Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Стоимость товара+НДС, затем к общей сумме прибавить 6% - Или стоимость товара+6% +НДС Какой вариант верный?
Добрый вечер, подскажите, я являюсь ИП на 6%. Продаем товар компании ООО, которая просит Стоимость товара с НДС. Как посчитать налог 6%?
- Стоимость товара+НДС, затем к общей сумме прибавить 6%
- Или стоимость товара+6% +НДС
Какой вариант верный?
Если вы являетесь ИП, зарегистрированным на упрощенной системе налогообложения по ставке 6%, то вам необходимо учитывать налог на добавленную стоимость (НДС) при расчете стоимости товара, который вы продаете ООО.
В вашем случае, если ООО просит стоимость товара с НДС, то вам нужно рассчитать НДС и добавить его к стоимости товара, а затем применить налоговую ставку 6% к общей сумме. Формула для расчета будет выглядеть следующим образом:
Стоимость товара с НДС = Стоимость товара * (1 + ставка НДС) НДС = Стоимость товара * ставка НДС Итоговая сумма с налогом 6% = Стоимость товара с НДС + НДС + (Стоимость товара с НДС + НДС) * 6%
Например, если стоимость товара составляет 10 000 рублей, а ставка НДС 20%, то расчет будет следующим:
Стоимость товара с НДС = 10 000 * (1 + 0.2) = 12 000 рублей НДС = 10 000 * 0.2 = 2 000 рублей Итоговая сумма с налогом 6% = 12 000 + 2 000 + (12 000 + 2 000) * 0.06 = 14 320 рублей
Таким образом, вы должны выставить счет ООО на сумму 14 320 рублей.
Здравствуйте, Анатолий!
Никакой вариант не верный. Вы не являетесь плательщиком НДС. Потому и выставлять НДС ему не вправе. Вам надо открыть ООО или на кого другого второе ИП с НДС.
Не забудьте поставить оценку ответа.
Если Вам необходима дополнительная консультация либо помощь в составлении письменных документов, можете обратиться в мой чат, по правилам сайта услуги в чате платные.Всего доброго!
Добрый день, 6% — это ваш налог с дохода
НДС — это налог на реализацию товаров, работ и услуг, т.е. к своей цене вы прибавляете НДС
На счет вы получите свою обычную цену+НДС, соответственно, это будет ваш доход, с него и уплатите налог
вправе, п. 5 ст. 173, просто возврат применить не сможет
Анатолий, сумма НДС, полученная от покупателя в доходы и расходы не включаются. Т.е. из общей суммы надо вычесть сумму НДС, и полученную разницу умножить на 6%.
По общему правилу организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не являются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (НДС). Исключение составляют ситуации, прямо определенные налоговым законодательством.
Соответственно, указанные лица не исчисляют и не уплачивают НДС, не выставляют счета-фактуры, не ведут книги продаж и книги покупок. Тем не менее в некоторых случаях у них возникает обязанность платить сумму НДС и представлять налоговую декларацию.
На практике часто встречаются ситуации, когда продавцы, применяющие упрощенную систему налогообложения, по своему усмотрению или по просьбе покупателя выставляют счета-фактуры с выделением суммы НДС.
Выставление покупателю счета-фактуры с выделенным НДС (в том числе на сумму полученного аванса), влечет за собой предусмотренную п. 5 ст. 173 НК РФ, обязанность исчислить указанную в счете-фактуре сумму НДС, а также уплатить налог и представить в электронном виде декларацию по НДС.
Уплатить НДС и представить декларацию нужно не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором осуществлялись операции с НДС.
При этом, для возникновения обязанности по исчислению и уплате НДС при выставлении счета-фактуры налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения, не имеют значения факт оплаты налога покупателем, способы расчетов и количество выставленных счетов-фактур в налоговом периоде. Регистрировать такие счета-фактуры в книге продаж не нужно. Суммы НДС, полученные от покупателей по таким счетам-фактурам в доходы и расходы не включаются.
Следует обратить особое внимание на то, что возникновение обязанности по исчислению и уплате НДС при выставлении счета-фактуры налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения, не означает приобретение им статуса налогоплательщика НДС и права на применение налоговых вычетов.
Пунктом 1 ст. 171 НК РФ установлено, что такое право распространяется исключительно на налогоплательщиков НДС (Письма Минфина России от 11.01.2018 № 03-07-14/328, от 21.05.2012 № 03-07-07/53, п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33).
Следовательно, даже если налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения, выполнены все условия для применения налоговых вычетов (наличие счета-фактуры, первичных документов и принятие на учет товаров), он не может принять к вычету сумму налога. В противном случае возникают налоговые риски.
Если остались ещё вопросы — пишите, постараюсь ответить.