

Оптимально закладывать в договор одну из двух моделей: 1. цена без НДС до момента возникновения обязанности по его уплате, а с даты возникновения такой обязанности цена увеличивается на сумму НДС по ставке, установленной законом и применяемой исполнителем; 2. цена является твердой и, если в период действия договора у исполнителя возникает обязанность по НДС, НДС уплачивается исполнителем из согласованной цены.

Для исполнителя безопаснее первый вариант, потому что он заранее снимает спор о доплате. 

Для договоров с поэтапной оплатой лучше еще отдельно указать, что НДС определяется на дату каждой конкретной реализации, а не на дату подписания договора. Это важно, потому что при превышении порога в середине года НДС возникает не на весь год задним числом, а только по операциям с 1-го числа месяца, следующего за месяцем превышения.

Если ответ был Вам полезен, пожалуйста, поставьте ему “+”.

Если понадобится более подробная помощь по ситуации или подготовка документов, Вы можете обратиться ко мне в чат для индивидуального сопровождения на коммерческой основе.

0
0
0
0
Похожие вопросы
1350 ₽
Приватный вопрос
Трудовое право
Вопрос - какой я могу заключить с ними договор (я как ИП они как самозанятые или физ лицо)?
Приватный вопрос.
, вопрос №4890297, Анна, г. Москва
Налоговое право
Налоговая из-за не сданной во время декларации по УСН поставила ИП на ликвидацию, узнали мы об этом не сразу
Налоговая из-за не сданной во время декларации по УСН поставила ИП на ликвидацию, узнали мы об этом не сразу, декларации сдали и налоговая их приняла, но ликвидацию не прекратила, теперь сказали что нужно.оплатить налоги. Сумма налогов большая и сразу я закрыть я ее не смогу потребуется како-то время, Сказали, что еще можно написать аппеляцию-возражение о том что не скогласны с ликвидацией, но остался один день не факт что ее примут и ликвидация прекратиться. Из этого у меня вытекает вопрос - если у нас ликвидирую ИП как быть с выставлением актов для клиентов за уже оплаченную и сделанную работу, сможем ли мы это сделать и будут ли они иметь юридическое основании для клиентов? Счета выставлены и оплачены раньше срока ликивдации или вов время процедуры. В данный момент налоговая даже заблокировала счет и я не могу уже 2 дня получать оплату
, вопрос №4890635, агенство Интернет, г. Москва
Защита прав потребителей
По условиям рассрочки при оплате в течение 4х месяцев сумма рассрочки должна была составить 140286 руб
Между мной и ООО «МК-Мобайл» 22.11.2025 года был заключен договор, в рамках которого был оплачен тур на 7 ночей в ОАЭ в Банке горящих туров в размере 140286 руб. в рассрочку на 4 месяца с беспроцентным периодом. Согласно договору № 4001792958 до 22.03.2026 я должен вернуть эту сумму без процентов. На момент одобрения заказа на странице заказа был указан график платежей, разбитый до 22.11.2026, с которым я был не согласен, т. к. по условиям рассрочки при оплате в течение 4х месяцев сумма рассрочки должна была составить 140286 руб. Однако, по предоставленному мне графику платежей, сумма составляла 320067,12 руб., с ежемесячными платежами 26672,26 руб. Сотрудник убедила меня в том, что только при подтверждении заявки сумма изменится до 140286 руб. и появится новый график платежей со сроком до 4 месяцев. После подтверждения заявки график платежей не изменился, также в сумму были включены услуги страхования смс-уведомления, о которых я не был заранее предупрежден. Я написал два заявления на отключение страховки и на отключение смс-информирования. Но итоговая сумма платежа в личном кабинете всегда была разной и никогда не составляла 140286 руб. и платежи были разбиты на 12 месяцев по 19967,37 руб. и тем самым включали услуги вознаграждения поверенного и страхования. Тем самым меня обманули, не изменив мне график платежей. Так как по договору оплата заказа происходит согласно Графику платежей, расположенному в Личном кабинете Клиента, по какому графику я должен оплачивать заказ я не знал и уже не понимал, точно ли я оплачиваю заказ вашей организации (телефон горячей линии был недоступен, телефоны менеджеров, с которыми я заключал договор, тоже были не действительны). Сотрудники ООО «МК-Мобайл» говорят, что я нарушил условия договора и требуют оплаты суммы с учетом вознаграждения поверенного, хотя льготный период еще не закончился, сумма заказа растет ежедневно. Законны ли их действия, и могу ли я подать жалобу в прокуратуру или заявление в суд, чтобы мне вернули обещанные условия по моему индивидуальному заказу?
, вопрос №4890579, Игорь, г. Москва
Лицензирование
Какие законы или статьи указывают на то кто этим может заниматься вообще
Добрый день, подруга открыла ИП и оказывает консультации по получению сертификации добровольной и обязательной , декларации, отказным письмам, на различные товары. Осуществляет продажу услуг по телефону и почте заказчикам, далее оформляет договор на оказание услуг и отправляет в лаболаторию уже сам заказ. Из лаболатории сертификат/ декларацию получает заказчик. Вопрос при найме меня на работу я переживаю о законности такого рода деятельности без аккедитации / лицензии и т. Д. В виду того, что я буду консультантом в этой организации. Какие законы или статьи указывают на то кто этим может заниматься вообще. Спасибо большое за помощь.
, вопрос №4890403, Оля, г. Псков
Защита прав потребителей
Далее я связался с курьером, который мне скинул фото двери с букетом, но на фото была совсем другая дверь тоже этого номера
Добрый день, заказывал девушке на 8 марта цветы, через магазин https://omsk.flor2u.ru. Доставка курьером. Заказ был оплачен, и назначено время доставки 8 марта с 15.00 до 20.00. Я в сообщении в доставке просил позвонить на телефон девушки, если не возьмет, повесить букет на дверь ее квартиры. Так вот, после того, как букет был доставлен, его доставили на дверь, я связался с девушкой и сказал забирать сюрприз на двери, после чего она сказала там пусто. Далее я связался с курьером, который мне скинул фото двери с букетом, но на фото была совсем другая дверь тоже этого номера. Служба поддержки клиентов мне уже несолько дней утверждает одно и тоже, что доставлено по адресу. Я не знаю, что теперь делать, так как отлично знаю, что в этом доме нет такой двери и в целом подьезд другой.
, вопрос №4890319, Клиент, г. Москва
Дата обновления страницы 16.03.2026