Какие методы предпроверочного анализа используются налоговыми органами

Доброй ночи!
Запрос выписок в банках по счетам налогоплательщика и его контрагентов. Также изучается бухгалтерская и налоговая отчётность контрагентов, чтобы определить, выводятся ли через них деньги. 
Допросы должностных лиц контрагентов, а также лиц, связанных с изучаемой компанией: её директора, главного бухгалтера, нынешних и бывших сотрудников, а также родственников. 
Запрос в банках информации о представителях налогоплательщика и его контрагентов. Речь идёт не обо всех контрагентах, а лишь о подозрительных (потенциально подконтрольных). В ходе процедуры инспекторы запрашивают сведения о личности лиц, участвовавших в открытии расчётных счетов, лиц и/или имеющих право распоряжаться деньгами, а также данные таких представителей: контактные телефоны, IP и MAC адреса устройств, с которых они управляют счетами. 
Автоматизированный анализ с помощью специальных программ, например СУР АСК НДС-2. На основании бухгалтерской и налоговой отчётности налогоплательщиков система автоматически распределяет их на три группы: с низким налоговым риском, с высоким налоговым риском и со средним налоговым риском. 34
Результат предпроверочного анализа оформляется в виде письменного заключения, в котором подробно расписывается финансово-хозяйственная деятельность налогоплательщика