И какие документы нужно будет предоставить банку при блокировке?

Здравствуйте!

какой код оквэд наиболее подходит для этой сферы? 

1. В отношении деятельности, связанной с куплей-продажей криптовалюты, обычно указывается код по ОКВЭД 62.09 «Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая».

https://www.regfile.ru/okved2/razdel-j/62/62.0/62.09.html

какие документы нужно будет предоставить банку при блокировке?

2. Проблема со 115-ФЗ у вас будет основная скорее всего.

Избежать её на 100% предприняв какие-то меры невозможно, но можно существенно уменьшить соблюдая инструкции ЦБ ( к примеру 16 МР).

Статьи 6 и 7  Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ предписывают, что бы банк применял меры контроля в отношении подозрительных операций по счету. 

В соответствии с  п. 2 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ, операция с денежными средствами подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физлицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Но при этом контролю подлежат и все прочие подозрительные операции.

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/92090ea7ec4b8b650767c3574b5483e5127baa30/

Согласно  п.14 статьи 7 вышеназванного закона, клиенты обязаны предоставлять банкам соответствующую запрашиваемую  информацию.

Таким образом, в соответствии со статьей 7 вышеназванного закона  вы обязаны будете ответить на запрос банка и представить запрашиваемые документы, а также соответствующие пояснения.

Пояснения излагаются в произвольной письменной форме с приложением документов (если таковые имеются).

То есть, сам перечень требуемых документов банк укажет в запросе при блокировке или до блокировки

3. Все остальные моменты по вашей ситуации, могут быть подробно разобраны отдельно в чате. При необходимости напишите мне в чат.

хочу легально заниматься деятельностью в сфере криптовалюты, какой код оквэд наиболее подходит для этой сферы?

 Здравствуйте.

Полностью легальной данная деятельность пока не является. В любом случае Вам придется до тех пор, пока операции с криптовалютой не будут выведены из числа подозрительных/сомнительных, опасаться блокировки счетов и прекращения с Вами договора банковского вклада со стороны банка.

Как избежать 115 фз? И какие документы нужно будет предоставить банку при блокировке?

Так что однозначно избежать блокировки вряд ли пока получится. 

Операции с криптой могут проводиться в рамках предпринимательской деятельности  с ОКВЭД 62.09. При этом отчетность будет зависеть от применяемого Вами налогового режима.

Что касается документов, то если криптовалюта куплена на централизованной бирже (Binance, Bybit, OKX и др.), то Вы можете предоставить выписки из личного кабинета биржи (история сделок, депозиты, вывод средств), подтверждение перевода денежных средств, документы, подтверждающие курс конвертации на момент сделки (например, данные с биржи или от сторонних источников, таких как CoinMarketCap).
При этом стоит отметить, что некоторые зарубежные биржи не предоставляют официальные выписки, оформленные в соответствии с российскими стандартами и это исключает возможность подтвердить ими легальность операции со всеми вытекающими из этого негативными последствиями.

 Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные правовые вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за персональной консультацией.

    Добрый день. 

     При операциях с криптовалютой Вам необходимо понимать следующие моменты.

     1.Налоги.

     С 1 января 2025 г. вступили в действие поправки в НК устанавливающие на уровне НК условия налогообложения при реализации криптовалюты. Обмен криптовалюты на фиат является ее реализацией. С указанного дохода — т.е. средств полученных  от ее продажи Вы обязаны оплатить налог. 

     Допустимые режимы для ИП и юр.лиц — ОСНО, УСН, ЕСХН. Расходы на приобретение криптовалюты  на  скажем том же УСН ( при режиме доходы уменьшаемые на расходы) и ОСН учитываются при предоставлении.их  документального подтверждения. 

     При этом для ИП и юр.лиц  существует еще целый ряд нюансов при совершении сделок с криптовалютой, однако реализовывать криптовалюту применяя УСН возможно. Мы с моими клиентами проводили доход от операций с криптовалютой в рамках УСН. Претензий ФНС это не вызывало. 

     Допустимый режим для физ.лиц — НДФЛ, с возможностью снижения  налогооблагаемого дохода на сумму расходов на приобретение криптовалюты. Налоговые ставки — 13% с сумм доходов до 2.4 млн.руб. и 15% с сумм превышения — ст. 224 НК. 

     При этом доход образуется при каждом отчуждении криптовалюты -вывод в фиат, либо перевод в другой актив( по аналогии со своповскими операциями). 

     Если занимаетесь арбитражем криптовалюты на постоянной основе необходимо регистрировать ИП.  Используемый моими клиентами ОКВЭД — 62.09

     Транзакции в рамках предпринимательской деятельности для ИП в силу Инструкции БР 204-И должна происходить на расчетный счет  ИП.

     2. 115-ФЗ.

    Но основная Ваша проблем  все же  в другом. Существует позиция ЦБ по обороту криптовалюты,  выраженная еще в Информации БР от 27 января 2014 года 

Банк России предупреждает, что предоставление услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Далее было еще несколько подобных писем.

     Более того, в силу Указания БР № 5599- У от 20.10.2020 о внесении изменений в  Положение ЦБ 375-П   сделки с криптовалютой  вынесены отдельным пунктом, в качестве  операций вызывающих сомнение и подозрение в легальности, что является прямым основанием для блокировки банковского счета

11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют.

       Ну и те же методические рекомендации  ЦБ  16-МР от 06.09.21 г. и ряд последующих. Т.е. ЦБ однозначно против криптовалют, а банки прислушиваются прежде всего именно к ЦБ.  Поэтому, если в банке будет выяснено, что транзакции  связаны с операциями с криптовалютой,  Вы с огромной вероятностью  столкнется с блокировкой счета по 115-ФЗ.

       От рисков блокировок  даже при регистрации ИП или юр.лица и оплате налогов Вы не уйдете.  

      3.Отдельным моментом выступают риски в рамках валютного законодательства при сделках с криптовалютой совершаемых с нерезидентами, с обязанностью соблюдения как 173-ФЗ, так и Инструкции БР 181-и

      На настоящий момент в РФ  нет полностью «белых» и безрискованных вариантов  по  любым операциям связанным с криптовалютой именно из за рисков по 115-ФЗ,   в связи с чем необходимо строить схемы  со снижением этих  рисков. Они возможны, но  требуют   обсуждения массы нюансов и деталей.  

      Все остальные  моменты, касающиеся построения схем  реализации криптовалюты с оптимизацией налогов и минимизацией рисков по 115- ФЗ  могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев