1. При оплате напрямую со счета ИП на карту физлица (фрилансера)
Александр
если Вы не их агент и фрилансеры не зарегистрированы в качестве ИП или не стоят на учете как самозанятые, то Вы в соответствии со ст.226 НК будете являться их налоговым агентом, а значит удерживать из их дохода НДФЛ и перечислять его в бюджет.
2. При переводе с ИП на собственную карту физлица в том же банке и переводе с карты на карту
Александр
не совсем понял (выделенное), но если речь о переводе со счета ИП на свой счет физ. лица, а затем с последнего уже фрилансеру, то ответ аналогичен на первый вопрос — Вы налоговый агент.
если речь о переводе между между собственными картами, то налога нет.
3. При переводе близким родственникам на их личные расходы (не касается фрилансеров)
Александр
со счета ИП лучше этого не делать, т.к. ФНС может решить, что это оплата физ. лицу, например за работу/услугу, и как следствие требовать уплаты НДФЛ со страх. взносами.
если сошлетесь на дарение, то опять же могут потребовать уплаты НДФЛ с суммы превышающей 4 000 рублей (п.28 ст.217 НК)
0
0
0
0
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
В дополнение к указанному коллегой добавлю следующее. Сам НДФЛ для Вас не столь критичен, поскольку он оплачивается из дохода получателя. При этом вне зависимости от того будете Вы налоговым агентом ( оплата Вами фрилансерам физ.лицам по договору услуг или выполнения работ), или не будете — агентская схема с фрилансерами физ.лицами ( в обоих случаях речь о резидентах РФ), у Вас возникает вопрос со страховыми взносами, которые Вы должны платить в обоих случаях. В первом случае — в силу прямой нормы НК. Во втором случае в силу - Письмо Минфина от 19.10.2018 г. № 03-15-06/75209( приведу его подробно)
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 419 Кодекса плательщиками страховых взносов признаются лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, в том числе организации и индивидуальные предприниматели.
Согласно пункту 1 статьи 420 Кодекса объектом обложения страховыми взносами для организаций и индивидуальных предпринимателей признаются выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования (за исключением вознаграждений, выплачиваемых лицам, указанным в подпункте 2 пункта 1 статьи 419 Кодекса): 1) в рамках трудовых отношений и по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ, оказание услуг;
Учитывая изложенное, если организация-агент производит выплаты физическому лицу в рамках его отношений с третьими лицами по договорам, указанным в пункте 1 статьи 420 Кодекса, то организация-агент является плательщиком страховых взносов с сумм данных выплат.
Т.е в агентской схеме Вы не являетесь источником выплаты. В связи с чем налоговым агентом по НДФЛ не будете. А вот страховые по мнению Минфина платить придется.
Второе направление рисков — 115-ФЗ, поскольку массовые выплаты физ.лицам рано или поздно вызовут вопросы у банка с риском блокировки счета.
Все остальные моменты, в том числе с рисками по 115-ФЗ могут быть детально разобраны в рамках полноценной услуги в чате.
Я резидент РФ(физлицо) и одновременно планирую иметь ИП в Армении(налог с оборота). В РФ мне нужно скорее всего, доход заносить и платить в 3-НДФЛ.
1. Возможно ли платить не со всего дохода ИП, а с прибыли, точнее учесть расходы?
2. Были ли такие кейсы?
3. Есть ли ГОСТ по виду документов, печати и так далее ?
4. Прибыль от иностранного ИП, может спокойно двигаться по личным счетам. Главное раз в год отчитаться по ним?
5. Стоимость услуги по помощи с заполнением декларации раз в год?
6. Заполняется в личном кабинете физлица элетронно?
7. Если я большую часть времени нахожусь в рф, могут ли доначислить дополнительные налоги. По статье 246.2 НК РФ?
, вопрос №5003065, Артём, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Я была самозанятой (НПД) и оказывала услуги ООО в 2023–2025 гг. Примерно 90% полученных от ООО денег — оплата за реально выполненные услуги, налог НПД по всем чекам уплачен. Около 10% (суммарно ориентировочно 1 000 000 руб. за три года) — платежи, которые по просьбе руководителя/представителя ООО оформлялись как оплата услуг, но фактически являлись «выводом» денег: я формировала чек НПД, деньги дальше передавались/обменивались/использовались, по моему пониманию, в личных интересах этого представителя. Изначально деньги у ООО — легальная выручка от реальных клиентов.
Важные уточнения:
- Я не была директором, учредителем, бухгалтером ООО, не организовывала схему и не привлекала других участников.
- О конкретной причине и правовом основании этих переводов (санкционировано ли это учредителями ООО или нет) я не знала — воспринимала происходящее как «серую схему» директора, а не как заведомое хищение у компании.
- В переписке есть формулировки вроде «вывести», «поменять», «крипта» и т.п., подтверждающие, что я понимала нетипичность части операций.
- Сейчас ООО пытается задним числом оформить/переподписать договоры и акты; я отказалась подписывать документы, не соответствующие реальности (включая факсимиле/подписи через Photoshop).
- Стало известно, что один из самозанятых, которому ООО не выплатило деньги, подал жалобу в ФНС — вероятно, это может стать триггером проверки практики компании с самозанятыми в целом.
Вопросы, на которые хотела бы получить консультацию:
1. Оценка вероятного развития событий: налоговая переквалификация (НПД → НДФЛ) по спорным 10%, штрафы, пени — по вашей практике, какой сценарий наиболее реалистичен и что можно сделать заранее для минимизации доначислений лично мне?
2. Реальный риск личной уголовной ответственности по ст. 198 УК РФ с учётом того, что расчётная недоимка значительно ниже порога крупного размера.
3. Риск быть признанной пособником (ст. 33 УК РФ) к возможному хищению/растрате/злоупотреблению полномочиями со стороны представителя ООО — с учётом того, что я не знала о факте и характере возможного вреда компании, воспринимала происходящее как неформальную, но не обязательно противоправную практику.
4. Что делать при вызове в налоговую как свидетеля: как правильно себя вести, что можно и нужно говорить, нужен ли адвокат уже на этом этапе.
5. Стоит ли и в каком объёме сохранять/фиксировать переписку и другие материалы для собственной защиты уже сейчас, до какого-либо вызова.
6. Учитывая, что налоговая проверка ООО, судя по всему, уже разворачивается (жалоба другого самозанятого) — какие шаги имеет смысл предпринять в ближайшие недели, а не постфактум.
, вопрос №4999981, Клиент, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Здравствуйте. У меня такой вопрос: ИП на УСН 6% доходы, занимается преподавательской деятельностью (самостоятельно ведет занятия, код ОКВЭД 85.41.9), без лицензии. Получал оплату за свои занятия от физ.лиц на расчетный счет в течение всего времени работы (9 месяцев). ИП открыто в июле 2025 года. Нужно ли было пробивать чеки по этим операциям , используя онлайн-кассу, или в данном случае достаточно оплаты на расчетный счет. Камеральная проверка пройдена. Могли бы вы прислать норму закона, в которой есть ответ на этот вопрос. Спасибо!
, вопрос №4996457, Ольга, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Нашла вакансию на онлайн работу администратора,просят открыть ИП на НПД .
Могут ли быть мошенники?
При открытие указала что работа администратором,если будут непонятные переаоды через мой ИП будет ли это мне видно?и смогу ли я это остановить?
Вроде бы система прозрачная и их сайт мне скинули и работу саму ,но все равно переживаю
, вопрос №4995326, Ирина, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
ИП и ООО заключили договор на выполнение работ.
После их выполнения обоюдно подписали акт выполненных работ.
Но заказчик не произвел оплату по договору.
Соответственно собираемся обращаться в суд за взысканием денежных средств.
Вопрос: Нужно ли подготавливать и направлять заказчику акт сверки взаимных расчетов, если уже есть подписанный обеими сторонами акт выполненных работ?
, вопрос №4995154, Dmitry, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
