8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
800 ₽
Вопрос решен

И какие возможны последствия, если этого не сделать?

Добрый день, такая ситуация: есть купон, полученный за рубежом в иностранном брокере. С него уже удержан налог (там), т.е. здесь уплачивать ничего не нужно больше. Правильно ли я понимаю, что все равно нужно заполнить 3НДФЛ и указать там этот доход? И какие возможны последствия, если этого не сделать?

, Карина, г. Москва
Андрей Власов
Андрей Власов
Юрист, г. Апатиты
Эксперт
Правильно ли я понимаю, что все равно нужно заполнить 3НДФЛ и указать там этот доход? И какие возможны последствия, если этого не сделать?

Карина, добрый день! Полученный доход не обязательно отражать в налоговой декларации если ндфл с него был удержан налоговым агентом ( п. 4 ст. 229 НК РФ). Но это правило актуально, если речь о российском налоговом агенте (напр. брокере). Если налог с дохода от иностранной цб был удержан иностранным брокером, а освобождения от ндфл для такого дохода не предусмотрено соглашением об избежании двойного налогообложения, то для зачета налога, удержанного в другой юрисдикции необходимо отражать его в декларации ( ст. 232 НК РФ). Если же ндфл был удержан российским брокером, то полученный доход не требуется отражать в декларации.

0
0
0
0
Денис Богданов
Денис Богданов
Юрист, г. Москва

Добрый день!
1) Если выплата купона произошла по облигациям иностранного эмитента (скорее всего, так и есть), то необходимость уплаты налога с купона в РФ зависит от налогового статуса физического лица- получателя купона. Если по итогам налогового периода, в котором был получен купон, получатель не признается налоговым резидентом РФ, то  данный доход получен от источника за пределами РФ и не подлежит обложению НДФЛ в РФ.

Если купон получен налоговым резидентом РФ, то необходимо задекларировать доход в РФ и уплатить налог самостоятельно по ставке 13% (15%- с суммы превышения 5 млн. руб.). При этом физлицо вправе в декларации 3-ндфл отразить к зачету налог, удержанный у источника (при условии наличия соглашения об избежании двойного налогообложения между РФ и страной, где был удержан налог) согласно нормам ст. 232 НК РФ. К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие уплату налога у итсочника за пределами РФ.
2) Если выплата купона произошла по облигациям российского эмитента (маловероятный сценарий), то скорее всего российский налог был удержан российским депозитарием при выплате купона (на основании ст. 226.1 НК РФ).

0
0
0
0
Карина
Карина
Клиент, г. Москва
У меня как раз ОФЗ (эмитент МинФин), но купленные в евроклире через иностранного брокера. И купон перечислен зарубежному брокеру. Соглашение об избежании двойного налогообложение вроде действует (Кипр).

Отвечу в чате в ближайшее время.

0
0
0
0
Виктор Усольцев
Виктор Усольцев
Юрист, г. Москва

Здравствуйте!

Да, если вы являетесь налоговым резидентом РФ, то вы обязаны уведомить ФНС о получении дохода за границей и заполнить 3-НДФЛ.

Согласно статье 208 НК РФ, налоговый резидент РФ обязан указать в декларации все доходы, полученные за пределами РФ, за исключением доходов, которые на основании налогового законодательства РФ не облагаются налогом на доходы физических лиц.

Также согласно статье 117 НК РФ, за несоблюдение порядка представления налоговой декларации может быть наложен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога.

Поэтому, если вы не укажете доход в налоговой декларации, то вам может быть наложен штраф.

0.00% Осталось:
0
0
0
0
Карина
Карина
Клиент, г. Москва
Т.е. штраф 0р, я правильно поняла? Так как налог уплачен там? Или здесь меня могут оштрафовать на 13-15%, которые нужно было уплатить и потом нужно будет доказывать, что я их уплатила там?

Да, если уведомили, то ничего не будет, если нет, то штраф

0.00% Осталось:
0
0
0
0
Похожие вопросы
Таможенное право
И какие последствия, если отразим краткое наименование без длины, не как в ТД?
Здравствуйте, уважаемые эксперты!  Самостоятельно импортировали товар у поставщика из Китая, в Таможенной декларации указаны наименования , которые отличаются от нашей номенклатуры при реализации товара. Например, в ТД указано наименование " Застежка молнии 90 см" . Можем ли мы при постановке на приход импортного товара и дальнейшей реализации указывать наименование краткое , без указания длины 90 см, так как в контейнере разные размеры молнии и в Таможенной декларации указали один размер 90 см, можно ли указать кратко "Застежка молнии"? И какие последствия , если отразим краткое наименование без длины , не как в ТД?
, вопрос №4864346, Светлана, г. Москва
Гражданское право
Возможна ли перспектива взыскания процентов по ст
Здравствуйте. Прошу дать правовую оценку моей ситуации и перспективам спора в арбитражном суде. Я являюсь самозанятой (НПД). 10 января 2026 года между мной и ООО был заключен договор возмездного оказания услуг (маркетинговое продвижение SaaS-сервиса). Условия договора: • фиксированное вознаграждение — 50 000 руб./мес.; • оплата до 15 числа месяца, следующего за отчетным; • предусмотрен испытательный период; • при досрочном расторжении — оплата фактически оказанных и документально подтвержденных услуг пропорционально отработанному времени; • исполнитель не несет ответственности за недостижение финансовых KPI. Фактически услуги оказывались с 12.01.2026 по 13.02.2026. Выполнено: • аудит проекта; • анализ ЦА; • разработка контент-планов; • публикации; • запуск тестовой рекламной кампании (именно тест гипотез, что отражено в переписке); • настройка счетчика Метрики; • подготовка отчетов; • подбор инфлюенсеров; • рабочая таблица и переписка по блогерам. Все материалы направлялись заказчику, отчеты принимались без существенных возражений. 13 февраля заказчик уведомил о расторжении договора в испытательный период. Оплата произведена не была. После наступления срока оплаты заказчик начал заявлять: • о «неоказании услуг»; • о «некомпетентности»; • об «убытках» в размере 19 000 руб. рекламного бюджета; • обвинять меня в мошенничестве; • требовать дипломы, сертификаты и контакты других клиентов (что договором не предусмотрено); • направил проекты заявлений в прокуратуру. Досудебная претензия направлена 17 февраля 2026 г. Срок добровольного исполнения истекает 24 февраля. Заказчик: • отказался подписывать акт; • ранее в переписке писал, что «планировал заплатить частично»; • сейчас предлагает 0 рублей; • ссылается на Закон о защите прав потребителей (хотя договор заключен между ООО и самозанятой). Вопросы: 1. Правомерно ли применение Закона о защите прав потребителей к спору между ООО и самозанятым? 2. Достаточно ли для суда доказательств оказания услуг при отсутствии подписанного акта, если есть: • договор, • переписка, • отчеты, • файлы, • рекламный кабинет, • фактическое исполнение? 3. Может ли заказчик требовать дипломы и портфолио, если это не предусмотрено договором? 4. Можно ли квалифицировать его действия (отказ от оплаты при признании частичной готовности оплатить) как злоупотребление правом (ст. 10 ГК РФ)? 5. Насколько реальны его угрозы признания договора недействительным по ст. 179 ГК РФ? 6. Какие риски для меня существуют в случае подачи иска в арбитраж? 7. Возможна ли перспектива взыскания процентов по ст. 395 ГК РФ? Цель — взыскание 50 000 руб. и процентов, либо оценка разумного компромисса. Буду благодарна за объективную оценку перспектив.
, вопрос №4863915, Татьяна, г. Москва
Трудовое право
Что можно сделать и какие нужны документы для нормального увольнения?
Добрый день . Устраивался в фпк РЖД в 25 году . Мне дали подъёмные 30 тысяч рублей и отправили на обучение на две недели , но из них по факту были наверное только неделю , а так типо онлайн проходили инструктаж и отвечали на вопросы. Я отработал пол года и теперь хочу уволиться по состоянию здоровья так как оно из за работы стало хуже и появилась аллергия или на уголь или на жидкое мыло , а может и вместе пока не узнавал на что точно. Теперь же они говорят , что я должен буду выплатить им все расходы на меня . Это выходит что около сотки , хотя я вторые подъёмные. Не брал и не писал на них и правда в договоре написано ,что нужно год отработать но по состоянию здоровья я не смогу , а при трудоустройстве на мед осмотре меня и не кто не осматривал толком и не узнавал подробности , всё подписали формально , даже анализы не сдавал в самой больнице РЖД , хотя должен был сдавать кровь и ещё что то. Что можно сделать и какие нужны документы для нормального увольнения ?
, вопрос №4863497, Сергей, г. Москва
Усыновление, опека и попечительство
Какие могут быть последствия если уеду?
Здравствуйте! Мне 17 лет и я хочу жить отдельно из-за бесконечной опеки матери. Она категорически против моего переезда и грозится написать заявление в полицию если уйду. Я могу пойти против ее воли и уехать? Какие могут быть последствия если уеду?
, вопрос №4863341, Анастасия, г. Москва
Предпринимательское право
Какой вариант лучше, если я буду ИП?
Здравствуйте! Я планирую начать бизнес в сфере цифровых активов и хочу получить профессиональную консультацию по юридическим и налоговым аспектам. Заранее спасибо за помощь! 1. Суть проекта: Я хочу сдавать в аренду (за криптовалюту или фиатные рубли) уникальные NFT (невзаимозаменяемые токены), которые представляют собой «юзернеймы» (имена пользователей) в мессенджере Telegram. По сути, это передача права временного использования никнейма, оформленного как NFT, другому лицу за плату. 1) Законность деятельности: Насколько законна сдача в аренду NFT (цифровых активов) в России? Не будет ли это расценено как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации или как нарушение валютного законодательства (при расчетах в криптовалюте)? 2) Могу ли я официально сдавать NFT в аренду, будучи самозанятым (плательщиком НПД)? Подпадает ли этот вид дохода под определение «доход от использования имущества» для самозанятых? Или для этого вида деятельности обязательно нужно регистрировать ИП? 3) Планируемый доход на старте может быть небольшим, но есть потенциал роста. Лимит дохода для самозанятых — 2,4 млн в год (200 тыс. в месяц). Вопрос: Мне безопаснее сразу открыть ИП (например, на УСН 6%), или можно начать как самозанятый, а при приближении к порогу в 200 000 рублей в месяц закрыть самозанятость и открыть ИП? Не будет ли это считаться нарушением или дроблением бизнеса? 4) В будущем планирую нанять помощника. Как его официально оформить и платить зарплату, чтобы это было законно и с наименьшими налоговыми издержками? (Например: трудовой договор, договор ГПХ, самозанятый, ИП?). Какой вариант лучше, если я буду ИП? Расчеты с арендаторами планирую принимать в криптовалюте (USDT/TON) с возможным последующим выводом на карту РФ. Я нахожусь на территории РФ.
, вопрос №4863191, Алексей, г. Москва
Дата обновления страницы 24.04.2023