Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
При продажи квартиры в Белоруссии я освобождена от налога продажи жилого помещения, имею разрешение на продажу квартиры от горисполкома
Я Гражданка РФ и имею вид на жительство в Республике Беларусь.
Получила 3/8 доли квартиры в наследсво от папы (дата смерти 21.07.2023) , 5/8 имеет моя недееспособная мама. При продажи квартиры в Белоруссии я освобождена от налога продажи жилого помещения, имею разрешение на продажу квартиры от горисполкома. Должна ли я платить налог в России от сделки и какие документы я должна предоставить в налоговую.
Вы обязаны задекларировать доход от продажи квартиры в Беларуси и уплатить НДФЛ в РФ, если на конец 2025 года будете налоговым резидентом РФ. Если станете нерезидентом — налог тоже платится, но по иным правилам и ставкам.
Ключевой критерий: налоговый статус на 31 декабря года продажи
От него зависят:
ставка налога;
право на вычеты;
порядок расчёта.
Вариант 1. Вы — налоговый резидент РФ (прожили в РФ ≥ 183 дней в 2025 году)
Ставка НДФЛ: 13 % (с суммы дохода от продажи).
Можно уменьшить доход на:
имущественный вычет — 1 000 000 руб. (если не использовали его по этой квартире ранее);
или на документально подтверждённые расходы наследодателя/ваше на приобретение (если есть договоры, платёжки и т. п.).
Срок подачи декларации: до 30 апреля 2026 года (за продажу в 2025 году).
Срок уплаты налога: до 15 июля 2 gef26 года.
Вариант 2. Вы — налоговый нерезидент РФ (прожили в РФ < 183 дней в 2025 году)
Ставка НДФЛ: 30 % (с полной суммы дохода от продажи, без права на вычеты и уменьшение на расходы).
Вычеты не применяются: нельзя использовать вычет 1 000 000 руб. и нельзя уменьшить доход на расходы.
Срок подачи декларации: до 30 апреля 2026 года.
Срок уплаты налога: до 15 июля 2026 года.
Важно: статус определяется на 31 декабря 2025 года. Даже если в момент сделки вы были в РФ, но к концу года стали нерезидентом, налог считается по ставке 30 %.
Какие документы подать в налоговую (ИФНС по месту регистрации в РФ)
Налоговая декларация 3‑НДФЛ (за 2025 год) — подаётся в электронном виде через «Госуслуги»/личный кабинет ФНС или на бумаге.
Паспорт РФ (копия).
Документы на квартиру:
свидетельство о праве на наследство (или выписка из реестра недвижимости Беларуси);
договор купли‑продажи (с переводом на русский язык, заверенным нотариально);
акт приёма‑передачи (если есть).
Документы о расчётах:
платёжное поручение, расписка покупателя, выписка из банка (с переводом на русский, заверенным нотариально).
Документы для уменьшения дохода (если резидент):
если используете вычет 1 000 000 руб. — просто указываете в декларации;
если уменьшаете на расходы — прикладываете договоры, квитанции, банковские выписки (с переводом).
Справка о налоговом статусе (по желанию) — подтверждает количество дней пребывания в РФ за 2025 год (например, билеты, регистрации, ВНЖ Беларуси с отметками о въездах/выездах).
ИНН (если есть).
Как подтвердить переводы и валюту
Если получили деньги в белорусских рублях (BYN) — пересчитайте в рубли по курсу ЦБ РФ на дату поступления средств.
Приложите банковские выписки с конвертацией (с переводом на русский, заверенным нотариально).
Где подавать
Через личный кабинет ФНС (рекомендуется — быстрее и без очередей).
Через портал «Госуслуги» (форма 3‑НДФЛ).
Лично в ИФНС по месту прописки (заранее запишитесь через сайт ФНС).
Через МФЦ (не во всех регионах; уточните заранее).
Важные нюансы
Двойное налогообложение: между РФ и РБ есть соглашение об избежании двойного налогообложения. Если вы заплатили налог в Беларуси, можете зачесть его в РФ (но только если ставка в РБ была ≥ 13 %). Для этого понадобится справка из белорусской налоговой.
Доля недееспособной мамы: если она тоже получает доход от продажи, за неё декларацию подаёт опекун (с разрешением органов опеки).
Разрешение горисполкома: приложите копию к документам — это подтвердит легитимность сделки.
Сроки: не пропускайте 30 апреля — иначе штраф (5 % от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки, минимум 1 000 руб.).
Что делать прямо сейчас
Соберите все документы по сделке (договор, платёжки, разрешение горисполкома).
Переведите их на русский и заверьте у нотариуса.
Определите свой налоговый статус на 31.12.2025.
Заполните 3‑НДФЛ (образцы есть на сайте ФНС).
Подайте декларацию до 30.04.2026 и уплатите налог до 15.07.2026.
Если нужны шаблоны декларации или помощь с расчётами — уточните, пришлю примеры.
Здравствуйте!
наследсво от папы (дата смерти 21.07.2023)
Срок владения считается со дня смерти. Без уплаты налога в РФ можно продать через 3 года (после 21.07.2026).
Ваш налоговый статус (резидент/нерезидент РФ) на конец 2025 года определяется по фактическому времени пребывания в РФ в течение календарного года (с 1 января по 31 декабря 2025).
Ключевое правило (ст. 207 НК РФ):
Если вы находились в РФ не менее 183 календарных дней в течение 2025 года — вы налоговый резидент РФ.
Если менее 183 дней — вы налоговый нерезидент РФ.
Документы, подтверждающие пребывание в РФ:
загранпаспорт с отметками пограничного контроля о въезде/выезде;
миграционная карта (если въезжали по ней);
табель учёта рабочего времени (если работаете в РФ);
справки из медучреждений, учебных заведений (если находились в РФ на лечении/обучении);
договоры аренды жилья в РФ;
квитанции об оплате услуг в РФ (ЖКХ, связь и т. п.).