Вообще, как это отразить в декларации?
Здравствуйте!
ИП УСН 6%, без работников.
Ситуация такая. Во втором квартале не оплатила авансовый платеж. Неумышленно.
Оплатила, как я думала, страховые взносы как положено до 1 июля через мобильный банк, записала это в КУДиР числом оплаты и спокойно вычла их.
Как оказалось платеж по страховым взносам прошел только 8 июля (судя по выписке). Какой-то сбой или в настройках отправки платежа я ошиблась и поставила отсроченный платеж, не знаю.
Увидела только сейчас. Итоговый годовой налог получается меньше, чем сумма уплаченных страховых взносов.
Что мне сейчас делать, оплачивать авансовый за второй квартал? Или ждать, пока я сдам декларацию с итоговой суммой и мне начислят пеню? Вообще, как это отразить в декларации?
, Елена, г. Москва
Да, я, наверное его и выберу. Доначислят после сдачи декларации, значит доначислят.
Я так понимаю, в строке где полугодие (142), я оставляю ту сумму, которая была уплачена за 1 квартал, а те которые от 8 июля, включаю уже во взнос за 9 месяцев (143)?
Да, я неверно написала вам. В строке 141 отражаются взносы, уплаченные до 30 июня, 142 — до 30 сентября, 143 — до 31 декабря. Накопительно с начала года.