Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Отчетности ИП и бухгалтерия, если в определенный период была работа с партнером
Добрый день. я ип на усн. работали с партнером какое то время. его услуги проводились через нашу кассу соответственно. партнерские отношения прекратились. сейчас к концу года начали наводить порядок в бухгалтерии и выяснилось что некоторые суммы не были пробиты в кассу. деньги за них были получены от клиента и переданы партнеру. просто миновали кассу и соответственно налоговую.
Вопрос1: нужно ли их пробивать сейчас? Может пробить сейчас и исправить в кудир эти платежи в те даты когда они должны были быть?
Вопрос2: как в декларации отражаются партнерские деньги поступившие в нашу кассу и партнерское вознаграждение выплаченное нам на р/с? или они никак не выделяются?
Вопрос3: декларация. заполняю форму и этот файл отправляю в фнс?
Вопрос 4: у ип вроде нет больше никаких отчетностей кроме этой одной? в пфр или еще куда то не нужно ничего отправлять?
вид деятельности у нас цветы и растения и всякое сопутствующее. сейчас добавились шары и гелий.
Вопрос5: их нужно добавлять в виды деятельности или это не обязательно? если нужно то как?
Здравствуйте Кристина.
Любое предприниматель ведёт налоговый и финансовый (бухгалтерский) учёт. Между ними есть разница, иногда очень большая. Например, по налоговому учёты вы платите налог, а финансовому у вас может быть убыток. Ваша деятельность с партнёром регулируется ст. 1041 ГК РФ, как простое товарищество. Для целей простого товарищества необходимо ввести раздельный финансовый учет. В части налогообложения, простое товарищество не оказывает никого влияния. Вы должны декларировать все доходы, полученные за налоговый период, в том числе от деятельности простого товарищества. Разделить их и соответственно ответственность вы не сможете.
Отвечая на ваши вопросы:
1. Если какие-то наличные деньги не были оприходованы через кассу, это нарушение кассовых операций. Учесть их задним числом в книге учета доходов и расходов можно, но провести задним числом фискализацию нельзя. Поэтому, если покупатель не возражает, то можно их провести настоящим числом.
2. В налоговой декларции доходы простого товарищества не разделяются.
3. Порядок отправки налоговой декларации установлен налоговым законодательством.
4. ПФР отправляются не налоговые декларации. Вы сдаёте только одну.
5. Вы можете дополнить свои виды деятельности по кодам. Но вы праве заниматься любой другой деятельностью, не запрещенной законодательством.
С уважением Нурлан Алимбетов.
Спасибо за ответ. Но возникли новые вопросы:
Простое товарищество. ведется раздельный финансовый учет. Не оказывает влияния на налогообложение, т.е. не попадает под налог, за их деятельность мы налог не платим. Однако декларировать нужно всё вместе не разделяя, соответственно и налог получится по результатам декларации мы должны заплатить по всей сумме и нашего дохода и дохода партнера через нас.
Нна данный момент мы от годового дохода отнимаем сумму выручки партнера. Оставшаяся сумма — только наш доход. С него высчитываем налог и платим. Например годовой доход 200тыс. Из них 50тыс — партнерские деньги. Налог мы платим на 150тыс, а декларацию сдавать на 200тыс?..
Кристина, вы должны декларировать весь доход, в том числе доход партнёра, то есть 200 тысяч рублей и соответственно платить с них налог. Раздельный, бухгалтерский учет вам нужен для того, чтобы потом посчитаться с вашим партнёром по простому товариществу, в зависимости от условий, например распределение дохода, оплаты затрат, налогов и т.п. С уважением Нурлан Алимбетов.