• Пояснения о целях и экономическом смысле операций по списанию денежных средств в пользу 3-х лиц, в т.ч

Question

Мы обнаружили подозрительные операции по вашему счету. Согласно рекомендациям ЦБ, вам необходимо предоставить уточнения по некоторым банковским операциям и документы, которые подтвердят происхождение средств. До 02.05.2023 пришлите в ответ на это письмо: • Документ, подтверждающий ваш доход. Например, справка 2-НДФЛ, декларация о доходах 3-НДФЛ, документы, подтверждающие продажу имущества или другие документы. • Пояснения о целях и экономическом смысле операций по поступлению и списанию денег по счету в Тинькофф за последние 3 месяца. • Документы, обосновывающие поступления денег от SBOL, а также через Систему быстрых платежей (СБП). • Пояснения о целях и экономическом смысле операций по списанию денежных средств в пользу 3-х лиц, в т.ч. в отношении Смутин Максим Александрович, Русаев Дмитрий Владимирович, Мухаммедов Овез, Харитонова Виктория Александровна, Шестаев Николай Михайлович. Если вы не предоставите необходимую информацию, мы ограничим отдельные виды операций по вашему счету. Мы запрашиваем документы на основании 115-ФЗ.

Евгений Беляев · Answer

Добрый день. Банк вправе в полном соответствии с требованиями статей 6 и 7 115-ФЗ запросить документы и пояснения по транзакциям по счету, Вы же в соответствии со статьей 7 указанного закона обязаны представить пояснения и запрошенные имеющиеся документы. Дать какие то конкретные рекомендации относительно стратегии поведения возможно лишь после анализа требования банка, Ваших транзаций и пояснений что Вы уже дали( если давали), и это возможно лишь в рамках полноценной услуги в чате. Сейчас же можно сказать лишь одно — Вы должны в рамках статьи 7 115-ФЗ предоставить запрашиваемые банком пояснения и документы. При этом не стоит сообщать о транзакциях связанных с зарубежными онлайн казино, криптовалютой и связанных с предпринимательством С точки зрения банка это нарушение законов. Так же не стоит закрывать счет, дабы не попасть под риски внесения в черные списки ЦБ, что вызовет вопросы от других кредитных учреждений. Все остальные моменты, в том числе стратегия поведения с банком могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер) С уважением Евгений Беляев

Евгений Каргапольцев · Answer

Максим, добрый день. Полагаю, Вам следет в первую очередь исходить, не из вопроса о налогах Вопрос — какие переводы и поступления денежных средств (на каких основаниях ) не облагается налогами и не являются комм. деятельностью Понятия коммерческой деятельности в законодательстве нет. Насколько я понимаю, запрос Вам поступил по операциям по счету физического лица. В соответствии со ст.2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Главным признаком предпринимательства является направленность действий гражданина на систематическое получение прибыли. Вообще, чтобы составлять ответ на полученный Вами запрос, следует исходить столько не от самого запроса (они в общем-то однотипны), а от фактических обстоятельств, в частности того, что конкретно видит банк касаемо операций по счету и того, что может быть предоставлено Вами и что может быть установлено еще. Общий перечень доходов физ.лица, не подлежащих налогообложению по именован, как указал уже коллега, в ст.217 НК РФ.