Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

Скажите, пожалуйста, можно ли в 2024 году физическому лицу подать декларацию 3 НДФЛ, заявив в ней к вычет по имущественному налогу-была куплена квартира в ипотеку (в 2024 году)

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, можно ли в 2024 году физическому лицу подать декларацию 3 НДФЛ, заявив в ней к вычет по имущественному налогу-была куплена квартира в ипотеку (в 2024 году). При условии, что в 24 году у физлица не было доходов, облагаемых по ставке 13%. Физлицо является ИП без сотрудников. (платит за себя только страховые взносы). В 2023 году у данного физлица были доходы от продажи квартиры. И была подана декларация 3 НДФЛ. При составлении декларации был учтен вычет в размере 1 млн руб, и уплачен налог на доходы 13%.

06 апреля 2025, 13:47, Елизавета Бочарова, г. Москва

декларация 3 НДФЛ 3 ндфл вычет декларация ип квартира ндфл

Николай Ткач

Юрист, г. Санкт-Петербург

Здравствуйте!

Да, в 2024 году можно подать декларацию 3-НДФЛ и заявить имущественный вычет по ипотечным процентам и стоимости квартиры, даже если в этом году не было доходов, облагаемых 13%.

Подать декларацию можно, но вернуть налог в 2024 году не получится из-за отсутствия облагаемых доходов. Остаток вычета сохранится для будущих периодов.

06 апреля 2025, 14:04

Елизавета Бочарова

Клиент, г. Москва

Спасибо! То есть чтобы получить вычет, нужно продать какое-то имущество.

06 апреля 2025, 14:20

Андрей Бакшанов

Юрист, г. Архангельск

Здравствуйте, Елизавета!

Короткий ответ: подать можете но получить возмещение нет.
Нет, в 2024 году вы не сможете получить возмещение имущественного вычета (ни за покупку квартиры, ни за проценты по ипотеке), если у вас нет доходов, облагаемых НДФЛ 13%.

Но вы можете перенести остаток вычета на будущие годы, когда появятся такие доходы.

1. Почему нельзя получить вычет в 2024 году?
Имущественный вычет (ст. 220 НК РФ) — это возврат уже уплаченного НДФЛ (13%).
Если в 2024 году у вас не было налогооблагаемых доходов (зарплата, аренда, продажа имущества и т. д.), то нечего возвращать.
Доходы ИП на УСН/патенте/ЕСХН не облагаются НДФЛ 13% (они платят налог по спецрежиму).

2. Что можно сделать?
Перенести вычет на будущие годы
Вычеты не сгорают и могут применяться, пока не будут использованы полностью.

Какие вычеты у вас есть:

За покупку квартиры – максимум 260 тыс. руб. (13% от 2 млн руб.).
За проценты по ипотеке – максимум 390 тыс. руб. (13% от 3 млн руб.).
Когда можно будет получить:

Если в 2025 году у вас появятся доходы с НДФЛ 13% (например, сдадите жильё в аренду или устроитесь на работу), вы сможете подать 3-НДФЛ за 2025 год и вернуть налог.
Альтернативные варианты
Если у вас есть официальная зарплата (например, по совместительству), можно оформить вычет у работодателя.
Если продадите имущество (квартиру, машину) с доходом, облагаемым НДФЛ, можно зачесть вычет.

3. Нужно ли подавать 3-НДФЛ в 2024 году?
Да, если хотите зафиксировать право на вычет (чтобы потом переносить остаток).
Но возврата денег не будет, так как налог не уплачивался.

С Уважением, юрист Бакшанов Андрей Сергеевич

06 апреля 2025, 14:34

Похожие вопросы

Жилищное право

Существуют ли какие то госпрограммы, в которых можно получить финансовую поддержку?

Доброго дня! Я являюсь вдовой с двумя несовершеннолетними детьми ( 12 и 10 лет). Трудоустроена ( учитель), пенсию от государства получаю. В моей и детей есть собственность ( квартира), разделенная на доли. К сожалению, проживать с детьми там не можем тк необходимо закончить косметический ремонт. Квартира была куплена в старом фонде и потребовала изначальных капитальных вложений. Чтоб закончить ремонт и обустроить мебелью квартиру мне необходимо 2 млн. рублей. Существуют ли программы от государства для родителей -одиночек, чтоб снижить процент по выплатам , если брать кредит у банка? Какой кредит лучше брать? Существуют ли какие то госпрограммы, в которых можно получить финансовую поддержку? Мне 42 года. Спасибо

08 февраля, 11:18, вопрос №4850480, Александра, г. Санкт-Петербург

2 ответа

Налоговое право

Как поступить в данном случае, подскажите пожалуйста?

Добрый вечер! Была куплена квартира у мамы. Далее была подана декларация на вычет. Одобрили в 2022г и выплатили 28.500. В 2026 г. Была повторно оформлена декларация. Но отказали, ссылаясь на то, что с 2012 г.налог на покупку у родственников не распространяется. Теперь с меня требуют вернуть эти 28.500. Но моей же вины нет, я и знать незнала об этом! Как поступить в данном случае, подскажите пожалуйста?

06 февраля, 20:09, вопрос №4849248, Марина, г. Москва

2 ответа

Заключение и расторжение брака

И придется ли подавать новое заявление или можно просто перенести дату?

Здравствуйте, у нас подано заявление в загс на 28 марта регистрация брака, но парня моего задержали и он подписал контракт на сво сразу же, скажите, можно ли расписаться раньше назначенной даты, так как парень может скоро уехать на войну? И придется ли подавать новое заявление или можно просто перенести дату??

06 февраля, 06:55, вопрос №4848387, Анастасия, г. Москва

1 ответ

Семейное право

Как это может повлиять на делёж квартиры?

Добрый день. Находимся с женой в плохих отношениях. Так сложилось. Она собирается подать на алименты в браке, якобы я не содержу ребенка (возраст 9 лет). Огромную роль играет ее мать, меня ненавидит. Она не слушается. Есть совместная квартира с женой, брали в ипотеку в браке 7 лет назад. В равных долях по 1/2. Однако платил по ней платежи я один. Год назад ипотеку погасил я. Досрочно. Как быть в такой ситуации. Знаю что алименты присудят, так как суд встаёт обычно на сторону женщин в данном вопросе. Могу обжаловать в 10 дневный срок. Но будет ли толк? Ребенка я содержал, содержу, покупал ему технику, мебель в комнату, игрушки. Платил за садик, когда он ещё не ходил в школу. Жена таким образом хочем меня наказать рублём, чтоб отчислялись ей алименты. Вопрос в том, смогу ли я что-то сделать в данной ситуации и могу ли я как то отбить половину платежей по ипотеке, которые я вносил 7 лет. Платежи по карте моей были, с моей зарплаты. И что по алиментам, удастся ли их отменить? Хотя бы до развода. Он будет, вопрос недолгого времени. Больше волнует именно вопрос с ипотечными взносам. Ещё момент, один раз мне помог мой отец, внёс значительную сумму в досрочный платёж, но это было в первой ипотеке, тоже совместной долевой. Ту квартиру мы продали. Взяли вторую ипотеку. Но платеж отца, его деньги перенеслись на покупку новой квартиры, этой. Как это может повлиять на делёж квартиры? Ребенок только прописан, в покупке квартиры не участвовал, имею ввиду маткап и прочее.

05 февраля, 19:23, вопрос №4848075, Игорь, г. Краснодар

1 ответ

Налоговое право

Составлял очередную декларацию для имущественного вычета по ипотеке - в данном случае за 2024 год - и после

Здравствуйте. Составлял очередную декларацию для имущественного вычета по ипотеке - в данном случае за 2024 год - и после заполнения всех строк на стадии "возврат переплаты" появилось сообщение: "у Вас нет доступной переплаты". Подскажите, пожалуйста, в чём может быть причина, ведь всё заполнял как и в предыдущие годы (21, 22, 23), когда успешно возвращал 13% из уплаченных процентов по ипотеке.

05 февраля, 02:30, вопрос №4847164, Никита Зеленов, г. Обнинск

2 ответа